中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書（更新）
中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金
招募說明書（更新）
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
截止日：2026年01月27日
重要提示
本基金經(jīng)中國證監(jiān)會2012年12月21日證監(jiān)許可[2012]1727號文核準募集。本基金基
金合同于2013年2月6日生效。
基金管理人保證招募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會核
準，但中國證監(jiān)會對本基金募集的核準，并不表明其對本基金的價值和收益做出實質(zhì)性判
斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產(chǎn)生波動，投資者在投
資本基金前，應(yīng)全面了解本基金的產(chǎn)品特性，充分考慮自身的風險承受能力，并承擔基金
投資中出現(xiàn)的各類風險，包括：因政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格產(chǎn)生影響而形
成的系統(tǒng)性風險，個別證券特有的非系統(tǒng)性風險，由于基金投資者連續(xù)大量贖回基金產(chǎn)生
的流動性風險，基金管理人在基金管理實施過程中產(chǎn)生的基金管理風險。同時由于本基金
是跟蹤中證500指數(shù)的交易型開放式基金，投資本基金可能遇到的風險還包括：標的指數(shù)
回報與股票市場平均回報偏離的風險、標的指數(shù)波動的風險、基金投資組合回報與標的指
數(shù)回報偏離的風險、標的指數(shù)變更的風險、基金份額二級市場交易價格折溢價的風險、參
考IOPV決策和IOPV計算錯誤的風險、退市風險、投資者申購失敗的風險、投資者贖回失
敗的風險、基金份額贖回對價的變現(xiàn)風險、第三方機構(gòu)服務(wù)的風險、管理風險與操作風險、
技術(shù)風險、不可抗力等等。本基金被動跟蹤標的指數(shù)“中證500指數(shù)”，因此，本基金的
業(yè)績表現(xiàn)與中證500指數(shù)的表現(xiàn)密切相關(guān)。同時，本基金為股票型基金，其長期平均風險
和預期收益率高于混合型基金、債券型基金、及貨幣市場基金。
本基金投資范圍包括中國存托憑證，存在中國存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大虧
損的風險、與中國存托憑證發(fā)行機制相關(guān)的風險等。
本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達約定目標、指數(shù)編制
機構(gòu)停止服務(wù)、成份股停牌、摘牌等潛在風險。
投資者申購的基金份額當日起可賣出，投資者贖回獲得的股票當日起可賣出。
投資者投資本基金時需具有上海證券交易所A股賬戶或基金賬戶。其中，上海證券交
易所基金賬戶只能進行基金的現(xiàn)金認購和二級市場交易，如投資者需要使用中證500指數(shù)
成份股中的上海證券交易所上市股票參與網(wǎng)下股票認購或基金的申購、贖回，則應(yīng)開立上
海證券交易所A股賬戶；如投資者需要使用中證500指數(shù)成份股中的深圳證券交易所上市
股票參與網(wǎng)下股票認購，則還應(yīng)開立深圳證券交易所A股賬戶。
本基金可開展集合申購業(yè)務(wù)，允許投資者以單只或多只成份股為對價申購本基金。參
與集合申購業(yè)務(wù)的投資者將面臨集合申購業(yè)務(wù)的風險，包括投資者集合申購失敗的風險、
集合申購組合調(diào)整的風險、基金份額無法賣出或贖回的風險、基金管理人代為贖回基金份
額的風險、投資者需要補繳款項的風險等，具體詳見本招募說明書的“風險揭示”章節(jié)。
投資有風險，投資者在投資本基金之前，請仔細閱讀本基金的招募說明書、基金合同
及基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，全面認識本基金的風險收益特征和產(chǎn)品特性，并充
分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，謹慎做出投資決策。基金的過往業(yè)績并不預
示其未來表現(xiàn)?；鸸芾砣顺兄Z以恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金
財產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不向投資者保證最低收益?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y者基金
投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基金運營狀況、基金份額上市交易
價格波動與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負責。
本基金標的指數(shù)為中證500指數(shù)。中證500指數(shù)由全部A股中剔除滬深300指數(shù)成份
股及總市值排名前300名的股票后，總市值排名靠前的500只股票組成，綜合反映中國A
股市場中一批中小市值公司的股票價格表現(xiàn)。
有關(guān)標的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：
www.csindex.com.cn。
本招募說明書已經(jīng)本基金托管人復核。本招募說明書所載內(nèi)容截止日為2026年1月27
日,有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和凈值表現(xiàn)截止日為2025年12月31日（未經(jīng)審計）。
目錄
§1緒言.............................................................................................................................................5
§2釋義.............................................................................................................................................6
§3基金管理人...............................................................................................................................10
§4基金托管人...............................................................................................................................20
§5相關(guān)服務(wù)機構(gòu)...........................................................................................................................23
§6基金合同的生效.......................................................................................................................25
§7基金份額折算...........................................................................................................................26
§8基金份額的上市交易...............................................................................................................27
§9基金份額的申購和贖回...........................................................................................................29
§10基金的投資.............................................................................................................................42
§11基金的財產(chǎn).............................................................................................................................57
§12基金資產(chǎn)估值.........................................................................................................................58
§13基金的收益與分配.................................................................................................................62
§14基金的費用與稅收.................................................................................................................63
§15基金的會計與審計.................................................................................................................65
§16基金的信息披露.....................................................................................................................66
§17基金的集合申購.....................................................................................................................71
§18風險揭示.................................................................................................................................77
§19基金合同的變更、終止和基金財產(chǎn)的清算.........................................................................82
§20基金合同的內(nèi)容摘要.............................................................................................................84
§21基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要...................................................................................................104
§22基金份額持有人服務(wù)...........................................................................................................120
§23其他應(yīng)披露事項...................................................................................................................123
§24招募說明書存放及其查閱方式...........................................................................................125
§25備查文件...............................................................................................................................126
§1緒言
本基金按照中國法律法規(guī)成立并運作，若基金合同、招募說明書的內(nèi)容與屆時有效的
法律法規(guī)的強制性規(guī)定不一致，應(yīng)當以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準。
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《證
券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以
下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披
露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《公開募集證券投資
基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱《指數(shù)基金指引》）以及《中證500交
易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對
其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請
募集的。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息,或
對本招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準?；鸷贤羌s定基
金當事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件?；鹜顿Y人自依基金合同取得基金份額，即成為基
金份額持有人和本基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的
承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔義務(wù)?；鹜顿Y
人欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細查閱基金合同。
§2釋義
《招募說明書》中除非文意另有所指，下列詞語具有如下含義：
1、基金或本基金：指中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金
2、基金管理人：指南方基金管理股份有限公司
3、基金托管人：指中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
4、基金合同：指《中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》及對本基金合
同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《中證500交易型開放式指
數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書：指《中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金產(chǎn)品資料概
要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金份額發(fā)售公
告》
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、
行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次
會議通過，自2004年6月1日起實施的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對
其不時做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2011年6月9日頒布、同年10月1日實施的《證券
投資基金銷售管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2004年6月29日頒布、同年7月1日實施的《證券
投資基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
14、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8
月31日頒布、同年10月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》
及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
15、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月22日頒布、同年2月1日實施的
《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布機關(guān)對其不時做出的
修訂
16、交易型開放式指數(shù)證券投資基金：指《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)
實施細則》定義的“交易型開放式指數(shù)基金”
17、ETF聯(lián)接基金：是指將其絕大部分基金財產(chǎn)投資于跟蹤同一標的指數(shù)的ETF（以下
簡稱目標ETF），緊密跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放式
運作方式的基金，簡稱聯(lián)接基金
18、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
19、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或中國銀行保險監(jiān)督管理委員會
20、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔義務(wù)的法律
主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
21、個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
22、機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記
并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織
23、合格境外機構(gòu)投資者：指符合現(xiàn)實有效的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于中國境內(nèi)
證券市場的中國境外的機構(gòu)投資者
24、人民幣合格境外機構(gòu)投資者：指按照《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機
構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》（包括其不時修訂）及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中
國境內(nèi)依法募集的證券投資基金的中國境外的機構(gòu)投資者
25、投資人：指個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機
構(gòu)投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
26、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
27、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基
金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)。
28、銷售機構(gòu)：指直銷機構(gòu)、發(fā)售代理機構(gòu)及申購贖回代理券商
29、基金銷售網(wǎng)點：基金銷售機構(gòu)的銷售網(wǎng)點
30、發(fā)售代理機構(gòu)：指基金管理人指定的代理本基金發(fā)售業(yè)務(wù)的機構(gòu)
31、發(fā)售協(xié)調(diào)人：指基金管理人指定的協(xié)調(diào)本基金發(fā)售等工作的代理機構(gòu)
32、申購贖回代理券商：指基金管理人指定的辦理本基金申購、贖回業(yè)務(wù)的證券公司，
又稱為代辦證券公司
33、登記業(yè)務(wù)：指《中國證券登記結(jié)算有限責任公司關(guān)于交易所交易型開放式證券投資
基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細則》（以下簡稱“《登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細則》”）及其不時修訂定
義的基金份額的登記、存管、結(jié)算及相關(guān)業(yè)務(wù)
34、登記機構(gòu)：指中國證券登記結(jié)算有限責任公司
35、指定交易：《上海證券交易所指定交易實施細則》中定義的“指定交易”
36、基金賬戶：指登記機構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基
金份額余額及其變動情況的賬戶
37、基金交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構(gòu)買賣基
金的基金份額變動及結(jié)余情況的賬戶
38、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管
理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期
39、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完
畢，清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
40、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超過
3個月
41、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
42、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
43、T日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的開放日
44、T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)
45、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日
46、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
47、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指上海證券交易所發(fā)布實施的《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)
基金業(yè)務(wù)實施細則》（包括其不時修訂）、中國證券登記結(jié)算有限責任公司發(fā)布實施的《中
國證券登記結(jié)算有限責任公司關(guān)于交易所交易型開放式證券投資基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細
則》（包括其不時修訂），以及基金管理人、上海證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責任
公司發(fā)布的其他相關(guān)規(guī)則和規(guī)定
48、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人申請購買基金份額的行為
49、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定，以申購贖
回清單規(guī)定的申購對價向基金管理人購買基金份額的行為
50、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同規(guī)定的條件，向基金管理
人賣出基金份額以取得申購贖回清單所規(guī)定的贖回對價的行為
51、申購贖回清單：指由基金管理人編制的用以公告申購對價、贖回對價等信息的文
件；
52、申購對價：指投資者申購基金份額時，按基金合同和招募說明書規(guī)定應(yīng)交付的組
合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價
53、贖回對價：指基金份額持有人贖回基金份額時，基金管理人按基金合同和招募說
明書規(guī)定應(yīng)交付給贖回人的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價
54、標的指數(shù)：指中證指數(shù)有限公司編制并發(fā)布的中證500指數(shù)及其未來可能發(fā)生的
變更
55、組合證券：指本基金標的指數(shù)所包含的全部或部分證券
56、最小申購贖回單位：指本基金申購份額、贖回份額的最低數(shù)量，投資者申購或贖
回的基金份額數(shù)應(yīng)為最小申購贖回單位的整數(shù)倍
57、現(xiàn)金替代：指申購或贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于
替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金
58、現(xiàn)金差額：指最小申購贖回單位的資產(chǎn)凈值與按當日收盤價計算的最小申購贖回
單位中的組合證券市值和現(xiàn)金替代之差；投資者申購或贖回時應(yīng)支付或應(yīng)獲得的現(xiàn)金差額
根據(jù)最小申購贖回單位對應(yīng)的現(xiàn)金差額、申購或贖回的基金份額數(shù)計算
59、元：指人民幣元
60、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價
格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含
協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資
產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等。法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另
有規(guī)定的，從其規(guī)定
61、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利
息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
62、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收申購款及
其他資產(chǎn)的價值總和
63、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
64、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
65、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值的過程
66、指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國性報刊及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)
站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會電子披露網(wǎng)站）等媒介
67、不可抗力：指本合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事件
以上釋義中涉及法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則的內(nèi)容，法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則修訂后，如適用本
基金，相關(guān)內(nèi)容以修訂后法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則為準。
§3基金管理人
3.1基金管理人概況
名稱：南方基金管理股份有限公司
住所及辦公地址：深圳市福田區(qū)蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓
成立時間：1998年3月6日
法定代表人：周易
注冊資本：3.6172億元人民幣
電話：（0755）82763888
傳真：（0755）82763889
聯(lián)系人：鮑文革
1998年，南方基金管理有限公司經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]4號文批準，由南方證
券有限公司、廈門國際信托投資公司、廣西信托投資公司共同發(fā)起設(shè)立。2000年，經(jīng)中國
證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2000]78號文批準進行了增資擴股，注冊資本達到1億元人民幣。2005
年，經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]201號文批準進行增資擴股，注冊資本增至1.5億元人
民幣。2014年公司進行增資擴股，注冊資本金增至3億元人民幣。
2018年1月，公司整體變更設(shè)立為南方基金管理股份有限公司,注冊資本金3億元人民
幣。
2019年7月30日，公司注冊資本增至3.6172億元。2021年10月19日，公司股權(quán)結(jié)
構(gòu)調(diào)整為華泰證券股份有限公司41.16%、深圳市投資控股有限公司27.44%、廈門國際信托
有限公司13.72%、興業(yè)證券股份有限公司9.15%、廈門合澤吉企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合
伙）1.72%、廈門合澤祥企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）2.24%、廈門合澤益企業(yè)管理合伙企
業(yè)（有限合伙）2.25%、廈門合澤盈企業(yè)管理合伙企業(yè)（有限合伙）2.32%。
3.2主要人員情況
3.2.1董事會成員
周易先生，工學學士，中國籍。曾任江蘇貝爾通信系統(tǒng)有限公司董事長，南京欣網(wǎng)視
訊科技股份有限公司董事長，華泰證券黨委副書記、總裁、黨委書記、董事長、黨委委員。
現(xiàn)任華泰證券股份有限公司首席執(zhí)行官、執(zhí)行委員會主任、董事，南方基金管理股份有限
公司董事長，南方東英資產(chǎn)管理有限公司董事長，華泰金融控股（香港）有限公司董事，
Huatai Securities (Singapore) Pte.Limited董事。
張輝先生，管理學博士，中國籍。曾任華泰證券資產(chǎn)管理總部高級經(jīng)理、南通姚港路
營業(yè)部副總經(jīng)理、上海瑞金一路營業(yè)部總經(jīng)理、證券投資部副總經(jīng)理、綜合事務(wù)部總經(jīng)理、
人力資源部總經(jīng)理、黨委組織部部長。現(xiàn)任華泰證券股份有限公司執(zhí)行委員會委員、董事
會秘書、黨委委員，南方基金管理股份有限公司董事。
陳莉女士，法學碩士，中國籍，無境外永久居留權(quán)。曾任華泰證券研究員、證券營業(yè)
部總經(jīng)理、研究所副所長、研究所所長、執(zhí)行委員會主任助理等職務(wù)?，F(xiàn)任南方基金管理
股份有限公司董事、黨委書記、副總經(jīng)理，南方東英資產(chǎn)管理有限公司董事。
杜秀峰先生，經(jīng)濟學、經(jīng)濟法學研究生畢業(yè)，中國籍。曾任廣東省深圳市監(jiān)察局政策
法規(guī)處副主任科員、辦公室主任科員，深圳市國資委監(jiān)督稽查處副處長，深圳市國有資產(chǎn)
監(jiān)督管理局監(jiān)督稽查處副處長、辦公室（信訪室）副主任、企業(yè)領(lǐng)導人員管理處副處長，深
圳市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會企業(yè)領(lǐng)導人員管理處副處長、處長，深圳市投資控
股有限公司黨委委員、副總經(jīng)理?，F(xiàn)任深圳市投資控股有限公司黨委副書記、董事，兼任
深圳市高新投集團有限公司董事，中國南山開發(fā)（集團）股份有限公司副董事長，深圳市赤
灣產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司副董事長，南方基金管理股份有限公司董事。
李平先生，工商管理碩士，中國籍。曾任深圳市城市建設(shè)開發(fā)（集團）有限公司辦公室、
董辦主管，深圳市投資控股有限公司辦公室高級主管、企業(yè)三部高級主管、金融發(fā)展部副
部長?，F(xiàn)任深圳市投資控股有限公司金融發(fā)展部部長，兼任深圳市高新投集團有限公司董
事，深圳市高新投融資擔保有限公司董事，深圳市城市建設(shè)開發(fā)（集團）有限公司董事，深
圳市投控資本有限公司董事，深圳市投控東海投資有限公司董事，招商局仁和人壽保險股
份有限公司監(jiān)事，金融穩(wěn)定發(fā)展研究院理事，深圳市鵬聯(lián)投資有限公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理，
深圳市投控聯(lián)投有限公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理，南方基金管理股份有限公司董事。
陳明雅女士，管理學學士，注冊會計師，中國籍。曾任廈門國際信托有限公司財務(wù)部
副總經(jīng)理、財務(wù)部總經(jīng)理、投資發(fā)展部總經(jīng)理，現(xiàn)任廈門國際信托有限公司財務(wù)總監(jiān)、財
務(wù)部總經(jīng)理，南方基金管理股份有限公司董事。
王斌先生，醫(yī)學博士，中國籍。曾任安徽泗縣人民醫(yī)院臨床醫(yī)生，瑞金醫(yī)院感染科臨
床醫(yī)生，興業(yè)證券研究所醫(yī)藥行業(yè)研究員、總經(jīng)理助理、副總監(jiān)、副總經(jīng)理（主持工作）、
總經(jīng)理?，F(xiàn)任興業(yè)證券總裁助理、經(jīng)濟與金融研究院院長、興證智庫主任，南方基金管理
股份有限公司董事。
楊小松先生，經(jīng)濟學碩士，中國注冊會計師，中國籍，無境外永久居留權(quán)。曾在德勤
國際會計師行、光大銀行證券部、中國證監(jiān)會等機構(gòu)任職，曾任南方基金督察長?，F(xiàn)任南
方基金管理股份有限公司董事、總經(jīng)理、首席信息官，南方東英資產(chǎn)管理有限公司董事。
李心丹先生，金融學博士，國務(wù)院特殊津貼專家，教育部長江學者特聘教授，中國籍。
曾任東南大學經(jīng)濟管理學院教授，南京大學工程管理學院院長?，F(xiàn)任南京大學新金融研究
院院長、金融工程研究中心主任，南京大學教授、博士生導師，中國金融學年會常務(wù)理事、
秘書長，江蘇省資本市場研究會榮譽會長，江蘇銀行獨立董事，匯豐銀行（中國）獨立董事，
東吳證券股份有限公司獨立董事，上海證券交易所科創(chuàng)板制度評估專家委員會主任，南方
基金管理股份有限公司獨立董事。
張忠先生，法學碩士，中國籍。曾任北京市人民政府公務(wù)員?，F(xiàn)任北京市中倫律師事
務(wù)所一級合伙人、資本市場業(yè)務(wù)負責人、證券業(yè)務(wù)內(nèi)核負責人，中國東方紅衛(wèi)星股份有限
公司獨立董事，中國重汽（香港）有限公司獨立非執(zhí)行董事，協(xié)和新能源（香港）有限公司
獨立非執(zhí)行董事，南方基金管理股份有限公司獨立董事。
林斌先生，會計學博士，澳大利亞資深注冊會計師，中國籍。曾任中山大學管理學院
會計學系主任，MPAcc教育中心主任，廣東省審計學會副會長，廣東省資產(chǎn)評估協(xié)會副會
長，廣東省內(nèi)部審計協(xié)會副會長，廣東省總工會經(jīng)審會常委?，F(xiàn)任廣東管理會計師協(xié)會會
長，廣東省內(nèi)部控制協(xié)會副會長，長城證券股份有限公司獨立董事，中船海洋與防務(wù)裝備
股份有限公司獨立董事，南方基金管理股份有限公司獨立董事。
鄭建彪先生，經(jīng)濟學碩士，高級工商管理碩士，中國注冊會計師，中國籍。曾任北京
市財政局干部，深圳蛇口中華會計師事務(wù)所經(jīng)理，京都會計師事務(wù)所副主任，北京注冊會
計師協(xié)會副會長。現(xiàn)任致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）合伙人，全國工商聯(lián)并購公會監(jiān)
事長，中國上市公司協(xié)會財務(wù)總監(jiān)委員會副主任、并購融資委員會委員，南方基金管理股
份有限公司獨立董事。
徐浩萍女士，會計學博士，中國籍。曾任職江蘇省絲綢進出口股份有限公司、南京環(huán)
球杰必克有限責任公司、南京國電南自股份有限公司，復旦大學教師?，F(xiàn)任復旦大學管理
學院副教授，無錫林泰克斯新材料科技股份有限公司獨立董事，蘇州海光芯創(chuàng)光電科技股
份有限公司獨立董事，蘇州匯科技術(shù)股份有限公司獨立董事，南方基金管理股份有限公司
獨立董事。
3.2.2公司高級管理人員
楊小松先生，總經(jīng)理、首席信息官，經(jīng)濟學碩士，中國注冊會計師，中國籍，無境外
永久居留權(quán)。曾在德勤國際會計師行、光大銀行證券部、中國證監(jiān)會等機構(gòu)任職，曾任南
方基金督察長。現(xiàn)任南方基金管理股份有限公司董事、總經(jīng)理、首席信息官，南方東英資
產(chǎn)管理有限公司董事。
陳莉女士，副總經(jīng)理，法學碩士，中國籍，無境外永久居留權(quán)。曾任華泰證券研究員、
證券營業(yè)部總經(jīng)理、研究所副所長、研究所所長、執(zhí)行委員會主任助理等職務(wù)?，F(xiàn)任南方
基金管理股份有限公司董事、黨委書記、副總經(jīng)理，南方東英資產(chǎn)管理有限公司董事。
俞文宏先生，副總經(jīng)理、董事會秘書，工商管理碩士，經(jīng)濟師，中國籍，無境外永久
居留權(quán)。曾在江蘇國信集團任職，曾任南方資本管理有限公司董事長、總經(jīng)理，深圳南方
股權(quán)投資基金管理有限公司董事長等職務(wù)?，F(xiàn)任南方基金管理股份有限公司黨委副書記、
副總經(jīng)理、董事會秘書。
李海鵬先生，副總經(jīng)理，工商管理碩士，特許金融分析師（CFA），中國籍，無境外永
久居留權(quán)。曾任美國AXA Financial公司投資部高級分析師，南方基金高級研究員、基金
經(jīng)理助理、基金經(jīng)理、全國社保及國際業(yè)務(wù)部執(zhí)行總監(jiān)、全國社保業(yè)務(wù)部總監(jiān)、固定收益
部總監(jiān)、總裁助理兼固定收益投資總監(jiān)，南方東英資產(chǎn)管理有限公司董事等職務(wù)?，F(xiàn)任南
方基金管理股份有限公司黨委委員、副總經(jīng)理、首席投資官（固定收益）。
鮑文革先生，督察長，經(jīng)濟學碩士，中國籍，無境外永久居留權(quán)。曾任財政部中華會
計師事務(wù)所審計師，南方證券有限公司投行部及計劃財務(wù)部總經(jīng)理助理，南方基金運作保
障部總監(jiān)、公司監(jiān)事、財務(wù)負責人、總裁助理等職務(wù)?，F(xiàn)任南方基金管理股份有限公司督
察長，南方資本管理有限公司董事。
蔡忠評先生，財務(wù)負責人，經(jīng)濟學碩士，中國注冊會計師、特許公認會計師公會資深
會員（FCCA），中國籍，無境外永久居留權(quán)。曾任中南財經(jīng)大學助教，招商局蛇口工業(yè)區(qū)總
會計師室會計，國信證券有限責任公司資金財務(wù)部高級經(jīng)理，普華永道會計師事務(wù)所高級
審計師，國投瑞銀基金管理有限公司財務(wù)部總監(jiān)等職務(wù)。現(xiàn)任南方基金管理股份有限公司
財務(wù)負責人兼財務(wù)部總經(jīng)理，南方東英資產(chǎn)管理有限公司董事，深圳南方股權(quán)投資基金管
理有限公司董事。
孫魯閩先生，副總經(jīng)理，會計商學、基金管理商學碩士，中國籍，無境外永久居留權(quán)。
曾任廈門國際銀行福州分行電腦部主管，南方基金研究員、投資經(jīng)理、基金經(jīng)理、投資部
副總監(jiān)等職務(wù)?，F(xiàn)任南方基金管理股份有限公司副總經(jīng)理、聯(lián)席首席投資官、基金經(jīng)理兼
任私募資管計劃投資經(jīng)理。
侯利鵬先生，副總經(jīng)理，工商管理碩士，中國籍，無境外永久居留權(quán)。曾任沈陽財政
證券公司交易部經(jīng)理、客戶服務(wù)部經(jīng)理，中融基金管理有限公司副總經(jīng)理，南方基金零售
服務(wù)部總經(jīng)理、公司總經(jīng)理助理、首席市場官等職務(wù)?，F(xiàn)任南方基金管理股份有限公司副
總經(jīng)理。
茅煒先生，副總經(jīng)理，經(jīng)濟學學士，中國籍，無境外永久居留權(quán)。曾任東方人壽保險
股份有限公司保險精算員，生命人壽保險股份有限公司保險精算員，國金證券股份有限公
司研究員，南方基金研究員、投資經(jīng)理、基金經(jīng)理、研究部負責人、權(quán)益研究部總經(jīng)理、
權(quán)益投資部總經(jīng)理等職務(wù)?，F(xiàn)任南方基金管理股份有限公司副總經(jīng)理、首席投資官（權(quán)益）。
3.2.3基金經(jīng)理
本基金歷任基金經(jīng)理為：潘海寧先生，管理時間為2013年2月6日至2013年4月21
日；羅文杰女士，管理時間為2013年4月22日至今。
羅文杰女士，美國南加州大學數(shù)學金融碩士、美國加州大學計算機科學碩士，具有基
金從業(yè)資格。曾任職于摩根士丹利投資銀行，從事量化分析工作。2008年9月加入南方基
金，曾任南方基金數(shù)量化投資部基金經(jīng)理助理；現(xiàn)任指數(shù)投資部總經(jīng)理。2013年5月17日
至2015年6月16日，任南方策略基金經(jīng)理；2017年11月9日至2019年1月18日，任南
方策略、南方量化混合基金經(jīng)理；2016年12月30日至2019年4月18日，任南方安享絕
對收益、南方卓享絕對收益基金經(jīng)理；2018年2月8日至2020年3月27日，任H股ETF
基金經(jīng)理；2018年2月12日至2020年3月27日，任南方H股聯(lián)接基金經(jīng)理；2014年10
月30日至2020年12月23日，任500醫(yī)藥基金經(jīng)理；2021年3月12日至2023年2月24
日，任南方中證創(chuàng)新藥產(chǎn)業(yè)ETF基金經(jīng)理；2021年10月22日至2023年2月24日，任南
方中證全指醫(yī)療保健ETF基金經(jīng)理；2020年12月25日至2023年8月25日，任南方策略
基金經(jīng)理；2021年7月2日至2023年8月25日，任南方中證香港科技ETF（QDII）基金
經(jīng)理；2022年6月17日至2023年8月25日，任南方恒生香港上市生物科技ETF（QDII）
基金經(jīng)理；2023年5月30日至2024年7月5日，任南方恒生香港上市生物科技ETF發(fā)起
聯(lián)接（QDII）基金經(jīng)理；2024年7月5日至2025年7月25日，任南方基金南方東英沙特
阿拉伯ETF（QDII）基金經(jīng)理；2024年11月4日至2025年12月5日，任南方中證滬深港
黃金產(chǎn)業(yè)股票指數(shù)發(fā)起基金經(jīng)理；2013年4月22日至今，任南方500、南方500ETF基金
經(jīng)理；2013年5月17日至今，任南方300、南方300聯(lián)接基金經(jīng)理；2015年2月16日至
今，任南方恒生ETF基金經(jīng)理；2017年7月21日至今，任恒生聯(lián)接基金經(jīng)理；2017年8
月24日至今，任南方房地產(chǎn)聯(lián)接基金經(jīng)理；2017年8月25日至今，任南方房地產(chǎn)ETF基
金經(jīng)理；2018年4月3日至今，任MSCI基金基金經(jīng)理；2018年6月8日至今，任MSCI聯(lián)
接基金經(jīng)理；2020年7月24日至今，兼任投資經(jīng)理；2024年6月26日至今，任南方中證
國新港股通央企紅利ETF基金經(jīng)理；2024年9月12日至今，任南方中證國新港股通央企紅
利ETF發(fā)起聯(lián)接基金經(jīng)理；2025年6月30至今，任南方中證港股通科技ETF基金經(jīng)理；
2025年9月18日至今，任南方中證港股通科技ETF發(fā)起聯(lián)接基金經(jīng)理。
3.2.4投資決策委員會成員
南方基金管理股份有限公司副總經(jīng)理兼首席投資官（固定收益）李海鵬先生，副總經(jīng)理
兼聯(lián)席首席投資官孫魯閩先生，副總經(jīng)理兼首席投資官（權(quán)益）茅煒先生，指數(shù)投資部部門
負責人羅文杰女士，現(xiàn)金及債券指數(shù)投資部部門負責人夏晨曦先生，固定收益投資部部門
負責人李璇女士，混合資產(chǎn)投資部部門負責人林樂峰先生，固定收益研究部部門負責人陶
鑠先生，交易管理部部門負責人王珂女士，宏觀策略部聯(lián)席部門負責人兼數(shù)量化投資部部
門負責人唐小東先生，風險管理部部門負責人嚴旺光先生，權(quán)益投資部部門負責人張延閩
先生，國際業(yè)務(wù)部部門負責人惲雷先生，權(quán)益研究部部門負責人鄭詩韻女士，基金經(jīng)理李
健女士。
3.2.5上述人員之間不存在近親屬關(guān)系。
3.3基金管理人的職責
1、依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)
售、申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
6、編制中期和年度基金報告；
7、計算并披露基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回清單；
8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
9、召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行
為；
12、有關(guān)法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
3.4基金管理人關(guān)于遵守法律法規(guī)的承諾
1、基金管理人承諾不從事違反《證券法》的行為，并承諾建立健全的內(nèi)部控制制度，
采取有效措施，防止違反《證券法》行為的發(fā)生；
2、基金管理人承諾不從事以下違反《基金法》的行為，并承諾建立健全的內(nèi)部風險控
制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：
（1）將基金管理人固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律、
法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機構(gòu)的合法權(quán)益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權(quán)；
（7）泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)
容、基金投資計劃等信息；
（8）協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個人進行證券交易；
（9）違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩
序；
（10）貶損同行，以提高自己；
（11）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；
（12）以不正當手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；
（13）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（14）其他法律、行政法規(guī)禁止的行為。
3.5基金管理人關(guān)于禁止性行為的承諾
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖
突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易
事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，
則本基金投資不再受相關(guān)限制。
3.6基金經(jīng)理承諾
1、依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取最
大利益；
2、不能利用職務(wù)之便為自己、受雇人或任何第三者謀取利益；
3、不泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)
容、基金投資計劃等信息；
4、不以任何形式為其他組織或個人進行證券交易。
3.7基金管理人的內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制制度概述
為了保證公司規(guī)范運作，有效地防范和化解管理風險、經(jīng)營風險以及操作風險，確保
基金財務(wù)和公司財務(wù)以及其他信息真實、準確、完整，從而最大程度地保護基金份額持有
人的利益，本基金管理人建立了科學合理、控制嚴密、運行高效的內(nèi)部控制制度。
內(nèi)部控制制度是指公司為實現(xiàn)內(nèi)部控制目標而建立的一系列組織機制、管理方法、操
作程序與控制措施的總稱。內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務(wù)規(guī)章
等組成。
公司內(nèi)部控制大綱是對公司章程規(guī)定的內(nèi)控原則的細化和展開，是對各項基本管理制
度的總攬和指導，內(nèi)部控制大綱明確了內(nèi)控目標、內(nèi)控原則、控制環(huán)境、內(nèi)控措施等內(nèi)容。
基本管理制度包括內(nèi)部會計控制制度、風險控制制度、投資管理制度、監(jiān)察稽核制度、
基金會計制度、信息披露制度、信息技術(shù)管理制度、資料檔案管理制度、業(yè)績評估考核制
度和緊急應(yīng)變制度等。
部門業(yè)務(wù)規(guī)章是在基本管理制度的基礎(chǔ)上，對各部門的主要職責、崗位設(shè)置、崗位責
任、操作守則等的具體說明。
2、內(nèi)部控制原則
健全性原則。內(nèi)部控制機制必須覆蓋公司的各項業(yè)務(wù)、各個部門或機構(gòu)和各級人
員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個運作環(huán)節(jié)。
有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度
的有效執(zhí)行。
獨立性原則。公司各機構(gòu)、部門、和崗位在職能上應(yīng)當保持相對獨立，公司基金資產(chǎn)、
自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當分離。
相互制約原則。公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置必須權(quán)責分明、相互制衡，并通過切實可
行的措施來實行。
成本效益原則。公司應(yīng)充分發(fā)揮各機構(gòu)、各部門及各級員工的工作積極性，運用科學
化的方法盡量降低經(jīng)營運作成本，提高經(jīng)濟效益，以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制
效果。
3、主要內(nèi)部控制制度
（1）內(nèi)部會計控制制度
公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》等國家有關(guān)法律、法規(guī)制訂了基金會計制度、
公司財務(wù)會計制度、會計工作操作流程和會計崗位職責，并針對各個風險控制點建立嚴密
的會計系統(tǒng)控制。
內(nèi)部會計控制制度包括憑證制度、復核制度、賬務(wù)處理程序、基金估值制度和程序、
基金財務(wù)清算制度和程序、成本控制制度、財務(wù)收支審批制度和費用報銷管理辦法、財產(chǎn)
登記保管和實物資產(chǎn)盤點制度、會計檔案保管和財務(wù)交接制度等。
（2）風險管理控制制度
風險控制制度由風險控制委員會組織各部門制定，風險控制制度由風險控制的目
標和原則、風險控制的機構(gòu)設(shè)置、風險控制的程序、風險類型的界定、風險控制的主要措
施、風險控制的具體制度、風險控制制度的監(jiān)督與評價等部分組成。
風險控制的具體制度主要包括投資風險管理制度、交易風險管理制度、財務(wù)風險控制
制度以及崗位分離制度、防火墻制度、崗位職責、反饋制度、保密制度、員工行為準則等
程序性風險管理制度。
（3）監(jiān)察稽核制度
公司設(shè)立督察長，負責監(jiān)督檢查基金和公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風險
控制情況。督察長由總經(jīng)理提名，董事會聘任，并經(jīng)全體獨立董事同意。
督察長負責組織指導公司監(jiān)察稽核工作。除應(yīng)當回避的情況外，督察長享有充分
的知情權(quán)和獨立的調(diào)查權(quán)。督察長根據(jù)履行職責的需要，有權(quán)參加或者列席公司董事會以
及公司業(yè)務(wù)、投資決策、風險管理等相關(guān)會議，有權(quán)調(diào)閱公司相關(guān)文件、檔案。督察長應(yīng)
當定期或者不定期向全體董事報送工作報告，并在董事會及董事會下設(shè)的相關(guān)專門委員會
定期會議上報告基金及公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風險控制情況。
公司設(shè)立監(jiān)察稽核部門，具體執(zhí)行監(jiān)察稽核工作。公司配備了充足合格的監(jiān)察稽
核人員，明確規(guī)定了監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的職責和工作流程。
監(jiān)察稽核制度包括內(nèi)部稽核管理辦法、內(nèi)部稽核工作準則等。通過這些制度的建立，
檢查公司各業(yè)務(wù)部門和人員遵守有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的情況；檢查公司各業(yè)務(wù)部門和人
員執(zhí)行公司內(nèi)部控制制度、各項管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)章的情況。
§4基金托管人
（一）基金托管人情況
1、基本情況
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司（簡稱中國農(nóng)業(yè)銀行）
住所：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
法定代表人：谷澍
成立日期：2009年1月15日
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：010-66060069
傳真：010-68121816
聯(lián)系人：任航
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司是中國金融體系的重要組成部分,總行設(shè)在北京。經(jīng)國務(wù)院
批準，中國農(nóng)業(yè)銀行整體改制為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司并于2009年1月15日依法成
立。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司承繼原中國農(nóng)業(yè)銀行全部資產(chǎn)、負債、業(yè)務(wù)、機構(gòu)網(wǎng)點和
員工。中國農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點遍布中國城鄉(xiāng)，成為國內(nèi)網(wǎng)點最多、業(yè)務(wù)輻射范圍最廣，服務(wù)領(lǐng)
域最廣，服務(wù)對象最多，業(yè)務(wù)功能齊全的大型國有商業(yè)銀行之一。在海外，中國農(nóng)業(yè)銀行
同樣通過自己的努力贏得了良好的信譽，每年位居《財富》世界500強企業(yè)之列。作為一家
城鄉(xiāng)并舉、聯(lián)通國際、功能齊備的大型國有商業(yè)銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行一貫秉承以客戶為中
心的經(jīng)營理念，堅持審慎穩(wěn)健經(jīng)營、可持續(xù)發(fā)展，立足縣域和城市兩大市場，實施差異化
競爭策略，著力打造“伴你成長”服務(wù)品牌，依托覆蓋全國的分支機構(gòu)、龐大的電子化網(wǎng)
絡(luò)和多元化的金融產(chǎn)品，致力為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，與廣大客戶共創(chuàng)價值、共
同成長。
中國農(nóng)業(yè)銀行是中國第一批開展托管業(yè)務(wù)的國內(nèi)商業(yè)銀行，經(jīng)驗豐富，服務(wù)優(yōu)質(zhì)，業(yè)
績突出，2004年被英國《全球托管人》評為中國“最佳托管銀行”。2007年中國農(nóng)業(yè)銀行
通過了美國SAS70內(nèi)部控制審計，并獲得無保留意見的SAS70審計報告。自2010年起中國
農(nóng)業(yè)銀行連續(xù)通過托管業(yè)務(wù)國際內(nèi)控標準（ISAE3402）認證，表明了獨立公正第三方對中國
農(nóng)業(yè)銀行托管服務(wù)運作流程的風險管理、內(nèi)部控制的健全有效性的全面認可。中國農(nóng)業(yè)銀
行著力加強能力建設(shè)，品牌聲譽進一步提升，在2010年首屆“‘金牌理財’TOP10頒獎盛
典”中成績突出，獲“最佳托管銀行”獎。2010年再次榮獲《首席財務(wù)官》雜志頒發(fā)的“最
佳資產(chǎn)托管獎”。2012年榮獲第十屆中國財經(jīng)風云榜“最佳資產(chǎn)托管銀行”稱號；2013年
至2017年連續(xù)榮獲上海清算所授予的“托管銀行優(yōu)秀獎”和中央國債登記結(jié)算有限責任公
司授予的“優(yōu)秀托管機構(gòu)獎”稱號；2015年、2016年榮獲中國銀行業(yè)協(xié)會授予的“養(yǎng)老金
業(yè)務(wù)最佳發(fā)展獎”稱號；2018年榮獲中國基金報授予的公募基金20年“最佳基金托管銀
行”獎；2019年榮獲證券時報授予的“2019年度資產(chǎn)托管銀行天璣獎”稱號；2020年被美
國《環(huán)球金融》評為中國“最佳托管銀行”；2021年榮獲全國銀行間同業(yè)拆借中心首次設(shè)
立的“銀行間本幣市場優(yōu)秀托管行”獎；2022年在權(quán)威雜志《財資》年度評選中首次榮獲
“中國最佳保險托管銀行”。
中國農(nóng)業(yè)銀行證券投資基金托管部于1998年5月經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準成
立，2004年更名為中國農(nóng)業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)部。目前內(nèi)設(shè)風險合規(guī)部/綜合管理部、業(yè)務(wù)管
理部、客戶一部、客戶二部、客戶三部、客戶四部、系統(tǒng)與信息管理部、營運管理部、營
運一部、營運二部，擁有先進的安全防范設(shè)施和基金托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)。
2、主要人員情況
中國農(nóng)業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)部現(xiàn)有員工302名，其中具有高級職稱的專家60名，服務(wù)團隊
成員專業(yè)水平高、業(yè)務(wù)素質(zhì)好、服務(wù)能力強，高級管理層均有20年以上金融從業(yè)經(jīng)驗和高
級技術(shù)職稱，精通國內(nèi)外證券市場的運作。
3、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況
截止到2025年12月31日，中國農(nóng)業(yè)銀行托管的封閉式證券投資基金和開放式證券投
資基金共1003只。
（二）、基金托管人的內(nèi)部風險控制制度說明
1、內(nèi)部控制目標
嚴格遵守國家有關(guān)托管業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)章和行內(nèi)有關(guān)管理規(guī)定，守法經(jīng)
營、規(guī)范運作、嚴格監(jiān)察，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行，保證基金財產(chǎn)的安全完整，確保有關(guān)信
息的真實、準確、完整、及時，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
2、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
風險管理委員會總體負責中國農(nóng)業(yè)銀行的風險管理與內(nèi)部控制工作，對托管業(yè)務(wù)風險
管理和內(nèi)部控制工作進行監(jiān)督和評價。托管業(yè)務(wù)部專門設(shè)置了風險管理處，配備了專職內(nèi)
控監(jiān)督人員負責托管業(yè)務(wù)的內(nèi)控監(jiān)督工作，獨立行使監(jiān)督稽核職權(quán)。
3、內(nèi)部控制制度及措施
具備系統(tǒng)、完善的制度控制體系，建立了管理制度、控制制度、崗位職責、業(yè)務(wù)操作
流程，可以保證托管業(yè)務(wù)的規(guī)范操作和順利進行；業(yè)務(wù)人員具備從業(yè)資格；業(yè)務(wù)管理實行
嚴格的復核、審核、檢查制度，授權(quán)工作實行集中控制，業(yè)務(wù)印章按規(guī)程保管、存放、使
用，賬戶資料嚴格保管，制約機制嚴格有效；業(yè)務(wù)操作區(qū)專門設(shè)置，封閉管理，實施音像
監(jiān)控；業(yè)務(wù)信息由專職信息披露人負責，防止泄密；業(yè)務(wù)實現(xiàn)自動化操作，防止人為事故
的發(fā)生，技術(shù)系統(tǒng)完整、獨立。
（三）、基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
基金托管人通過參數(shù)設(shè)置將《基金法》、《運作辦法》、基金合同、托管協(xié)議規(guī)定的投
資比例和禁止投資品種輸入監(jiān)控系統(tǒng)，每日登錄監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)督基金管理人的投資運作，并
通過基金資金賬戶、基金管理人的投資指令等監(jiān)督基金管理人的其他行為。
當基金出現(xiàn)異常交易行為時，基金托管人應(yīng)當針對不同情況進行以下方式的處理：
1、電話提示。對媒體和輿論反映集中的問題，電話提示基金管理人；
2、書面警示。對本基金投資比例接近超標、資金頭寸不足等問題，以書面方式對基金
管理人進行提示；
3、書面報告。對投資比例超標、清算資金透支以及其他涉嫌違規(guī)交易等行為，書面提
示有關(guān)基金管理人并報中國證監(jiān)會。
§5相關(guān)服務(wù)機構(gòu)
5.1銷售機構(gòu)
5.1.1申購贖回代理證券公司
本基金場內(nèi)申購贖回代理證券公司（或申購贖回代理機構(gòu)）信息詳見基金管理人網(wǎng)站公
示，敬請投資者留意。
基金管理人可依據(jù)實際情況增加或減少銷售機構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站列示。
5.1.2二級市場交易代理證券公司
包括具有經(jīng)紀業(yè)務(wù)資格及證券交易所會員資格的所有證券公司
5.2登記機構(gòu)
名稱：中國證券登記結(jié)算有限責任公司
注冊地址：北京市西城區(qū)太平橋大街17號
法定代表人：于文強
電話：4008058058
聯(lián)系人：苑澤田
5.3出具法律意見書的律師事務(wù)所
名稱：廣東華瀚律師事務(wù)所
注冊地址：深圳市羅湖區(qū)筍崗東路1002號寶安廣場A座16樓G.H室
負責人：李兆良
電話：(0755)82687860
傳真：(0755)82687861
經(jīng)辦律師：楊忠、戴瑞冬
5.4審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所
名稱：容誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
住所：北京市西城區(qū)阜成門外大街22號1幢10層1001-1至1001-26
辦公地址：北京市西城區(qū)阜成門外大街22號1幢10層1001-1至1001-26
執(zhí)行事務(wù)合伙人：肖厚發(fā)、劉維
聯(lián)系人：成磊
聯(lián)系電話：010-66001391
傳真：010-66001392
經(jīng)辦注冊會計師：陳熹、成磊
§6基金合同的生效
（一）基金合同的生效
本基金合同于2013年2月6日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人正式開
始管理本基金。
（二）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬
元的，基金管理人應(yīng)當及時報告中國證監(jiān)會；連續(xù)20個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理
人應(yīng)當向中國證監(jiān)會說明原因并報送解決方案。
法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
§7基金份額折算
一、基金份額折算的時間
本基金份額上市前不進行基金份額折算。在本基金份額上市后，為了更好的跟蹤標的
指數(shù)，基金管理人可以根據(jù)運作情況決定是否對基金份額進行折算并提前公告，無需召開
份額持有人大會。
二、基金份額折算的原則
基金份額折算由基金管理人向登記機構(gòu)申請辦理，并由登記機構(gòu)進行基金份額的變更
登記?；鸱蓊~折算的比例和具體安排本基金管理人將另行公告。
基金份額折算后，本基金的基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份額數(shù)額將發(fā)
生調(diào)整，但調(diào)整后的基金份額持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發(fā)生變化。
基金份額折算對基金份額持有人的權(quán)益無實質(zhì)性影響?；鸱蓊~折算后，基金份額持有人
將按照折算后的基金份額享有權(quán)利并承擔義務(wù)。
三、基金份額折算的方法
對基金份額折算后的基金份額持有人持有的基金份額計算至整數(shù)位（小數(shù)部分舍去，舍
去部分計入基金財產(chǎn)），加總得到折算后的基金總份額?；鸱蓊~折算的比例和具體安排本
基金管理人將另行公告。本基金管理人將根據(jù)折算比例調(diào)整最小申購贖回單位等安排。
§8基金份額的上市交易
一、基金上市
1、基金上市交易的核準機構(gòu)和核準文號：上海證券交易所上證債字【2013】83號
2、上市交易日期：2013年3月15日
3、上市交易的證券交易所：上海證券交易所
4、基金二級市場交易簡稱：500ETF；中證500ETF
5、證券代碼：510500
投資者在上海證券交易所各會員單位證券營業(yè)部均可參與基金二級市場交易
6、基金申購、贖回簡稱：500ETF
投資者應(yīng)當在本基金指定的一級交易商（申購贖回代理券商）辦理本基金申購和贖回業(yè)
務(wù)的營業(yè)場所或按一級交易商提供的其他方式辦理本基金的申購和贖回。本公司將適時增
加或調(diào)整申購贖回代理券商。
二、基金份額的上市交易
本基金基金份額在上海證券交易所的上市交易需遵照《上海證券交易所交易規(guī)則》、《上
海證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》、《上海證券交易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實施
細則》等有關(guān)規(guī)定。
三、終止上市交易
基金份額上市交易后，有下列情形之一的，上海證券交易所可終止基金的上市交易，
并報中國證監(jiān)會備案：
1、不再具備本部分第一款規(guī)定的上市條件；
2、基金合同終止；
3、基金份額持有人大會決定終止上市；
4、基金合同約定的終止上市的其他情形；
5、上海證券交易所認為應(yīng)當終止上市的其他情形。
基金管理人應(yīng)當在收到上海證券交易所終止基金上市的決定之日起2個工作日內(nèi)發(fā)布
基金終止上市公告。
若因上述1、5項等原因使本基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市的，
本基金將由交易型開放式基金變更為非上市的契約型開放式指數(shù)基金。
四、基金份額參考凈值(IOPV)的計算與公告
基金管理人或者基金管理人委托中證指數(shù)有限公司在相關(guān)證券交易所開市后根據(jù)申購
贖回清單和組合證券內(nèi)各只證券的實時成交數(shù)據(jù)計算基金份額參考凈值（IOPV）并由上海證
券交易所在交易時間內(nèi)發(fā)布，供投資人交易、申購、贖回基金份額時參考。
1、基金份額參考凈值計算公式為：
基金份額參考凈值＝（申購贖回清單中必須現(xiàn)金替代的替代金額＋申購贖回清單中可以
現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與最新成交價相乘之和＋申購贖回清單中禁止現(xiàn)金替代成份證券
的數(shù)量與最新成交價相乘之和＋申購贖回清單中的預估現(xiàn)金差額）/最小申購贖回單位對應(yīng)
的基金份額。
2、基金份額參考凈值的計算以四舍五入的方法保留小數(shù)點后4位。
3、基金管理人可以調(diào)整基金份額參考凈值計算公式，并予以公告。
§9基金份額的申購和贖回
9.1申購與贖回場所
投資者應(yīng)當在申購贖回代理券商辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按申購贖回代
理券商提供的其他方式辦理基金的申購和贖回。
基金管理人可根據(jù)情況變更或增減基金申購贖回代理券商。在相關(guān)條件許可的前提下，
基金管理人可增加或調(diào)整申購贖回代理機構(gòu)。
9.2申購與贖回的開放日及時間
1.開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易所、深圳
證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或
本基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更或其他特殊情
況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在實施日前依照
《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
2.申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時間
基金管理人自基金合同生效之日起不超過三個月開始辦理申購，具體業(yè)務(wù)辦理時間在
申購開始公告中規(guī)定。若其后基金申請上市，上市期間基金可暫停辦理申購。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過三個月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)辦理時間在
贖回開始公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應(yīng)在申購、贖回開放日前依照《信息披
露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購或者贖回或
者轉(zhuǎn)換。
本基金已于2013年3月15日開始辦理申購贖回業(yè)務(wù)。
9.3申購與贖回的原則
1、本基金采用份額申購和份額贖回的方式,即申購和贖回均以份額申請。
2、本基金的申購對價、贖回對價包括組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價。
3、申購、贖回申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N。
4、申購、贖回應(yīng)遵守《業(yè)務(wù)規(guī)則》的規(guī)定。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谛?
規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
9.4申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資者須按申購贖回代理券商規(guī)定的手續(xù)，在開放日的開放時間提出申購、贖回的申
請。投資者申購本基金時，須根據(jù)申購、贖回清單備足申購對價。投資者提交贖回申請時，
必須持有足夠的基金份額余額和現(xiàn)金，否則所提交的贖回的申請無效而不予成交。
2、申購和贖回申請的確認與通知
基金投資者申購、贖回申請在受理當日進行確認。如投資者未能提供符合要求的申購
對價，則申購申請失敗。如投資者持有的符合要求的基金份額不足或未能根據(jù)要求準備足
額的現(xiàn)金，或本基金投資組合內(nèi)不具備足額的符合要求的贖回對價，則贖回申請失敗。投
資者可在申請當日通過其辦理申購、贖回的銷售網(wǎng)點查詢確認情況。
投資者申購的基金份額當日起可賣出，投資者贖回獲得的股票當日起可賣出。
3、申購和贖回的清算交收與登記
本基金申購贖回過程中涉及的基金份額、組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價
的清算交收適用《業(yè)務(wù)規(guī)則》和參與各方相關(guān)協(xié)議的有關(guān)規(guī)定。對于本基金申購贖回業(yè)務(wù)涉
及的基金份額、上交所上市的成份股及其現(xiàn)金替代、深交所上市的成份股的現(xiàn)金替代采用
凈額結(jié)算；對于本基金申購贖回業(yè)務(wù)涉及的現(xiàn)金差額和現(xiàn)金替代退補款采用代收代付。
投資者T日申購成功后，登記機構(gòu)在T日收市后辦理上交所上市的成份股交收與基金
份額的交收登記以及現(xiàn)金替代的清算；在T+1日辦理現(xiàn)金替代的交收以及現(xiàn)金差額的清算；
在T+2日辦理現(xiàn)金差額的交收，并將結(jié)果發(fā)送給申購贖回代理券商、基金管理人和基金托
管人。
投資者T日贖回成功后，登記機構(gòu)在T日收市后辦理上交所上市的成份股交收與基金
份額的注銷以及現(xiàn)金替代的清算；在T+1日辦理現(xiàn)金替代的交收以及現(xiàn)金差額的清算；在
T+2日辦理現(xiàn)金差額的交收，并將結(jié)果發(fā)送給申購贖回代理券商、基金管理人和基金托管
人。
如果登記機構(gòu)和基金管理人在清算交收時發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》
和參與各方相關(guān)協(xié)議的有關(guān)規(guī)定進行處理。
登記機構(gòu)和基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對申購與贖回的程序進行調(diào)整，
并最遲于開始實施前3個工作日在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。
9.5申購與贖回的數(shù)額限制
投資者申購、贖回的基金份額需為最小申購贖回單位的整數(shù)倍。
本基金最小申購贖回單位為40萬份，基金管理人可根據(jù)市場情況，在法律法規(guī)允許的
情況下，調(diào)整申購與贖回的數(shù)額限制，基金管理人必須在調(diào)整生效前依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定指定媒介公告。
當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管理人有
權(quán)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基
金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權(quán)益，具體請參見相關(guān)公告。
9.6申購、贖回的對價、費用及其用途
1、本基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)
生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日內(nèi)公
告。遇特殊情況，經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當延遲計算或公告。
2、申購對價是指投資者申購基金份額時應(yīng)交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其
他對價。贖回對價是指基金份額持有人贖回基金份額時，基金管理人應(yīng)交付的組合證券、
現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價。申購對價、贖回對價根據(jù)申購、贖回清單和投資者申購、
贖回的基金份額數(shù)額確定。
3、T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日公告，計算公式為計算日基金
資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的基金份額總數(shù)。如遇特殊情況，可以適當延遲計算或公告，
并報中國證監(jiān)會備案。
4、申購對價、贖回對價根據(jù)申購、贖回清單和投資者申購、贖回的基金份額數(shù)額確定。
申購、贖回清單由基金管理人編制。T日的申購、贖回清單在當日上海證券交易所開市前
公告。
5、投資者在申購或贖回基金份額時，申購贖回代理券商可按照不超過0.5%的標準收
取傭金，其中包含證券交易所、登記機構(gòu)等收取的相關(guān)費用。
9.7申購、贖回清單的內(nèi)容與格式
1、申購贖回清單的內(nèi)容
T日申購贖回清單公告內(nèi)容包括最小申購贖回單位所對應(yīng)的組合證券內(nèi)各成份證券數(shù)
據(jù)、現(xiàn)金替代、T日預估現(xiàn)金差額、T-1日現(xiàn)金差額、基金份額凈值及其他相關(guān)內(nèi)容。
2、組合證券相關(guān)內(nèi)容
組合證券是指本基金標的指數(shù)所包含的全部或部分證券。申購贖回清單將公告最小申
購贖回單位所對應(yīng)的各成份證券名稱、證券代碼及數(shù)量。
3、現(xiàn)金替代相關(guān)內(nèi)容
現(xiàn)金替代是指申購、贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于替代
組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金。
（1）現(xiàn)金替代分為3種類型：禁止現(xiàn)金替代（標志為“禁止”）、可以現(xiàn)金替代
（標志為“允許”）和必須現(xiàn)金替代（標志為“必須”）。
對于滬市成份證券，現(xiàn)金替代的類型可以設(shè)為：“禁止”、“允許”和“必須”。
對于非滬市成份證券，可以設(shè)為：“允許”和“必須”。
1）禁止現(xiàn)金替代
適用于上海證券交易所上市的成份股，是指在申購、贖回基金份額時，該成份證券不
允許使用現(xiàn)金作為替代。
2）可以現(xiàn)金替代
適用于所有成份股。
當可以現(xiàn)金替代適用于上海證券交易所上市的成份股時，是指在申購基金份額時，允
許使用現(xiàn)金作為全部或部分該成份證券的替代，但在贖回基金份額時，該成份證券不允許
使用現(xiàn)金作為替代。
當可以現(xiàn)金替代適用于非上海證券交易所上市的成份股時，是指在申購贖回基金份額
時，該成份證券必須使用現(xiàn)金作為替代，根據(jù)基金管理人買賣情況，與投資者進行退款或
補款。
可以現(xiàn)金替代的組合證券分為：滬市成份證券和非滬市成份證券。
①對于滬市成份證券
A.適用情形：可以現(xiàn)金替代的證券一般是由于停牌等原因?qū)е峦顿Y者無法在申購時買
入的證券或基金管理人認為可以適用的其他情形。
B.替代金額：對于可以現(xiàn)金替代的證券，替代金額的計算公式為：
替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價格×（1＋申購現(xiàn)金替代溢價比例）
其中，“該證券參考價格”定義為“該證券前一交易日除權(quán)除息后的收盤價”。
如果上海證券交易所替代金額的計算方法或參考價格確定原則發(fā)生變化，以上海證券
交易所通知規(guī)定為準。
對于使用現(xiàn)金替代的證券，基金管理人需在證券恢復交易后買入，而實際買入價格
（或?qū)嶋H結(jié)算價格）加上相關(guān)交易費用后與申購時的參考價格可能有所差異。為便于操
作，基金管理人在申購贖回清單中預先確定申購現(xiàn)金替代溢價比例，并據(jù)此收取替代金
額。如果預先收取的金額高于基金購入該部分證券的實際成本（或?qū)嶋H結(jié)算價格），則基
金管理人將退還多收取的差額；如果預先收取的金額低于基金購入該部分證券的實際成本
（或?qū)嶋H結(jié)算價格），則基金管理人將向投資者收取欠缺的差額。
C.替代金額的處理程序
T日，基金管理人在申購贖回清單中公布申購現(xiàn)金替代溢價比例，并據(jù)此收取替代金
額。
在T日后被替代的成份證券有正常交易的2個交易日（簡稱為N+2日）內(nèi)，基金管理
人將以收到的替代金額買入被替代的部分證券。
N+2日日終，若已購入全部被替代的證券，則以替代金額與被替代證券的實際購入成
本（包括買入價格與交易費用）的差額，確定基金應(yīng)退還投資者或投資者應(yīng)補交的款項；
若未能購入全部被替代的證券，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購入成本加
上按照N+2日收盤價計算的未購入的部分被替代證券價值的差額，確定基金應(yīng)退還投資者
或投資者應(yīng)補交的款項。
特例情況：若自T日起，上海證券交易所正常交易日已達到20日而該證券正常交易
日低于2日，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購入成本加上按照最近一次收
盤價計算的未購入的部分被替代證券價值的差額，確定基金應(yīng)退還投資者或投資者應(yīng)補交
的款項。
若現(xiàn)金替代日（T日）后至N+2日（若在特例情況下，則為T日起第20個交易日）期
間發(fā)生除息、送股（轉(zhuǎn)增）、配股等權(quán)益變動，則進行相應(yīng)調(diào)整。
N+2日后第1個工作日（若在特例情況下，則為T日起第21個交易日），基金管理人
將應(yīng)退款和補款的明細及匯總數(shù)據(jù)發(fā)送給相關(guān)申購贖回代理券商和基金托管人，相關(guān)款項
的清算交收將于此后3個工作日內(nèi)完成。
D.替代限制：為有效控制基金的跟蹤偏離度和跟蹤誤差，基金管理人可規(guī)定投資者使
用可以現(xiàn)金替代的比例合計不得超過申購基金份額資產(chǎn)凈值的一定比例?，F(xiàn)金替代比例的
計算公式為：
參考基金份額凈值為該ETF前一交易日除權(quán)除息后的收盤價。
該證券參考價格定義為該證券前一交易日除權(quán)除息后的收盤價。
如果上海證券交易所現(xiàn)金替代比例的計算方法、參考價格確定原則或參考基金份額凈
值計算方式發(fā)生變化，以上海證券交易所通知規(guī)定為準。
②對于非滬市成份證券
A.適用情形：標的指數(shù)中的非滬市成份證券。
B.替代金額：對于可以現(xiàn)金替代的非滬市成份證券，替代金額的計算公式為：
申購的替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價格×（1+申購現(xiàn)金替代溢價比例）；
贖回的替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價格×（1-贖回現(xiàn)金替代折價比例）。
其中，“該證券參考價格”定義為“該證券前一交易日除權(quán)除息后的收盤價”。
如果相關(guān)證券交易所替代金額的計算方法或參考價格確定原則發(fā)生變化，以相關(guān)證券
交易所通知規(guī)定為準。
C.替代金額的處理程序
申購或贖回時收取或扣除申購現(xiàn)金替代溢價比例/贖回現(xiàn)金替代折價比例的原因是，
對于使用現(xiàn)金替代的證券，基金管理人將買入或賣出該證券，實際購入成本(包括買入價格
與交易費用)或?qū)嶋H賣出收入（賣出價格扣除交易費用）與該證券參考價格可能有所差異。
為便于操作，基金管理人在申購贖回清單中預先確定申購現(xiàn)金替代溢價比例/贖回現(xiàn)金替代
折價比例，并據(jù)此收取或支付替代金額。如果預先收取的金額高于基金購入該部分證券的
實際成本，則基金管理人將退還多收取的差額；如果預先收取的金額低于基金購入該部分
證券的實際成本，則基金管理人將向投資者收取欠缺的差額。如果預先支付的金額低于基
金賣出該部分證券的實際收入，則基金管理人將退還少支付的差額；如果預先支付的金額
高于基金賣出該部分證券的實際收入，則基金管理人將向投資者收取多支付的差額。具體
規(guī)則以上海證券交易所或登記機構(gòu)相關(guān)規(guī)則及其不時修訂為準。
T日，基金管理人在申購贖回清單中公布申購現(xiàn)金替代溢價比例和贖回現(xiàn)金替代折價
比例，并據(jù)此收取申購替代金額和支付贖回替代金額。
基金管理人將自T日起在收到申購交易確認后按照“時間優(yōu)先、實時申報”的原則依
次買入申購被替代的部分證券，在收到贖回交易確認后按照“時間優(yōu)先、實時申報”的原
則依次賣出贖回被替代的部分證券。T日未完成的交易，基金管理人在T日后被替代的成
份證券有正常交易的2個交易日（簡稱為N+2日）內(nèi)完成上述交易。
時間優(yōu)先的原則為：申購贖回方向相同的，先確認成交者優(yōu)先于后確認成交者。先后
順序按照上海證券交易所確認申購贖回的時間確定。
實時申報的原則為：基金管理人在相關(guān)證券交易所連續(xù)競價期間，根據(jù)收到的上海證
券交易所申購贖回確認記錄，在技術(shù)系統(tǒng)允許的情況下實時向相關(guān)證券交易所申報被替代
證券的交易指令。
T日基金管理人按照“時間優(yōu)先”的原則依次與申購投資者確定基金應(yīng)退還投資者或
投資者應(yīng)補交的款項，即按照申購時間順序，以替代金額與被替代證券的依次實際購入成
本（包括買入價格與交易費用）的差額，確定基金應(yīng)退還申購投資者或申購投資者應(yīng)補交
的款項；按照“時間優(yōu)先”的原則依次與贖回投資者確定基金應(yīng)退還投資者或投資者應(yīng)補
交的款項，即按照贖回時間順序，以替代金額與被替代證券的依次實際賣出收入（賣出價
格扣除交易費用）的差額，確定基金應(yīng)退還贖回投資者或贖回投資者應(yīng)補交的款項。
對于T日因停牌或流動性不足等原因未購入和未賣出的被替代的部分證券，T日后基
金管理人可以繼續(xù)進行被替代證券的買入和賣出，按照前述原則確定基金應(yīng)退還投資者或
投資者應(yīng)補交的款項。
N+2日日終，若已購入全部被替代的證券，則以替代金額與被替代證券的實際購入成
本（包括買入價格與交易費用）的差額，確定基金應(yīng)退還申購投資者或申購投資者應(yīng)補交
的款項；若未能購入全部被替代的證券，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購
入成本（包括買入價格與交易費用）加上按照N+2日收盤價計算的未購入的部分被替代證
券價值的差額，確定基金應(yīng)退還申購投資者或申購投資者應(yīng)補交的款項。
N+2日日終，若已賣出全部被替代的證券，則以替代金額與被替代證券的實際賣出收
入（賣出價格扣除交易費用）的差額，確定基金應(yīng)退還贖回投資者或贖回投資者應(yīng)補交的
款項；若未能賣出全部被替代的證券，以替代金額與所賣出的部分被替代證券實際賣出收
入（賣出價格扣除交易費用）加上按照N+2日收盤價計算的未賣出的部分被替代證券價值
的差額，確定基金應(yīng)退還贖回投資者或贖回投資者應(yīng)補交的款項。
特例情況：若自T日起，該證券交易所正常交易日已達到20日而該證券正常交易日
低于2日，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購入成本（包括買入價格與交易
費用）加上按照最近一次收盤價計算的未購入的部分被替代證券價值的差額，確定基金應(yīng)
退還申購投資者或申購投資者應(yīng)補交的款項，以替代金額與所賣出的部分被替代證券實際
賣出收入（賣出價格扣除交易費用）加上按照最近一次收盤價計算的未賣出的部分被替代
證券價值的差額，確定基金應(yīng)退還贖回投資者或贖回投資者應(yīng)補交的款項。
若現(xiàn)金替代日（T日）后至N+2日（若在特例情況下，則為T日起第20個交易日）期
間發(fā)生除息、送股（轉(zhuǎn)增）、配股等權(quán)益變動，則進行相應(yīng)調(diào)整。
N+2日后第1個工作日（若在特例情況下，則為T日起第21個交易日），基金管理人
將應(yīng)退款和補款的明細及匯總數(shù)據(jù)發(fā)送給相關(guān)申購贖回代理券商和基金托管人，相關(guān)款項
的清算交收將于此后3個工作日內(nèi)完成。
3）必須現(xiàn)金替代
適用于所有成份股，是指在申購、贖回基金份額時，該成份證券必須使用固定現(xiàn)金作
為替代。
①適用情形：必須現(xiàn)金替代的證券一般是由于標的指數(shù)調(diào)整，即將被剔除的成份證
券；或處于停牌的成份證券；或因法律法規(guī)限制投資的成份證券；或基金管理人出于保護
持有人利益等原因認為有必要實行必須現(xiàn)金替代的成份證券。
②替代金額：對于必須現(xiàn)金替代的證券，基金管理人將在申購贖回清單中公告替代的
一定數(shù)量的現(xiàn)金，即“固定替代金額”。固定替代金額的計算方法為申購贖回清單中該證
券的數(shù)量乘以其調(diào)整后T日開盤參考價。
4、預估現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容
預估現(xiàn)金差額是指為便于計算基金份額參考凈值及申購贖回代理券商預先凍結(jié)申請申
購、贖回的投資者的相應(yīng)資金，由基金管理人計算的現(xiàn)金數(shù)額。
T日申購贖回清單中公告T日預估現(xiàn)金差額。其計算公式為：
T日預估現(xiàn)金差額＝T-1日最小申購贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－（申購贖回清單中必
須現(xiàn)金替代的固定替代金額＋申購贖回清單中可以現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與該證券調(diào)整
后T日開盤參考價相乘之和+申購贖回清單中禁止現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與該證券調(diào)整
后T日開盤參考價相乘之和）
其中，該證券調(diào)整后T日開盤參考價主要根據(jù)中證指數(shù)公司提供的標的指數(shù)成份證券
的調(diào)整后開盤參考價確定。另外，若T日為基金分紅除息日，則計算公式中的“T-1日最
小申購贖回單位的基金資產(chǎn)凈值”需扣減相應(yīng)的收益分配數(shù)額。若T日為基金最小申購贖
回單位調(diào)整生效日，則計算公式中的“T-1日最小申購贖回單位的基金資產(chǎn)凈值”需根據(jù)
調(diào)整前后最小申購贖回單位按比例計算。預估現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負或為零。
5、現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容
T日現(xiàn)金差額在T+1日的申購贖回清單中公告，其計算公式為：
T日現(xiàn)金差額＝T日最小申購贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－（申購贖回清單中必須現(xiàn)金
替代的固定替代金額＋申購贖回清單中可以現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與T日收盤價相乘之
和+申購贖回清單中禁止現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與T日收盤價相乘之和）
T日投資者申購、贖回基金份額時，需按T+1日公告的T日現(xiàn)金差額進行資金的清算
交收。
現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負或為零。在投資者申購時，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投
資者應(yīng)根據(jù)其申購的基金份額支付相應(yīng)的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負數(shù)，則投資者將根據(jù)其申
購的基金份額獲得相應(yīng)的現(xiàn)金；在投資者贖回時，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投資者將根據(jù)其
贖回的基金份額獲得相應(yīng)的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負數(shù)，則投資者應(yīng)根據(jù)其贖回的基金份額
支付相應(yīng)的現(xiàn)金。
6、申購贖回清單的格式
申購贖回清單的格式舉例如下：
基本信息
最新公告日期
基金名稱 中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金
基金管理公司名稱 南方基金管理股份有限公司
基金代碼 XXXXXX
T-1日信息內(nèi)容
現(xiàn)金差額（單位:元） XXXX.XX
最小申購、贖回單位資產(chǎn)凈值（單位:元） XXXX.XX
基金份額凈值（單位:元） X.XXXX
T日信息內(nèi)容
預估現(xiàn)金差額（單位:元） XXXX.XX
最小申購贖回單位（單位:份） XX
現(xiàn)金替代比例上限 XX%
申購上限（單位:份） XX
贖回上限（單位:份） XX
申購贖回組合證券只數(shù)
是否需要公布IOPV 是
是否允許申購
是否允許贖回
單個證券賬戶當天累計可申購的基金份額上限
單個證券賬戶當天累計可贖回的基金份額上限
當天凈申購的基金份額上限
當天凈贖回的基金份額上限
單個證券賬戶當天凈申購的基金份額上限
單個證券賬戶當天凈贖回的基金份額上限
成份股信息內(nèi)容
證券代碼 證券簡稱 股票數(shù)量 （股） 現(xiàn)金替代標志 申購現(xiàn)金替代溢價比例 贖回現(xiàn)金替代折價比例 替代金額（單位:元） 掛牌市場
說明：此表僅為示意，以實際公布的為準。申購贖回清單的格式可根據(jù)上海證券交易
所的實際情況相應(yīng)調(diào)整，具體內(nèi)容以基金管理人屆時在網(wǎng)站上公布的實際內(nèi)容為準。
9.8拒絕或暫停申購的情形及處理方式
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接收投資人的申
購申請。當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人
應(yīng)當暫停接受基金申購申請。
3、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值或者
無法辦理申購業(yè)務(wù)。
4、基金管理人認為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利
益時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)
績產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、上海證券交易所、申購贖回代理券商、登記機構(gòu)等因異常情況無法辦理申購，或者
指數(shù)編制單位、上海證券交易所等因異常情況使申購贖回清單無法編制或編制不當。上述
異常情況指基金管理人無法預見并不可控制的情形，包括但不限于系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、
通訊故障、電力故障、數(shù)據(jù)錯誤等。
7、基金管理人開市前因異常情況未能公布申購贖回清單。
8、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第1、2、3、5、6、7、8項暫停申購情形時，基金管理人應(yīng)當根據(jù)有關(guān)規(guī)定
在指定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項將退
還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復申購業(yè)務(wù)的辦理。
9.9暫停贖回或延緩支付贖回對價的情形及處理方式
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回對價：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回對價。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接收投資人的贖
回申請或延緩支付贖回對價。當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的
活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應(yīng)當暫停接受基金贖回申請或延緩支付贖回款項。
3、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值或者
無法辦理贖回業(yè)務(wù)。
4、上海證券交易所、申購贖回代理券商、登記機構(gòu)等因異常情況無法辦理贖回，或者
指數(shù)編制單位、上海證券交易所等因異常情況使申購贖回清單無法編制或編制不當。上述
異常情況指基金管理人無法預見并不可控制的情形，包括但不限于系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、
通訊故障、電力故障、數(shù)據(jù)錯誤等；
5、基金管理人開市前因異常情況未能公布申購贖回清單；
6、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述暫停贖回情形且基金管理人決定暫停贖回申請時，基金管理人應(yīng)當根據(jù)有關(guān)
規(guī)定在指定媒介上刊登暫停贖回公告。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復
贖回業(yè)務(wù)的辦理，并依照有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
9.10集合申購與其他服務(wù)
在條件允許時，基金管理人可開放集合申購，即允許多個投資者集合其持有的組合證
券，共同構(gòu)成最小申購、贖回單位或其整數(shù)倍，進行申購。在不損害基金份額持有人利益
的前提下，基金管理人有權(quán)制定集合申購業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)則。
在條件允許時，基金管理人也可采取其他合理的申購方式，并于新的申購方式開始執(zhí)
行前予以公告。
基金管理人指定的代理機構(gòu)可依據(jù)本基金合同開展其他服務(wù)，雙方需簽訂書面委托代
理協(xié)議，并報中國證監(jiān)會備案。
9.11基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的
非交易過戶以及登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶(可補充其他情況)。無論
在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基
金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)
行是指司法機構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然
人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于
符合條件的非交易過戶申請按基金登記機構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機構(gòu)規(guī)定的標準收
費。
9.12基金的凍結(jié)和解凍
基金登記機構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及登記機構(gòu)
認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。
9.13聯(lián)接基金的特殊申購
本基金在基金合同生效后、開放日常申購之前，將向本基金聯(lián)接基金開通特殊申購，
特殊申購僅開通一日，聯(lián)接基金以股票或現(xiàn)金特殊申購本基金份額，申購價格以特殊申購
日的基金份額凈值（保留到小數(shù)點后9位）為基準計算，不收取申購費。
本基金聯(lián)接基金特殊申購所得的申購份額計算如下：
申購份數(shù)=聯(lián)接基金進行特殊申購的股票按照當日收盤價計算的總市值和現(xiàn)金總額/特
殊申購日本基金份額凈值
n
特殊申購股票總市值?第i只股票T日收盤價?用于特殊申購的股票數(shù)量?
i?1
其中：
（1）i代表提交特殊申購的第i只股票，n代表特殊申購提交的股票總只數(shù)。
（2）T日為特殊申購當日。
（3）“第i只股票T日收盤價”由基金管理人根據(jù)上海和深圳證券交易所的T日行情數(shù)據(jù)
計算。若該股票在T日停牌或無成交,則以最近一個交易日的收盤價作為計算價格。
若某一股票在T日至登記機構(gòu)進行股票過戶日的凍結(jié)期間發(fā)生除息、送股(轉(zhuǎn)增)、配股
等權(quán)益變動,則由于聯(lián)接基金獲得了相應(yīng)的權(quán)益,基金管理人將按如下方式對該股票在T日的
收盤價進行調(diào)整：
①除息：調(diào)整后價格＝T日收盤價-每股現(xiàn)金股利或股息
②送股：調(diào)整后價格＝T日收盤價/(1＋每股送股比例)
③配股：調(diào)整后價格＝(T日收盤價＋配股價×配股比例)/(1＋每股配股比例)
④送股且配股：調(diào)整后價格＝(T日收盤價＋配股價×配股比例)/(1＋每股送股比例＋每
股配股比例)
⑤除息且送股：調(diào)整后價格=（T日收盤價-每股現(xiàn)金股利或股息）/（1+每股送股比例）
⑥除息且配股：調(diào)整后價格=（T日收盤價+配股價?配股比例-每股現(xiàn)金股利或股息）/（1+
每股配股比例）
⑦除息、送股且配股：調(diào)整后價格＝(T日收盤價＋配股價×配股比例-每股現(xiàn)金股利或
股息)/(1＋每股送股比例＋每股配股比例)
若某一股票在T日至登記機構(gòu)進行股票過戶日的凍結(jié)期間發(fā)生司法執(zhí)行,則基金管理人
將根據(jù)登記機構(gòu)發(fā)送的解凍數(shù)據(jù)對特殊數(shù)量進行相應(yīng)調(diào)整。
特殊申購份額按照截位的方法保留到整數(shù)位，整數(shù)位之后的部分舍棄，舍棄部分歸入
本基金財產(chǎn)。
§10基金的投資
10.1投資目標
緊密跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化。
10.2投資范圍
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可
少量投資于非成份股（包含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準發(fā)行的股票以及存托憑
證（下同））、一級市場新股或增發(fā)的股票、衍生工具（權(quán)證、股指期貨等）、債券資產(chǎn)（國
債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、央行票據(jù)、中期
票據(jù)、短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款等固定收益類資產(chǎn)、現(xiàn)金資
產(chǎn)、貨幣市場工具以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相
關(guān)規(guī)定）。在建倉完成后，本基金投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股的資產(chǎn)比例不低于基
金資產(chǎn)凈值的95%，權(quán)證、股指期貨及其他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)
的規(guī)定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
可以將其納入投資范圍。
10.3投資理念
本基金采用指數(shù)化投資，力求獲得標的指數(shù)所代表的中國證券市場的平均收益率，以
使投資者可以分享中國經(jīng)濟長期增長的穩(wěn)定收益。
10.4投資策略
1、投資策略
本基金為被動式指數(shù)基金，采用完全復制法，按照成份股在標的指數(shù)中的基準權(quán)重構(gòu)
建指數(shù)化投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變化進行相應(yīng)調(diào)整。
當預期成份股發(fā)生調(diào)整和成份股發(fā)生配股、增發(fā)、分紅等行為時，或因基金的申購和
贖回等對本基金跟蹤標的指數(shù)的效果可能帶來影響時，或因某些特殊情況導致流動性不足
時，或其他原因?qū)е聼o法有效復制和跟蹤標的指數(shù)時，基金管理人可以對投資組合管理進
行適當變通和調(diào)整，從而使得投資組合緊密地跟蹤標的指數(shù)。
本基金可投資股指期貨和其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許的衍生金融產(chǎn)品。本基金投資股指期
貨將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的，對沖系統(tǒng)性風險和某些特殊情況下的流動
性風險等，主要采用流動性好、交易活躍的股指期貨合約，通過多頭或空頭套期保值等策
略進行套期保值操作。本基金力爭利用股指期貨的杠桿作用，降低股票倉位頻繁調(diào)整的交
易成本和跟蹤誤差，達到有效跟蹤標的指數(shù)的目的。
本基金將根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)的要求，制定存托憑證投資策略，關(guān)注發(fā)行人有關(guān)
信息披露情況，關(guān)注發(fā)行人基本面情況、市場估值等因素，通過定性分析和定量分析相結(jié)
合的辦法，參與存托憑證的投資，謹慎決定存托憑證的權(quán)重配置和標的選擇。
2、投資管理體制和程序
（1）決策依據(jù)
有關(guān)法律、法規(guī)、基金合同和標的指數(shù)的相關(guān)規(guī)定是基金管理人運用基金財產(chǎn)的決策
依據(jù)。
（2）投資管理體制
本基金管理人實行投資決策委員會領(lǐng)導下的基金經(jīng)理團隊制。投資決策委員會負責制
定有關(guān)指數(shù)重大調(diào)整的應(yīng)對決策、其他重大組合調(diào)整決策以及重大的單項投資決策；基金
經(jīng)理負責日常指數(shù)跟蹤維護過程中的組合構(gòu)建、調(diào)整決策以及每日申購、贖回清單的編制
決策。
（3）投資程序
研究支持、投資決策、組合構(gòu)建、交易執(zhí)行、績效評估、組合維護等流程的有機配合
共同構(gòu)成了本基金的投資管理程序。嚴格的投資管理程序可以保證投資理念的正確執(zhí)行，
避免重大風險的發(fā)生。
研究支持：指數(shù)化投資團隊依托基金管理人整體研究平臺，整合外部信息以及券商等
外部研究力量的研究成果，開展指數(shù)跟蹤、成份股公司行為等相關(guān)信息的搜集與分析、流
動性分析、誤差及其歸因分析等工作，撰寫研究報告，作為基金投資決策的重要依據(jù)。
投資決策：投資決策委員會依據(jù)指數(shù)化投資團隊提供的研究報告，定期或遇重大事項
時召開投資決策會議，決定相關(guān)事項?；鸾?jīng)理根據(jù)投資決策委員會的決議，進行基金投
資管理的日常決策。
組合構(gòu)建：根據(jù)標的指數(shù)，基金經(jīng)理構(gòu)建組合。在追求跟蹤誤差和偏離度最小化的前
提下，基金經(jīng)理將采取適當?shù)姆椒ǎ档唾I入成本、控制投資風險。
交易執(zhí)行：中央交易室負責具體的交易執(zhí)行，同時履行一線監(jiān)控的職責。
投資績效評估：投資績效評估：指數(shù)化投資團隊定期或不定期對基金進行投資績效評
估，以確認組合是否實現(xiàn)了投資預期、組合誤差的來源及投資策略成功與否，基金經(jīng)理可
以據(jù)此檢視投資策略，進而調(diào)整投資組合。
組合維護：基金經(jīng)理將跟蹤標的指數(shù)變動，結(jié)合成份股基本面情況、流動性狀況、基
金申購和贖回的現(xiàn)金流量情況以及組合投資績效評估的結(jié)果，對投資組合進行監(jiān)控和調(diào)整，
密切跟蹤標的指數(shù)。
基金管理人在確保基金份額持有人利益的前提下有權(quán)根據(jù)環(huán)境變化和實際需要對上述
投資管理體制和程序做出調(diào)整，并在《招募說明書》中列示。
10.5投資組合管理
1、構(gòu)建投資組合
構(gòu)建本基金投資組合的過程主要分為三步：確定目標組合、適當替代和逐步購入。
本基金采取復制法確定目標組合，其投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股的資產(chǎn)比例
不低于基金資產(chǎn)凈值的95%。如因標的指數(shù)成份股調(diào)整、基金申購或贖回帶來現(xiàn)金等因素
導致基金不符合這一投資比例的，基金管理人將在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。
基金管理人將對成份股的流動性進行分析，如發(fā)現(xiàn)流動性欠佳的個股將采用合理方法
尋求替代。
2、日常投資組合管理
（1）可能引起跟蹤誤差各種因素的跟蹤與分析：基金管理人將對標的指數(shù)成份股的調(diào)
整、股本變化、分紅、停/復牌、市場流動性、標的指數(shù)編制方法的變化、基金每日申購贖
回情況等因素進行密切跟蹤，分析其對指數(shù)跟蹤的影響。
（2）投資組合的調(diào)整：利用數(shù)量化分析模型，優(yōu)選組合調(diào)整方案，并利用自動化指數(shù)
交易系統(tǒng)調(diào)整投資組合，以實現(xiàn)更好的跟蹤標的指數(shù)的目的。
（3）制作并公布申購、贖回清單：以T日標的指數(shù)權(quán)重為基礎(chǔ)，考慮T日可能發(fā)生的
上市公司變動情況，設(shè)計T日的申購贖回清單并公告。
3、定期投資組合管理
基金管理人將定期進行投資組合管理，主要完成下列事項：
（1）定期對投資組合的跟蹤誤差進行歸因分析，制定改進方案并實施；
（2）根據(jù)標的指數(shù)的編制規(guī)則及調(diào)整公告，制定組合調(diào)整方案并實施；
（3）根據(jù)基金合同中基金管理費、基金托管費等的支付要求，及時檢查組合中現(xiàn)金的
比例，進行支付現(xiàn)金的準備。
4、投資績效評估
（1）定期對基金的績效評估進行，主要是對跟蹤偏離度進行評估；
（2）指數(shù)化投資團隊對本基金的運行情況進行量化評估；
（3）基金經(jīng)理根據(jù)量化評估報告，重點分析本基金的偏離度和跟蹤誤差產(chǎn)生原因、現(xiàn)
金的控制情況、標的指數(shù)調(diào)整成份股前后的操作、未來成份股的變化等。
在正常市場情況下，力爭控制本基金日均跟蹤偏離度的絕對值不超過0.1%，年跟蹤誤
差不超過2%。如因指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過上述范圍，
基金管理人應(yīng)采取合理措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進一步擴大。
為了實現(xiàn)更好的跟蹤標的指數(shù)的目的，基金管理人還將綜合考慮標的指數(shù)成份股的數(shù)
量、流動性、投資限制、交易費用及成本，以及稅務(wù)及其他監(jiān)管限制，決定是否采用抽樣
復制的策略。對于復制方法的變更，本基金管理人需在方法變更前2個工作日內(nèi)在指定媒
介公告，并闡明變更復制方法的原因。
10.6投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和,不得超過基金資
產(chǎn)凈值的100％，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權(quán)
證、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；在任何交易日日終，持有的
賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20％；在任何交易日內(nèi)交易（不包括
平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20％；每個交易日
日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金；
本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值合計（軋差計算）不得超過基金資
產(chǎn)凈值的100％；
（2）本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3％；
（3）本基金管理人管理的全部基金持有的同一權(quán)證，不得超過該權(quán)證的10％；
（4）本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的
0.5％；
（5）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（6）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（7）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（8）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值
的40%；
（9）本基金投資存托憑證的比例限制依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行。
除上述第（5）、（6）項外，因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、股權(quán)分
置改革中支付對價等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，
基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起3個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，
則本基金投資不再受相關(guān)限制。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖
突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易
事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，
則本基金投資不再受相關(guān)限制。
10.7標的指數(shù)和業(yè)績比較基準
本基金的業(yè)績比較基準為標的指數(shù)。本基金標的指數(shù)為中證500指數(shù)。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致
使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金管理人應(yīng)當自該情形
發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運
作方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會
進行表決。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應(yīng)按照
指數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基
金投資運作。
10.8風險收益特征
本基金屬股票基金，風險與收益高于混合基金、債券基金與貨幣市場基金。本基金采
用完全復制法跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)、以及標的指數(shù)所代表的股票市場相
似的風險收益特征。
10.9基金的融資融券及轉(zhuǎn)融通
本基金可以根據(jù)屆時有效的有關(guān)法律法規(guī)和政策的規(guī)定進行融資融券和轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)。
待基金參與融資融券和轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定頒布后，基金管理人可以在不改變本基金既
有投資策略和風險收益特征并在控制風險的前提下，參與融資融券業(yè)務(wù)以及通過證券金融
公司辦理轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，以提高投資效率及進行風險管理。屆時基金參與融資融券、轉(zhuǎn)融通
等業(yè)務(wù)的風險控制原則、具體參與比例限制、費用收支、信息披露、估值方法及其他相關(guān)
事項按照中國證監(jiān)會的規(guī)定及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求執(zhí)行，無需召開基金份額持有人大
會。
10.10基金投資組合報告
基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大
遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
基金托管人根據(jù)本基金合同規(guī)定復核了本報告中的財務(wù)指標、凈值表現(xiàn)和投資組合報
告等內(nèi)容，保證復核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn),但不保證基金一定
盈利。
基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風險,投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細閱
讀本基金的招募說明書。
本投資組合報告所載數(shù)據(jù)截至2025年12月31日（未經(jīng)審計）。
10.10.1報告期末基金資產(chǎn)組合情況
金額單位：人民幣元
序號 項目 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（%）
1 權(quán)益投資 138,078,154,237.53 95.29
其中：股票 138,078,154,237.53 95.29
2 基金投資 - -
3 固定收益投資 14,610,224.15 0.01
其中：債券 14,610,224.15 0.01
資產(chǎn)支持證券 - -
4 貴金屬投資 - -
5 金融衍生品投資 - -
6 買入返售金融資產(chǎn) 600,034,556.06 0.41
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
7 銀行存款和結(jié)算備付金合計 5,292,468,949.58 3.65
8 其他資產(chǎn) 915,290,616.73 0.63
9 合計 144,900,558,584.05 100.00
注：上表中的股票投資項含可退替代款估值增值，而行業(yè)分類的合計項中不含可退替
代款估值增值。
10.10.2報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
10.10.2.1報告期末指數(shù)投資按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
代碼 行業(yè)類別 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例(%)
A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè) 658,311,827.78 0.45
B 采礦業(yè) 5,778,987,671.33 3.99
C 制造業(yè) 94,156,964,441.10 65.07
D 電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè) 3,984,374,836.21 2.75
E 建筑業(yè) 1,126,488,624.04 0.78
F 批發(fā)和零售業(yè) 2,082,187,797.07 1.44
G 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) 2,055,136,024.19 1.42
H 住宿和餐飲業(yè) 172,131,734.81 0.12
I 信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè) 11,540,415,846.78 7.98
J 金融業(yè) 10,212,727,210.10 7.06
K 房地產(chǎn)業(yè) 976,001,772.88 0.67
L 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) 1,719,481,436.14 1.19
M 科學研究和技術(shù)服務(wù)業(yè) 912,640,104.30 0.63
N 水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) 601,962,904.20 0.42
O 居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè) - -
P 教育 199,746,197.28 0.14
Q 衛(wèi)生和社會工作 429,778,052.74 0.30
R 文化、體育和娛樂業(yè) 968,937,904.28 0.67
S 綜合 497,931,599.94 0.34
合計 138,074,205,985.17 95.43
10.10.2.2報告期末積極投資按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
代碼 行業(yè)類別 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例(%)
A 農(nóng)、林、牧、漁業(yè) - -
B 采礦業(yè) 103,284.72 0.00
C 制造業(yè) 1,099,101.14 0.00
D 電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè) - -
E 建筑業(yè) - -
F 批發(fā)和零售業(yè) 26,694.44 0.00
G 交通運輸、倉儲和郵政業(yè) - -
H 住宿和餐飲業(yè) - -
I 信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè) 32,995.62 0.00
J 金融業(yè) - -
K 房地產(chǎn)業(yè) 2,628,515.96 0.00
L 租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè) - -
M 科學研究和技術(shù)服務(wù)業(yè) 40,711.59 0.00
N 水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè) - -
O 居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè) - -
P 教育 - -
Q 衛(wèi)生和社會工作 - -
R 文化、體育和娛樂業(yè) - -
S 綜合 - -
合計 3,931,303.47 0.00
10.10.2.3報告期末按行業(yè)分類的港股通投資股票投資組合
無。
10.10.3報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資
明細
10.10.3.1報告期末指數(shù)投資按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十
名股票投資明細
序號 股票代碼 股票名稱 數(shù)量（股） 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
1 002837 英維克 8,515,596 910,232,056.44 0.63
2 300136 信維通信 14,119,228 875,392,136.00 0.61
3 002558 巨人網(wǎng)絡(luò) 19,769,700 855,830,313.00 0.59
4 002738 中礦資源 10,575,043 830,669,627.65 0.57
5 600879 航天電子 38,545,761 821,795,624.52 0.57
6 600118 中國衛(wèi)星 8,609,065 817,430,721.75 0.56
7 300450 先導智能 16,199,776 809,664,804.48 0.56
8 600580 臥龍電驅(qū) 16,155,332 793,226,801.20 0.55
9 600988 赤峰黃金 24,312,413 759,519,782.12 0.52
10 000426 興業(yè)銀錫 20,894,138 743,831,312.80 0.51
10.10.3.2報告期末積極投資按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五
名股票投資明細
序號 股票代碼 股票名稱 數(shù)量（股） 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
1 400174 中天3 18,775,114 2,628,515.96 0.00
2 688802 沐曦股份 814 325,038.34 0.00
3 301656 聯(lián)合動力 7,395 188,276.70 0.00
4 688795 摩爾線程 344 143,165.92 0.00
5 001280 中國鈾業(yè) 2,277 103,284.72 0.00
10.10.4報告期末按債券品種分類的債券投資組合
序號 債券品種 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
1 國家債券 - -
2 央行票據(jù) - -
3 金融債券 - -
其中：政策性金融債 - -
4 企業(yè)債券 - -
5 企業(yè)短期融資券 - -
6 中期票據(jù) - -
7 可轉(zhuǎn)債（可交換債） 14,610,224.15 0.01
8 同業(yè)存單 - -
9 其他 - -
10 合計 14,610,224.15 0.01
10.10.5報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名債券投資
明細
序號 債券代碼 債券名稱 數(shù)量（張） 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
1 118063 金05轉(zhuǎn)債 146,100 14,610,224.15 0.01
10.10.6報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名資產(chǎn)支持
證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
10.10.7報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投
資明細
無。
10.10.8報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名權(quán)證投資
明細
無。
10.10.9報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
10.10.9.1報告期末本基金投資的股指期貨持倉和損益明細
代碼 名稱 持倉量（買/賣） 合約市值（元） 公允價值變動（元） 風險說明
IC2603 IC2603 4,024 5,928,639,680.00 321,894,840.00 -
IC2601 IC2601 427 636,674,080.00 38,305,977.14 -
公允價值變動總額合計（元） 360,200,817.14
股指期貨投資本期收益（元） 285,296,105.04
股指期貨投資本期公允價值變動（元） -62,469,615.77
10.10.9.2本基金投資股指期貨的投資政策
本基金可投資股指期貨和其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許的衍生金融產(chǎn)品。本基金投資股指期
貨將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的，對沖系統(tǒng)性風險和某些特殊情況下的流動
性風險等，主要采用流動性好、交易活躍的股指期貨合約，通過多頭或空頭套期保值等策
略進行套期保值操作。本基金力爭利用股指期貨的杠桿作用，降低股票倉位頻繁調(diào)整的交
易成本和跟蹤誤差，達到有效跟蹤標的指數(shù)的目的。
10.10.10報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
10.10.10.1本期國債期貨投資政策
無。
10.10.10.2報告期末本基金投資的國債期貨持倉和損益明細
無。
10.10.10.3本期國債期貨投資評價
無。
10.10.11投資組合報告附注
10.10.11.1聲明本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期是否出現(xiàn)被監(jiān)管部
門立案調(diào)查，或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形。如是，還
應(yīng)對相關(guān)證券的投資決策程序做出說明。
本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期沒有出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或在報告編
制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形。
10.10.11.2聲明基金投資的前十名股票是否超出基金合同規(guī)定的備選股票庫。
如是，還應(yīng)對相關(guān)股票的投資決策程序做出說明。
本基金投資的前十名股票（如有）沒有超出基金合同規(guī)定的備選股票庫，本基金管理人
從制度和流程上要求股票必須先入庫再買入。
10.10.11.3其他資產(chǎn)構(gòu)成
序號 名稱 金額（元）
1 存出保證金 814,344,332.62
2 應(yīng)收證券清算款 100,946,284.11
3 應(yīng)收股利 -
4 應(yīng)收利息 -
5 應(yīng)收申購款 -
6 其他應(yīng)收款 -
7 待攤費用 -
8 其他 -
9 合計 915,290,616.73
10.10.11.4報告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細
本基金本報告期末未持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券。
10.10.11.5報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
10.10.11.5.1報告期末指數(shù)投資前十名股票中存在流通受限情況的說明
無。
10.10.11.5.2期末積極投資前五名股票中存在流通受限情況的說明
序號 股票代碼 股票名稱 流通受限部分的公允價值 占基金資產(chǎn)凈值比例（%） 流通受限情況說明
1 400174 中天3 2,628,515.96 0.00 暫停轉(zhuǎn)讓
2 688802 沐曦股份 325,038.34 0.00 新股鎖定期
3 301656 聯(lián)合動力 188,276.70 0.00 新股鎖定期
4 688795 摩爾線程 143,165.92 0.00 新股鎖定期
5 001280 中國鈾業(yè) 103,284.72 0.00 新股鎖定期
10.11基金業(yè)績
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn),但不保證
基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸬倪^往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風險,投
資者在做出投資決策前應(yīng)仔細閱讀本基金的招募說明書。
階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①－③ ②－④
2013.2.6-2013.12.31 7.17% 1.40% 8.03% 1.45% -0.86% -0.05%
2014.1.1-2014.12.31 39.20% 1.23% 39.01% 1.24% 0.19% -0.01%
2015.1.1-2015.12.31 47.56% 2.83% 43.12% 2.82% 4.44% 0.01%
2016.1.1-2016.12.31 -16.52% 1.90% -17.78% 1.90% 1.26% 0.00%
2017.1.1-2017.12.31 0.50% 0.93% -0.20% 0.93% 0.70% 0.00%
2018.1.1-2018.12.31 -32.27% 1.51% -33.32% 1.51% 1.05% 0.00%
2019.1.1-2019.12.31 27.91% 1.47% 26.38% 1.47% 1.53% 0.00%
2020.1.1-2020.12.31 23.60% 1.62% 20.87% 1.62% 2.73% 0.00%
2021.1.1-2021.12.31 17.18% 0.97% 15.58% 0.97% 1.60% 0.00%
2022.1.1-2022.12.31 -18.44% 1.38% -20.31% 1.38% 1.87% 0.00%
2023.1.1-2023.12.31 -6.16% 0.82% -7.42% 0.82% 1.26% 0.00%
2024.1.1-2024.12.31 6.98% 1.82% 5.46% 1.82% 1.52% 0.00%
2025.1.1-2025.12.31 32.63% 1.27% 30.39% 1.26% 2.24% 0.01%
自基金成立起至今 151.67% 1.56% 110.63% 1.56% 41.04% 0.00%
§11基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指購買的各類證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和基金應(yīng)收的申購基金
款以及其他投資所形成的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投
資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)
和基金登記機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，并由基金托管人
保管。基金管理人、基金托管人、基金登記機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔其自
身的法律責任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法
規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務(wù)，不
得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清
算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與
其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)
債務(wù)不得相互抵銷。
§12基金資產(chǎn)估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對
外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
三、估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近
交易日的市價（收盤價）估值；基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可對估值方法進行調(diào)
整。
（2）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最
近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟
環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易
市價，確定公允價格；
（3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券
應(yīng)收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大
變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估
值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大
變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所上
市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情
況下，按成本估值。
2、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值
技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
（3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)
規(guī)定確定公允價值。
3、全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確
定公允價值。
4、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
5、本基金投資股指期貨合約，一般以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算價的，
且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。如法律法規(guī)今
后另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
6、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
7、本基金投資存托憑證的估值核算依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行。
8、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)
各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值
的計算結(jié)果對外予以公布。
四、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)
量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定披露。
2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合
同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)
果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。
五、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈
值錯誤。
基金合同的當事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、
或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應(yīng)當對由
于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予
賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差
錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方
未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔
賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行
更正而未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責任。估值錯誤責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事
人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤
責任方仍應(yīng)對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)?
利造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應(yīng)賠償受損方的損失，并
在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如
果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲
得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯
誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
六、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，基金應(yīng)當暫停
估值；
4、占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障基金份額持
有人的利益，已決定延遲估值；
5、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
七、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管
人負責進行復核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個開放日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復核確認后發(fā)送給基金管理人，
由基金管理人對基金凈值予以公布。
§13基金的收益與分配
一、基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用后
的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、當基金份額凈值增長率超過標的指數(shù)同期增長率達到1%以上時，可進行收益分配。
基金份額凈值增長率為收益評價日基金份額凈值與基金上市前一日基金份額凈值之比減去
1乘以100%（期間如發(fā)生基金份額折算，則以基金份額折算日為初始日重新計算）；標的指
數(shù)同期增長率為收益評價日標的指數(shù)收盤值與基金上市前一日標的指數(shù)收盤值之比減去1
乘以100%（期間如發(fā)生基金份額折算，則以基金份額折算日為初始日重新計算）；
2、本基金以使收益分配后基金份額凈值增長率盡可能貼近標的指數(shù)同期增長率為原則
進行收益分配?；诒净鸬男再|(zhì)和特點，本基金收益分配不須以彌補浮動虧損為前提，
收益分配后有可能使除息后的基金份額凈值低于面值；
3、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為12次，基金
份額每次基金收益分配比例由基金管理人根據(jù)上述原則確定。若《基金合同》生效不滿3個
月可不進行收益分配；
4、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、本基金收益分配采取現(xiàn)金分紅方式；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方
式等內(nèi)容。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內(nèi)在指定媒介
公告。
基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日的時間不得超過15個工作日。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。
§14基金的費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費和訴訟費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券交易費用；
7、基金的銀行匯劃費用；
8、在中國證監(jiān)會規(guī)定允許的前提下，本基金可以從基金財產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費，具體
計提方法、計提標準在招募說明書或相關(guān)公告中載明；
9、基金上市費及年費；
10、基金的開戶費用、賬戶維護費用
11、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人
發(fā)送基金管理費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性
支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等,支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費率計提。托管費的計算方法如
下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人
發(fā)送基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性
支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等,支付日期順延。
上述“一、基金費用的種類中第3－11項費用”，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按
費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、標的指數(shù)許可使用費。標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔，不得從基金財產(chǎn)中
列支；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
四、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
§15基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度按
如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計年度；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，
按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以書面方
式確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資
格的會計師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的年度財務(wù)報表進行審計。
2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。更換會計師事
務(wù)所需在2日內(nèi)在指定媒介公告。
§16基金的信息披露
一、本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《基金
合同》及其他有關(guān)規(guī)定。
二、信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基
金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中
國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、
簡明性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會指定媒介披露，并保證基金投資人能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或
者復制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露
義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基金份額持
有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項
的法律文件。
2、基金招募說明書應(yīng)當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金認
購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人
服務(wù)等內(nèi)容。《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)
當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息
發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新招募
說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等活
動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概
要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當
在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)
網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止
運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。基金產(chǎn)品資料概要的正文應(yīng)當包括產(chǎn)品
概況、基金投資與凈值表現(xiàn)、投資本基金涉及的費用、風險揭示與重要提示等中國證監(jiān)會
規(guī)定的披露事項，相關(guān)內(nèi)容不得與基金合同、招募說明書有實質(zhì)性差異。基金管理人將在
《信息披露辦法》實施之日起一年內(nèi)，按照《信息披露辦法》、《基金合同》及基金招募說
明書規(guī)定的基金產(chǎn)品資料概要編制、披露與更新要求執(zhí)行。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后，基金管理人在基金份額發(fā)售的3日前，將基金招
募說明書、《基金合同》摘要登載在指定媒介上；基金管理人、基金托管人應(yīng)當將《基金合
同》、基金托管協(xié)議登載在網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說
明書的當日登載于指定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應(yīng)當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在指定媒介上登載《基金合同》生效
公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當至少每周
在指定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當在不晚于每個開放日的次日，
通過指定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額凈值和基金份額累
計凈值。
基金管理人應(yīng)當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披露半年度和年
度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額上市交易公告書
基金份額獲準在證券交易所上市交易的，基金管理人應(yīng)當在基金份額上市交易前3個
工作日將基金份額上市交易公告書登載在指定媒介上。
（六）申購贖回清單
在開始辦理基金份額申購或者贖回之后，基金管理人應(yīng)當在每個開放日，通過網(wǎng)站以
及其他媒介公告當日的申購贖回清單。
（七）基金定期報告，包括包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應(yīng)當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登
載在指定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊上。基金年度報告中的財務(wù)會
計報告應(yīng)當經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。
基金管理人應(yīng)當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告
登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在指定報刊上。
基金管理人應(yīng)當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報
告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或
者年度報告。
基金運作期間，如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%
的情形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當在基金定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有
份額變化情況及產(chǎn)品的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金持續(xù)運作過程中，應(yīng)當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動性風險分析等。
（八）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當在2個工作日內(nèi)編制臨時報告書，并
登載在指定報刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影
響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、終止《基金合同》、基金清算；
3、基金擴募、延長基金合同期限；
4、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
5、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事務(wù)所；
6、基金管理人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金
托管人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
7、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
8、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際控制人變更；
9、基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
10、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)
生變動；
11、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管
人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；
12、涉及基金管理業(yè)務(wù)、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
13、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政
處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到
重大行政處罰、刑事處罰；
14、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制
人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重
大關(guān)聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
15、基金收益分配事項；
16、管理費、托管費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率發(fā)生變更；
17、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
18、本基金開始辦理申購、贖回；
19、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
20、本基金變更標的指數(shù)；
21、基金份額停復牌、終止上市交易；
22、基金信息披露義務(wù)人認為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重
大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同約定的其他事項。
（九）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基
金份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相
關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當立即對該消息進行公開澄清，并將有關(guān)情況立即報告中國證
監(jiān)會、基金上市交易的證券交易所。
（十）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并作出
清算報告。基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公
告登載在指定報刊上。
（十一）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當依法報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準或者備案，
并予以公告。
（十二）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理
人員負責管理信息披露事務(wù)。
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息披露內(nèi)容
與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金
管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更
新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進行復核、
審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當在指定報刊中選擇披露信息的報刊。基金管理人、基金
托管人應(yīng)當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報送信息
的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介和基金上市交易的證券交易所網(wǎng)站上披露
信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共媒體披露信息，但是其他公共媒體不得早于指定媒介
和基金上市交易的證券交易所網(wǎng)站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當
一致。
為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業(yè)機構(gòu)，
應(yīng)當制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后10年。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將
信息置備于各自住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復制。
§17基金的集合申購
集合申購指投資者在本基金存續(xù)期內(nèi)，在對原有基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影
響的情況下，以符合條件的單只或多只標的指數(shù)成份股為對價，在規(guī)定時間內(nèi)申購本基金
份額的行為?；鸸芾砣擞袡?quán)以集合申購清單或相關(guān)公告等形式規(guī)定參與集合申購的成份
股具體條件。
一、集合申購的場所
投資者應(yīng)當在基金管理人或集合申購代理機構(gòu)的營業(yè)場所或按基金管理人、集合申購
代理機構(gòu)提供的其他方式辦理基金的集合申購。
具體的銷售機構(gòu)將由基金管理人在基金管理人網(wǎng)站或相關(guān)公告列示。基金管理人可依
據(jù)實際情況增減、變更銷售機構(gòu)。
二、集合申購的開放日及時間
投資者可在本基金規(guī)定的集合申購開放日辦理基金份額的集合申購，開放時間為上海
證券交易所、深圳證券交易所在集合申購開放日的正常交易時間，具體業(yè)務(wù)辦理時間由基
金管理人或集合申購代理機構(gòu)確定，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有要求或基金合同另有規(guī)
定暫停集合申購的除外。
基金管理人應(yīng)在開通集合申購業(yè)務(wù)前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上進
行公告。在本基金開通集合申購業(yè)務(wù)期間，其他業(yè)務(wù)正常辦理。開通集合申購業(yè)務(wù)后，集
合申購開放日詳見屆時公布的集合申購清單。
三、集合申購的原則
1、基金集合申購采用“份額申購”原則，即集合申購以份額申請。
2、基金的集合申購對價包括證券及其他對價。
3、辦理集合申購的投資者應(yīng)當提前與基金管理人簽訂服務(wù)協(xié)議，集合申購申請?zhí)峤缓?
不得撤銷。
4、集合申購應(yīng)遵守《業(yè)務(wù)規(guī)則》及證券交易所、登記機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定。
5、基金管理人可在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況
下，根據(jù)基金運作的實際情況依法對上述原則進行調(diào)整，并在新規(guī)則開始實施前依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
四、集合申購的程序
1、集合申購的申請方式
投資者必須根據(jù)基金管理人或集合申購代理機構(gòu)規(guī)定的程序，在集合申購開放日的具
體業(yè)務(wù)辦理時間內(nèi)提出集合申購的申請。
投資者集合申購基金份額時，必須根據(jù)相應(yīng)的集合申購清單、集合申購公告或參與各
方相關(guān)協(xié)議備足申購對價。投資者應(yīng)保證提交集合申購申請的股票不存在處于司法凍結(jié)、
質(zhì)押、限售期、大宗交易或者協(xié)議轉(zhuǎn)讓的受讓鎖定期等導致無法賣出的情形，并及時履行
因集合申購導致的股份減持所涉相關(guān)義務(wù)。
2、集合申購申請的確認
投資者集合申購申請在受理當日進行確認。如投資者未能提供符合要求的集合申購對
價，則集合申購申請失敗。
集合申購代理機構(gòu)對集合申購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表集合申
購代理機構(gòu)確實接收到該申請。集合申購的確認以登記機構(gòu)的確認結(jié)果為準。對于集合申
購申請的確認情況，投資人應(yīng)及時查詢并妥善行使合法權(quán)利。
如上海證券交易所、中國證券登記結(jié)算有限責任公司對上述規(guī)則進行調(diào)整，本基金即
適用其最新規(guī)則。基金管理人應(yīng)在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指
定媒介上公告。
3、集合申購的清算交收與登記
本基金集合申購過程中涉及的基金份額及其對價的清算交收適用《業(yè)務(wù)規(guī)則》和參與各
方相關(guān)協(xié)議的有關(guān)規(guī)定。
投資人T日集合申購成功后，登記機構(gòu)在T日收市后辦理集合申購證券和基金份額的
交收登記，并將結(jié)果發(fā)送給集合申購代理機構(gòu)、基金管理人和基金托管人；在T+10日內(nèi)辦
理集合申購退補款的清算交收。
若登記機構(gòu)和基金管理人在清算交收時發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)
則及其不時修訂的有關(guān)規(guī)定和參與各方相關(guān)協(xié)議進行處理。
基金管理人、上海證券交易所和登記機構(gòu)可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對基金份額持
有人利益不存在實質(zhì)不利影響的前提下，對清算交收和登記的辦理時間、方式、處理規(guī)則
等進行調(diào)整，并在開始實施前按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上予以公告。
五、集合申購的數(shù)額限制
1、投資人集合申購的基金份額需為最小申購單位的整數(shù)倍。最小申購單位由基金管理
人確定和調(diào)整。目前，本基金最小申購單位為40萬份。
2、基金管理人可以規(guī)定集合申購的單只證券最低申購數(shù)量或數(shù)量上限，具體規(guī)定請參
見相關(guān)公告或集合申購清單。
3、基金管理人可設(shè)定集合申購份額上限，以對當日的集合申購總規(guī)模進行控制，具體
規(guī)定請參見相關(guān)公告或集合申購清單。
六、集合申購的對價和費用
1、集合申購對價是指投資者集合申購基金份額時應(yīng)交付的證券及其他對價。集合申購
對價根據(jù)集合申購清單和投資者集合申購的基金份額數(shù)額確定。
2、T日的集合申購清單在當日上海證券交易所開市前公布。未來，若市場情況發(fā)生變
化，或相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變化，基金管理人可以在不違反相關(guān)法律法規(guī)的情況下對集合申
購清單格式和公布時間進行調(diào)整并公告。
3、投資者在集合申購基金份額時，基金管理人可按照不超過0.2%的標準收取申購費
用，集合申購代理機構(gòu)可按照不超過0.2%的標準收取傭金，其中包含證券交易所、登記機
構(gòu)等收取的相關(guān)費用。
七、集合申購清單的內(nèi)容與格式
1、集合申購清單的內(nèi)容
T日集合申購清單內(nèi)容包括最小申購贖回單位所對應(yīng)的每只可接受的成份股數(shù)據(jù)、溢
價比率、可接受數(shù)量上限、基金份額凈值、集合申購份額上限及其他相關(guān)內(nèi)容。
（1）證券對價相關(guān)內(nèi)容
集合申購清單將公布可接受用于集合申購的每只成份股的證券代碼、證券簡稱以及該
只成份股滿足最小申購單位及其溢價比率所需要的證券數(shù)量。
集合申購清單成份股信息的每一行對應(yīng)投資者進行一個最小申購單位的集合申購所需
提供的證券對價信息。
（2）溢價比率
溢價比率是指投資者在集合申購過程中，除按照集合申購清單中最小申購單位備足等
價的成份股之外，還需根據(jù)一定的比例額外交付相應(yīng)數(shù)量的成份股。根據(jù)溢價比率計算的
需額外交付的成份股數(shù)量已包含在集合申購清單的證券數(shù)量中。
收取溢價的原因是，投資者提交集合申購申請后，基金管理人對集合申購證券進行組
合調(diào)整的實際價格（包含證券買賣價格及交易費用等）可能與該投資者集合申購時的參考價
格有所差異。為便于操作，基金管理人在集合申購清單中預先確定溢價比率，并據(jù)此收取
集合申購的證券?；鸸芾砣藢凑照心颊f明書等約定的集合申購證券處理程序，確定基
金應(yīng)退還投資人或投資人應(yīng)補交的款項。
（3）集合申購證券的處理程序
T日，基金管理人在集合申購清單中公布可接受用于集合申購的證券數(shù)據(jù)和溢價比率，
并據(jù)此收取集合申購證券?；鸸芾砣俗訲+1日起按照法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及上海證券
交易所的規(guī)定對收到的證券進行組合調(diào)整，組合調(diào)整過程中投資者用于集合申購的證券的
價格下跌和待買入的其他證券的價格上漲所造成的的損失均由申請集合申購的投資者自身
承擔，計入集合申購退補款，不計入基金資產(chǎn)凈值，不會對原有基金份額持有人利益造成
影響。
基金管理人在T+10日內(nèi)根據(jù)預先收取的證券的實際賣出收入（賣出價格扣除交易費用，
下同）和其他證券的實際買入成本（買入價格加交易費用，下同）等完成集合申購退補款的
清算和交收，如果預先收取的證券（含證券溢價）實際賣出收入高于其他證券的實際買入成
本等，則基金管理人將退還多收取的差額；如果預先收取的證券（含證券溢價）實際賣出收
入低于其他證券的實際買入成本等，則基金管理人將向投資者收取欠缺的差額。
T+9日前，若已購入全部被替代的證券，則以用于集合申購的證券的實際賣出收入與
被替代證券的實際買入成本等，確定基金應(yīng)退還每個投資者或每個投資者應(yīng)補交的款項；
若T+9日日終仍未能購入全部被替代的證券，則以用于集合申購的證券的實際賣出收入與
已買入的部分證券的實際買入成本加上按照T+9日收盤價計算的未買入的部分證券價值的
差額等，確定基金應(yīng)退還每個投資者或每個投資者應(yīng)補交的款項。
對于集合申購的基金份額，投資者在其對應(yīng)的集合申購退補款交收完成前不得賣出或
贖回。若因投資者用于集合申購的證券停牌等原因，導致基金管理人無法在規(guī)定時間內(nèi)完
成投資組合調(diào)整，則基金管理人有權(quán)代投資者提交基金份額贖回申請，并退回相應(yīng)成份證
券。
若基金管理人進行組合調(diào)整期間發(fā)生除息、送股（轉(zhuǎn)增）、配股等權(quán)益變動，則進行相
應(yīng)調(diào)整。
若登記機構(gòu)和基金管理人在清算交收時發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)
則及其不時修訂的有關(guān)規(guī)定和參與各方相關(guān)協(xié)議進行處理。
（4）單只證券可接受數(shù)量上限
根據(jù)單只證券的流動性以及對現(xiàn)有組合的投資運作影響等情況，基金管理人可規(guī)定用
以進行集合申購的單只證券數(shù)量上限，如果投資者的集合申購申請接受后將使當日單只證
券的集合申購數(shù)量超過該證券的集合申購數(shù)量上限，基金管理人可根據(jù)集合申購清單全部
或部分拒絕該證券的集合申購申請。
2、集合申購清單的格式
集合申購清單僅用于投資者在辦理基金集合申購時參考，不作為計算IOPV的依據(jù)。
集合申購清單的格式舉例如下：
最新公告日期 20XX-XX-XX
基金名稱 中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金
基金管理公司名稱 南方基金管理股份有限公司
一級市場基金代碼 510501
T-1日內(nèi)容信息
最小申購單位凈值(單位：元) XXXX
基金份額凈值(單位:元) X.XXXX
T日內(nèi)容信息
集合申購上限 XX
最小申購單位(單位:份) XXXX
集合申購的允許情況 允許
成份股信息內(nèi)容
證券代碼 證券簡稱 股票數(shù)量(股) 現(xiàn)金替代標志 溢價比率 可接受數(shù)量上限(股)
XXXXXX XXXX XXXX 禁止 X XXXX
XXXXXX XXXX XXXX 禁止 X XXXX
……
說明：此表僅為示意，以實際公布為準。
八、拒絕或暫停集合申購的情形和處理方式
1、本基金當日集合申購總份額達到基金管理人所設(shè)定的上限，基金管理人可拒絕集合
申購申請。
2、本基金用于集合申購的證券達到該證券集合申購數(shù)量上限時，基金管理人可拒絕使
用該證券集合申購的申請。
3、本基金在集合申購期間，當用于集合申購的證券出現(xiàn)流動性嚴重不足、上市公司面
臨重大不確定性以及其他基金管理人認為可能對基金投資運作產(chǎn)生潛在不利影響的情形，
基金管理人可拒絕該證券的集合申購申請。
4、集合申購申請不符合相關(guān)法律法規(guī)、投資者承諾、交易所相關(guān)規(guī)定及其他減持相關(guān)
規(guī)定的要求，基金管理人可拒絕該集合申購申請。
5、本基金基金合同、招募說明書、相關(guān)公告或協(xié)議等規(guī)定的其他拒絕或暫停申購申請
的情形。
當發(fā)生上述情形時，基金管理人可以采取比例確認等方式對投資人的集合申購申請進
行限制，基金管理人有權(quán)拒絕該等全部或部分申購申請。具體處理方式以相關(guān)公告為準。
九、除本部分另有約定外，集合申購投資者的贖回業(yè)務(wù)辦理適用本招募說明書規(guī)定的
贖回規(guī)則與流程。
十、集合申購業(yè)務(wù)在申購方式、申購對價收取、申購清單編制、退補款計算方法及賬
務(wù)處理和清算交收等方面與一般申購業(yè)務(wù)存在差異，投資人應(yīng)當按照本招募說明書的規(guī)定
進行基金份額的集合申購。
十一、特別提示：投資者參與集合申購，應(yīng)當遵守證券減持的相關(guān)規(guī)定和要求，并及
時履行因集合申購導致的份額減持所涉信息披露等義務(wù)。
十二、集合申購業(yè)務(wù)的未明確事宜，應(yīng)遵循法律法規(guī)、交易所及登記機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定
或業(yè)務(wù)規(guī)范以及基金管理人對本基金申購業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定。若市場情況發(fā)生變化，或相關(guān)
業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變化，基金管理人可以在不違反相關(guān)法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實
質(zhì)性不利影響的情況下，對基金集合申購的業(yè)務(wù)規(guī)則等進行調(diào)整并公告，無須召開基金份
額持有人大會。
§18風險揭示
（一）市場風險
證券市場價格受到經(jīng)濟因素、政治因素、投資心理和交易制度等各種因素的影響，導
致基金收益水平變化，產(chǎn)生風險，主要包括：
1、政策風險。因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）
發(fā)生變化，導致市場價格波動而產(chǎn)生風險；
2、經(jīng)濟周期風險。隨經(jīng)濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化。
基金投資于債券，收益水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風險；
3、利率風險。金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。利率直接影
響著國債的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤?；鹜顿Y于債券，其收益水平
會受到利率變化的影響；
4、購買力風險?；鸬睦麧檶⒅饕ㄟ^現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹的
影響而導致購買力下降，從而使基金的實際收益下降。
（二）管理風險
在基金管理運作過程中基金管理人的知識、經(jīng)驗、判斷、決策、技能等，會影響其對
信息的占有和對經(jīng)濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收益水平，造成管理風險。
但從長期看，本基金的收益水平仍與基金管理人的管理水平、管理手段和管理技術(shù)等相關(guān)
性較大，可能因為基金管理人的因素而影響基金的長期收益水平。
（三）流動性風險
1、本基金交易方式帶來的流動性風險
（1）本基金最小申購、贖回單位設(shè)置較高（目前為40萬份），中小投資者只能在二級
市場上按交易價格賣出基金份額。
（2）基金在上海證券交易所上市交易，但不保證市場交易一定活躍；基金的交易可能
因各種原因被暫停，當基金不再符合相關(guān)上市條件時，基金的上市也可能被終止。
（3）盡管由于投資者可以進行申購、贖回，基金一般不會持續(xù)出現(xiàn)大幅折溢價情況。
但是，基金的二級市場交易價格受市場供求的影響，可能高于（稱為溢價）或低于（稱為折
價）基金份額凈值。
2、投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估
本基金的投資標的均在證監(jiān)會及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的合法范圍之內(nèi)，且一般具備良好
的市場流動性和可投資性。本基金投資范圍的設(shè)定也合理、明確，操作性較強。本基金為
被動式指數(shù)基金，采用完全復制法，主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股，可少量投
資于非成份股，按照成份股在標的指數(shù)中的基準權(quán)重構(gòu)建指數(shù)化投資組合，并根據(jù)標的指
數(shù)成份股及其權(quán)重的變化進行相應(yīng)調(diào)整，以上均為基金平穩(wěn)運作提供了良好的基礎(chǔ)。根據(jù)
《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》的相關(guān)要求，本基金會審慎評估所投
資資產(chǎn)的流動性，并針對性制定流動性風險管理措施，因此本基金流動性風險也可以得到
有效控制。
3、實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
本基金為交易型開放式基金，將依據(jù)市場最新流動性情況，在申購贖回清單中設(shè)定適
當?shù)拿咳遮H回上限，以盡量規(guī)避巨額贖回導致的流動性風險。如果出現(xiàn)流動性風險，基金
管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對待的前提下，可實施備用的流動性
風險管理工具，作為特定情形下基金管理人流動性風險管理的輔助措施，包括但不限于暫
停接受贖回申請、延緩支付贖回對價、暫停基金估值以及中國證監(jiān)會認定的其他措施。同
時基金管理人將時刻防范可能產(chǎn)生的流動性風險，對流動性風險進行日常監(jiān)控，保護持有
人的利益。實施備用流動性風險管理工具的決策程序依照基金管理人流動性風險管理制度
的規(guī)定辦理。當實施備用的流動性風險管理工具時，有可能無法按基金合同約定的時限支
付贖回對價。
（四）本基金特有的風險
1、標的指數(shù)回報與股票市場平均回報偏離的風險
標的指數(shù)并不能完全代表整個股票市場。標的指數(shù)成份股的平均回報率與整個股票市
場的平均回報率可能存在偏離。
2、標的指數(shù)波動的風險
標的指數(shù)成份股的價格可能受到政治因素、經(jīng)濟因素、上市公司經(jīng)營狀況、投資者心
理和交易制度等各種因素的影響而波動，導致指數(shù)波動，從而使基金收益水平發(fā)生變化，
產(chǎn)生風險。
3、基金投資組合回報與標的指數(shù)回報偏離的風險及跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
由于標的指數(shù)調(diào)整成份股或變更編制方法、標的指數(shù)成份股發(fā)生配股或增發(fā)等行為導
致成份股在標的指數(shù)中的權(quán)重發(fā)生變化、成份股派發(fā)現(xiàn)金紅利、新股市值配售、成份股停
牌或摘牌、股流動性差等原因使本基金無法及時調(diào)整投資組合以及與基金運作相關(guān)的費用
等因素使本基金產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
4、基金份額二級市場交易價格折溢價的風險
盡管本基金將通過有效的套利機制使基金份額二級市場交易價格的折溢價控制在一定
范圍內(nèi)，但基金份額在證券交易所的交易價格受諸多因素影響，存在不同于基金份額凈值
的情形，即存在價格折溢價的風險。
5、IOPV計算錯誤的風險
證券交易所發(fā)布基金份額參考凈值（IOPV），供投資者交易、申購、贖回基金份額時參
考。IOPV與實時的基金份額凈值可能存在差異，IOPV計算也可能出現(xiàn)錯誤。投資者若參考
IOPV進行投資決策可能導致?lián)p失，需投資者自行承擔后果。
6、投資者贖回失敗的風險
基金管理人可能根據(jù)成份股市值規(guī)模變化等因素調(diào)整最小申購、贖回單位，由此可能
導致投資者按原最小申購、贖回單位申購并持有的基金份額，可能無法按照新的最小申購、
贖回單位全部贖回。
7、基金份額贖回對價的變現(xiàn)風險
本基金贖回對價包括組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額等。在組合證券變現(xiàn)過程中，由
于市場變化、部分成份股流動性差等因素，導致投資者變現(xiàn)后的價值與贖回時贖回對價的
價值有差異，存在變現(xiàn)風險。
8、投資于存托憑證的風險
本基金的投資范圍包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的存托憑證（“中國存托憑證”），除與其他
僅投資于滬深市場股票的基金所面臨的共同風險外，本基金還將面臨中國存托憑證價格大
幅波動甚至出現(xiàn)較大虧損的風險，以及與中國存托憑證發(fā)行機制相關(guān)的風險，包括存托憑
證持有人與境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權(quán)利等方面存在差異可能引發(fā)的
風險；存托憑證持有人在分紅派息、行使表決權(quán)等方面的特殊安排可能引發(fā)的風險；存托
協(xié)議自動約束存托憑證持有人的風險；因多地上市造成存托憑證價格差異以及波動的風險；
存托憑證持有人權(quán)益被攤薄的風險；存托憑證退市的風險；已在境外上市的基礎(chǔ)證券發(fā)行
人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風險；境內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差
異可能導致的其他風險。
9、第三方機構(gòu)服務(wù)的風險
本基金的多項服務(wù)委托第三方機構(gòu)辦理，存在以下風險：
（1）申購贖回代理券商因多種原因，導致代理申購、贖回業(yè)務(wù)受到限制、暫?；蚪K止，
由此影響對投資者申購贖回服務(wù)的風險。
（2）登記機構(gòu)可能調(diào)整結(jié)算制度，對投資者基金份額、資金的結(jié)算方式發(fā)生變化，制
度調(diào)整可能給投資者帶來理解偏差的風險。同樣的風險還可能來自于證券交易所及其他代
理機構(gòu)。
（3）證券/期貨交易所、登記機構(gòu)、基金托管人及其他代理機構(gòu)可能違約，導致基金或
投資者利益受損的風險。
（4）指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)的風險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構(gòu)發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構(gòu)可能由于各
種原因停止對指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情形發(fā)生之日起十個
工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作方式，與其他
基金合并、或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決。投資
人將面臨更換基金標的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等風險。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應(yīng)按照
指數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基
金投資運作，該期間由于標的指數(shù)不再更新等原因可能導致指數(shù)表現(xiàn)與相關(guān)市場表現(xiàn)存在
差異，影響投資收益。
10、成份股停牌、摘牌的風險
標的指數(shù)的當前成份股可能會改變、停牌或摘牌，此后也可能會有其它股票加入成為
該指數(shù)的成份股。本基金投資組合與相關(guān)指數(shù)成份股之間并非完全相關(guān)，在標的指數(shù)的成
份股調(diào)整時，存在由于成份股停牌或流動性差等原因無法及時買賣成份股，從而影響本基
金對標的指數(shù)的跟蹤程度。當標的指數(shù)的成份股摘牌時，本基金可能無法及時賣出而導致
基金凈值下降，跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大等風險。
本基金運作過程中，當標的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負面事件面臨退市，且指數(shù)編制機構(gòu)
暫未作出調(diào)整的，基金管理人應(yīng)當按照持有人利益優(yōu)先的原則，履行內(nèi)部決策程序后及時
對相關(guān)成份股進行調(diào)整，但并不保證能因此避免該成份證券對本基金基金財產(chǎn)的影響，當
基金管理人對該成份股予以調(diào)整時也可能產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大等風險。
（五）其他風險
1、因技術(shù)因素而產(chǎn)生的風險，如電腦系統(tǒng)不可靠產(chǎn)生的風險；
2、因業(yè)務(wù)快速發(fā)展而在制度建設(shè)、人員配備、內(nèi)控制度建立等不完善而產(chǎn)生的風險；
3、因人為因素而產(chǎn)生的風險、如內(nèi)幕交易、欺詐行為等產(chǎn)生的風險；
4、對主要業(yè)務(wù)人員如基金經(jīng)理的依賴而可能產(chǎn)生的風險；
5、因業(yè)務(wù)競爭壓力可能產(chǎn)生的風險；
6、不可抗力可能導致基金資產(chǎn)的損失，影響基金收益水平，從而帶來風險；
7、其他意外導致的風險。
（六）本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構(gòu)基金風險評價可能不一致的風險
本基金法律文件投資章節(jié)有關(guān)風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比例、證券
市場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長期風險收益特征。
銷售機構(gòu)(包括基金管理人直銷機構(gòu)和代銷機構(gòu))根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對本基金進行風險評價，
不同的銷售機構(gòu)采用的評價方法也不同，因此銷售機構(gòu)的風險等級評價與法律文件中風險
收益特征的表述可能存在不同，但銷售機構(gòu)向投資人推介基金產(chǎn)品時，所依據(jù)的基金產(chǎn)品
風險等級評價結(jié)果不得低于基金管理人作出的風險等級評價結(jié)果。投資人在購買本基金時
需按照銷售機構(gòu)的要求完成風險承受能力與產(chǎn)品風險之間的匹配檢驗。
（七）本基金投資股指期貨的風險
本基金可投資于股指期貨，股指期貨作為一種金融衍生品，主要存在以下風險：
（１）市場風險：是指由于股指期貨價格變動而給投資者帶來的風險。
（２）流動性風險：是指由于股指期貨合約無法及時變現(xiàn)所帶來的風險。
（３）基差風險：是指股指期貨合約價格和指數(shù)價格之間的價格差的波動所造成的風險。
（４）保證金風險：是指由于無法及時籌措資金滿足建立或者維持股指期貨合約頭寸所
要求的保證金而帶來的風險。
（５）信用風險：是指期貨經(jīng)紀公司違約而產(chǎn)生損失的風險。
（６）操作風險：是指由于內(nèi)部流程的不完善，業(yè)務(wù)人員出現(xiàn)差錯或者疏漏，或者系統(tǒng)
出現(xiàn)故障等原因造成損失的風險。
（八）集合申購業(yè)務(wù)的風險
1、投資者集合申購失敗或集合申購份額數(shù)量不及預期的風險
基金管理人有權(quán)根據(jù)基金合同、招募說明書、相關(guān)公告或參與各方相關(guān)協(xié)議的規(guī)定暫
?；蚓芙^接受投資人的集合申購申請。
基金的集合申購清單中，對可用于集合申購的成份股范圍和成份股數(shù)量進行了限定，
因此，投資者在進行集合申購時，可能存在用于集合申購的證券或證券數(shù)量與集合申購清
單不符，導致當日所有投資者的集合申購申請失敗。
2、集合申購組合調(diào)整的風險
投資者提交集合申購申請后，基金管理人將按照本招募說明書的規(guī)定對收到的證券進
行組合調(diào)整?；鸸芾砣苏{(diào)整投資組合的時點、相關(guān)證券價格市場波動等均可能對投資者
集合申購退補款金額產(chǎn)生影響。組合調(diào)整過程中投資者用于集合申購的證券的價格下跌和
待買入的其他證券的價格上漲所造成的損失均由申請集合申購的投資者自身承擔，計入集
合申購退補款，不計入基金資產(chǎn)凈值，不會對原有基金份額持有人利益造成影響。
3、基金份額無法賣出或贖回的風險
對于集合申購的基金份額，投資者在其對應(yīng)的集合申購退補款交收完成前不得賣出或
贖回，可能使投資者因無法及時賣出或贖回基金份額而影響投資收益。
4、基金管理人代為贖回基金份額的風險
退補款交收完成前因成份股停牌等原因?qū)е禄鸸芾砣藷o法在規(guī)定時間內(nèi)完成投資組
合調(diào)整時，未賣出部分成份股對應(yīng)的基金份額，基金管理人有權(quán)代為贖回，并退回相應(yīng)成
份股，投資者應(yīng)自行承擔該部分成份股價格波動造成的損失。
5、投資者需要補繳款項的風險
在極端市場情況下，預先收取的證券（含證券溢價）變現(xiàn)價值，可能低于基金其他證券
的買入成本或結(jié)算成本，則基金管理人將向投資者收取欠缺的差額。投資者存在需要補繳
款項的風險。
§19基金合同的變更、終止和基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通
過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于可不經(jīng)基金份額持有人大會決議
通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準或備案后方可
執(zhí)行，自決議生效之日起在指定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，《基金合同》應(yīng)當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘
請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)
務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算
小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示
性公告登載在指定報刊上。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
§20基金合同的內(nèi)容摘要
一、基金合同當事人的的權(quán)利、義務(wù)
（一）基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不
限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行
使表決權(quán)；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟
或仲裁；
（9）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)包括但不
限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自行承擔投資風險；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）繳納基金應(yīng)付申購對價、贖回對價及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決定；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（二）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集基金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金
財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他費
用；
（4）發(fā)售和銷售基金份額；
（5）召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了《基
金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基
金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)并獲得《基
金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購與贖回申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基
金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資融券和轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法
律行為；
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提供服務(wù)的外
部機構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換
和非交易過戶的業(yè)務(wù)規(guī)則，在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)決定和調(diào)整基金的除調(diào)
高托管費率和管理費率之外的相關(guān)費率結(jié)構(gòu)和收費方式；
（17）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的
發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起,以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式
管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立,對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行
證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外,不得利用基金財產(chǎn)為自己及
任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）按有關(guān)規(guī)定計算并披露基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回對價、編制申購
贖回清單；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金
合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金
收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合
基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料15
年以上；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者
能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合
理成本的條件下得到有關(guān)資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組,參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金
托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，應(yīng)
當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違
反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追
償；
（22）當基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行
為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金
管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期存款利息在基金募集期結(jié)束后30
日內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（三）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財
產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他費
用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及
國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報中國證
監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)證券賬戶、為基金辦理證券交易資金清算。
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉
基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，確?；鹭?
產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；
對所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)
置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己
及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶,按照《基金合同》的約定，根據(jù)基金
管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，
在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖
回對價的現(xiàn)金部分；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理
人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行
《基金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料15年以上；
（12）建立并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配
合基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管
機構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔賠償責任，其賠償責任不因其
退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金管
理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決定；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由本基金的基金份額持有人和本基金聯(lián)接基金（即“南方中證500
交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金”，以下簡稱“聯(lián)接基金”）的基金份額持有人組
成，上述兩類持有人可以委托其合法授權(quán)代表參會并表決。本基金的基金份額持有人持有
的每一基金份額為一參會份額，每一參會份額擁有平等的投票權(quán)。
若以本基金為目標基金且基金管理人和基金托管人與本基金相同的聯(lián)接基金的基金合
同生效，鑒于本基金和聯(lián)接基金的相關(guān)性，聯(lián)接基金的基金份額持有人可以憑所持有的聯(lián)
接基金的基金份額直接出席本基金的基金份額持有人大會并參與表決。在計算參會份額和
票數(shù)時，聯(lián)接基金持有人持有的享有表決權(quán)的參會份額數(shù)和表決票數(shù)為：在本基金基金份
額持有人大會的權(quán)益登記日，聯(lián)接基金持有本基金份額的總數(shù)乘以該持有人所持有的聯(lián)接
基金份額占聯(lián)接基金總份額的比例，計算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。聯(lián)接
基金折算為本基金后的每一參會份額和本基金的每一參會份額擁有平等的投票權(quán)。
（一）召開事由
1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）提高基金管理人、基金托管人的報酬標準；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略（法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）終止基金上市，但因基金不再具備上市條件而被上海證券交易所終止上市的除外；
（11）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（12）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人（以
基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持有人
大會；
（13）對基金當事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當召開基金份額持有人大會
的事項。
2、以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有人大會：
（1）調(diào)低基金管理費、基金托管費；
（2）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（3）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率
或變更收費方式；
（4）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當對《基金合同》進行修改；
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不涉及《基
金合同》當事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化；
（6）基金管理人、銷售機構(gòu)、登記機構(gòu)在法律法規(guī)或中國證監(jiān)會許可的范圍內(nèi)調(diào)整有
關(guān)基金認購、申購、贖回、非交易過戶等業(yè)務(wù)的規(guī)則；
（7）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的以外的其他情
形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召
集；
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集；
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當向基金管理人提出書面提
議。基金管理人應(yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認為有必要召開的，應(yīng)當由基金托管人自行召集。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份
額持有人大會，應(yīng)當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當自收到書面提議之日起
10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金管
理人決定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表
基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應(yīng)當向基金托管人提
出書面提議。基金托管人應(yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提
出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當自出具書面決
定之日起60日內(nèi)召開。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持
有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含
10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持
有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當配合，不得阻礙、
干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前30日，在指定媒介公告。基金
份額持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代理有效期限
等）、送達時間和地點;
（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次
基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表
決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行通知基金托管人到指定地點對表決意見的計票進
行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行通知基金管理人到指定地點對表決意見的計票
進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行通知基金管理人和基金托管人到指定地
點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺Ρ頉Q意見的計票進
行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式或通訊開會方式召開，會議的召開方式由會
議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派代表出席，
現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當列席基金份額持有人大會，基金管理
人或托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行
基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份
額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，
并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金
份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以召集人約定的非
現(xiàn)場方式形式在表決截至日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應(yīng)以召集人約定的非
現(xiàn)場方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)
提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管
理人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托
管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份
額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，
不影響表決效力；
（3）本人直接出具意見或授權(quán)他人代表出具意見的，基金份額持有人所持有的基金份
額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）；
（4）上述第（3）項中直接出具意見的基金份額持有人或受托代表他人出具意見的代理
人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具意見的代理人出具的委托人持有基金份額
的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，
并與基金登記機構(gòu)記錄相符；
（5）會議通知公布前報中國證監(jiān)會備案。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終
止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金
合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)當在基金
份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，
然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管
理人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人
授權(quán)其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持
大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生
一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司?
不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應(yīng)當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名
稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和
聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后
2個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關(guān)監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的50%
以上（含50%）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事
項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）通過方可做出。轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托
管人、終止《基金合同》以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議
通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定
的表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當計入出
具意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當分開審議、逐項
表決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大
會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖
然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份
額持有人大會的主持人應(yīng)當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基
金份額持有人代表擔任監(jiān)票人。基金管理人或基金托管人不出席大會的，不影響計票的效
力。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票
結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以在
宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應(yīng)當進行重新清點，重新清點
以一次為限。重新清點后，大會主持人應(yīng)當當場公布重新清點結(jié)果。
（4）計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證,基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不影
響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授
權(quán)代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證機
關(guān)對其計票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代表對書面表決意見的計票進行
監(jiān)督的，不影響計票和表決結(jié)果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會核準或者
備案。
基金份額持有人大會的決議自中國證監(jiān)會依法核準或者出具無異議意見之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介上公告。如果采用通訊方式
進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構(gòu)、公證員姓
名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決
議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均
有約束力。
三、基金收益分配原則、執(zhí)行方式
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用后
的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、當基金份額凈值增長率超過標的指數(shù)同期增長率達到1%以上時，可進行收益分配。
基金管理人對基金份額凈值增長率和標的指數(shù)同期增長率的計算方法參見《招募說明書》；
2、本基金以使收益分配后基金份額凈值增長率盡可能貼近標的指數(shù)同期增長率為原則
進行收益分配?；诒净鸬男再|(zhì)和特點，本基金收益分配不須以彌補浮動虧損為前提，
收益分配后有可能使除息后的基金份額凈值低于面值；
3、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為12次，基金
份額每次基金收益分配比例由基金管理人根據(jù)上述原則確定。若《基金合同》生效不滿3個
月可不進行收益分配；
4、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、本基金收益分配采取現(xiàn)金分紅方式；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式
等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內(nèi)在指定媒介
公告。
基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日的時間不得超過15個工作日。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。
四、基金費用與稅收
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費和訴訟費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券交易費用；
7、基金的銀行匯劃費用；
8、在中國證監(jiān)會規(guī)定允許的前提下，本基金可以從基金財產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費，具體
計提方法、計提標準在招募說明書或相關(guān)公告中載明；
9、基金上市費及年費；
10、基金的開戶費用、賬戶維護費用
11、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人
發(fā)送基金管理費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性
支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等,支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費率計提。托管費的計算方法如
下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人
發(fā)送基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性
支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等,支付日期順延。
上述“一、基金費用的種類中第3－11項費用”，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按
費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、標的指數(shù)許可使用費。標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔，不得從基金財產(chǎn)中
列支；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
五、基金財產(chǎn)的投資范圍和投資限制
（一）投資范圍
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可
少量投資于非成份股（包含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準發(fā)行的股票以及存托憑
證（下同））、一級市場新股或增發(fā)的股票、衍生工具（權(quán)證、股指期貨等）、債券資產(chǎn)（國
債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、央行票據(jù)、中期
票據(jù)、短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款等固定收益類資產(chǎn)、現(xiàn)金資
產(chǎn)、貨幣市場工具以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相
關(guān)規(guī)定）。在建倉完成后，本基金投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股的資產(chǎn)比例不低于基
金資產(chǎn)凈值的95%，權(quán)證、股指期貨及其他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)
的規(guī)定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
可以將其納入投資范圍。
（二）投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和,不得超過基金資
產(chǎn)凈值的100％，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權(quán)
證、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；在任何交易日日終，持有的
賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20％；在任何交易日內(nèi)交易（不包括
平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20％；每個交易日
日終在扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金；
本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值合計（軋差計算）不得超過基金資
產(chǎn)凈值的100％；
（2）本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3％；
（3）本基金管理人管理的全部基金持有的同一權(quán)證，不得超過該權(quán)證的10％；
（4）本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的
0.5％；
（5）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（6）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（7）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（8）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值
的40%；
（9）本基金投資存托憑證的比例限制依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行。
除上述第（5）、（6）項外，因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、股權(quán)分
置改革中支付對價等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，
基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起3個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，
則本基金投資不再受相關(guān)限制。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖
突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易
事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，
則本基金投資不再受相關(guān)限制。
六、基金資產(chǎn)估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對
外披露基金凈值的非交易日。
（二）估值對象
基金所擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
（三）估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近
交易日的市價（收盤價）估值；基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可對估值方法進行調(diào)
整。
（2）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最
近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟
環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易
市價，確定公允價格；
（3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券
應(yīng)收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大
變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估
值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大
變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所上
市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情
況下，按成本估值。
2、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值
技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
（3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)
規(guī)定確定公允價值。
3、全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確
定公允價值。
4、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
5、本基金投資股指期貨合約，一般以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算價的，
且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。如法律法規(guī)今
后另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
6、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
7、本基金投資存托憑證的估值核算依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行。
8、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)
各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值
的計算結(jié)果對外予以公布。
（四）估值程序
1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)
量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定披露。
2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合
同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)
果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。
（五）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈
值錯誤。
本基金合同的當事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、
或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應(yīng)當對由
于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予
賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差
錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方
未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔
賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行
更正而未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責任。估值錯誤責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事
人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤
責任方仍應(yīng)對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)?
利造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應(yīng)賠償受損方的損失，并
在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如
果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲
得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯
誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，基金應(yīng)當暫停
估值；
4、占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障基金份額持
有人的利益，已決定延遲估值；
5、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（七）基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管
人負責進行復核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個開放日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復核確認后發(fā)送給基金管理人，
由基金管理人對基金凈值予以公布。
七、基金合同變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通
過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于可不經(jīng)基金份額持有人大會決議
通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準或備案后方可
執(zhí)行，自決議生效之日起在指定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，《基金合同》應(yīng)當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘
請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)
務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算
小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示
性公告登載在指定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
八、爭議解決方式
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友
好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國
國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是
終局的，對當事人均有約束力。
爭議處理期間，基金合同當事人應(yīng)恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基
金合同規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律管轄。
九、基金合同的效力
《基金合同》是約定基金當事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。
1、《基金合同》經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表
簽字并在募集結(jié)束后經(jīng)基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)，并經(jīng)中國證監(jiān)會書面
確認后生效。
2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公
告之日止。
3、《基金合同》自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人在內(nèi)
的《基金合同》各方當事人具有同等的法律約束力。
4、《基金合同》正本一式六份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一式二份外，基金管理人、基金
托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。
5、《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)的辦公
場所和營業(yè)場所查閱。
§21基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：南方基金管理股份有限公司
注冊地址：深圳市福田區(qū)蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓
辦公地址：深圳市福田區(qū)蓮花街道益田路5999號基金大廈32-42樓
郵政編碼：518048
法定代表人：周易
成立日期：1998年3月6日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]4號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣3.6172億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務(wù)、發(fā)起設(shè)立基金及中國證券監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)
承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融
債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證
服務(wù)及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；代理資金清算；各類匯兌
業(yè)務(wù)；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；貸款承諾；組織或參加銀團
貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股
票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔
保；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)；證券公司客戶交易結(jié)算資金
存管業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；產(chǎn)業(yè)投資基金托管業(yè)務(wù)；合格境
外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù)；代理開放式基金業(yè)務(wù)；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上
銀行業(yè)務(wù)；金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準的其他
業(yè)務(wù)。
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投資
對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管理人應(yīng)按照基
金托管人要求的格式提供投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，
對基金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項
進行核查。
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可
少量投資于非成份股（包含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準發(fā)行的股票以及存托憑
證（下同））、一級市場新股或增發(fā)的股票、衍生工具（權(quán)證、股指期貨等）、債券資產(chǎn)（國
債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、央行票據(jù)、中期
票據(jù)、短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款等固定收益類資產(chǎn)、現(xiàn)金資
產(chǎn)、貨幣市場工具以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相
關(guān)規(guī)定）。在建倉完成后，本基金投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股的資產(chǎn)比例不低于基
金資產(chǎn)凈值的95%，權(quán)證、股指期貨及其他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)
的規(guī)定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
可以將其納入投資范圍。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資、融資、融
券比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進行監(jiān)督：
1、在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價值與有價證券市值之和,不得超過基金資產(chǎn)凈值
的100％，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權(quán)證、資
產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；在任何交易日日終，持有的賣出期
貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20％；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）
的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20％；每個交易日日終在
扣除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金；本基
金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值合計（軋差計算）不得超過基金資產(chǎn)凈
值的100％；
2、進入全國銀行間同業(yè)市場的債券回購融入的資金余額不超過基金資產(chǎn)凈值的40%。
債券回購最長期限為１年，債券回購到期后不得展期；
3、本基金參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所
申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
4、本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的5‰；
本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3％；本基金與本基金管理人管
理的其他基金持有的同一權(quán)證，不得超過該權(quán)證的10％；
5、本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證
券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
6、本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
7、本基金不得違反基金合同中有關(guān)投資范圍、投資策略、投資比例的規(guī)定；
8、本基金投資存托憑證的比例限制依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行；
9、法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述比例限制另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
除上述第5、6項外，因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金投資比例不符合上述投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行
調(diào)整。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
上述投資組合限制條款中，若屬法律法規(guī)的強制性規(guī)定，則當法律法規(guī)或監(jiān)管部門取
消上述限制，在履行適當程序后，本基金投資可不受上述規(guī)定限制。
基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自基金合同生效之日起開始。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本協(xié)議第十五條第九
項基金投資禁止行為進行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^事后監(jiān)督方式對基金管理人基金投資禁止
行為和關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督。根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人
和基金托管人相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司
名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方交易證券名單。基金管理人和基金托管人有責任確保關(guān)聯(lián)交易名單的真
實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給對方。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金
從事的關(guān)聯(lián)交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止該關(guān)聯(lián)交
易的發(fā)生，如基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關(guān)聯(lián)交易發(fā)生時，基金托管人有權(quán)向
中國證監(jiān)會報告。對于基金管理人已成交的關(guān)聯(lián)交易，如基金托管人事前已嚴格遵循了監(jiān)
督流程仍無法阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，而只能按相關(guān)法律法規(guī)和交易所規(guī)則進行事后結(jié)算，
則基金托管人不承擔由此造成的損失，并應(yīng)向中國證監(jiān)會報告。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行
間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、
本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。
基金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易?；?
金管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情
況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單，應(yīng)向基金托管人說明理由，在與交易對手
發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋藭娲_認后，
被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的
交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算?；鸸芾砣素撠煂灰讓κ值馁Y信控制，按銀行間債券市
場的交易規(guī)則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)
督，但不承擔交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按
照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金
托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人選擇存款
銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確
定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對基金
投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1、基金管理人、基金托管人應(yīng)當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；疸y行存款業(yè)
務(wù)賬目及核算的真實、準確。
2、基金托管人應(yīng)加強對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核相關(guān)協(xié)議、
賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托管職責。
3、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守《基金法》、《運作
辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的各項規(guī)定。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在選擇存款銀行時有違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同
的約定的行為，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人在10個工作日內(nèi)糾正?；鸸芾砣藢?
金托管人通知的違規(guī)事項未能在10個工作日內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。基
金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人
在10個工作日內(nèi)糾正或拒絕結(jié)算。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、
基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息
披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材
料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資流通受限證
券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于規(guī)范基金投資非公開發(fā)行證券行為的緊急通
知》、《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)
定。
2、流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公
開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重
大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受
限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當制定相關(guān)投資決策流程、風險控制
制度、流動性風險控制預案等規(guī)章制度。基金管理人應(yīng)當根據(jù)基金流動性的需要合理安排
流通受限證券的投資比例，并在風險控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風險。
上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通過之后，基金管理人
應(yīng)當將上述規(guī)章制度以及董事會批準上述規(guī)章制度的決議提交給基金托管人。
4.在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前一個交易日向基金托管人提供有
關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當包括但不限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構(gòu)的批準證明文件復印件、基金管理人與承銷商簽訂
的銷售協(xié)議復印件、繳款通知書、基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金
額、劃款時間文件等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實、完整。
5.基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認為因市場出現(xiàn)劇烈
變化導致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產(chǎn)造成較大風險，基金托管人有權(quán)要求
基金管理人對該風險的消除或防范措施進行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托
管人經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金
財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
6.基金管理人應(yīng)保證基金投資的受限證券登記存管在本基金名下，并確保證基金托管
人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)生的受限證券登記存管問題，造成基金財產(chǎn)的損失
或基金托管人無法安全保管基金財產(chǎn)的責任與損失，由基金管理人承擔。
7.如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關(guān)數(shù)據(jù)或者報送了虛假的
數(shù)據(jù)，導致基金托管人不能履行托管人職責的，基金管理人應(yīng)依法承擔相應(yīng)法律后果。除
基金托管人未能依據(jù)基金合同及本協(xié)議履行職責外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基
金托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責后不承擔上述損失。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作中違反法律法
規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配
合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核對并
以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因
及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權(quán)隨時對
通知事項進行復查,督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能
在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程
序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，
應(yīng)當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議
對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復并
改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)
會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。基金管理人無正當理由，拒絕、阻
撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情
節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人
安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資
產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投
資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金
合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄?
人收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)
原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨
時對通知事項進行復查,督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查
行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在
規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻
撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情
節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的合法合規(guī)指
令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，
如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金
管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人對此不承擔任何責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金、股票的驗資
1、基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的基金認購
專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。募集的股票由發(fā)售代理機構(gòu)予以凍結(jié)，于基金募
集期結(jié)束后過戶至預先開立的專門賬戶。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額（含網(wǎng)下股
票認購所募集的股票市值）、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)
定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管資金賬戶，
同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資
報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。驗資
完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資
產(chǎn)托管專戶中，基金募集的股票存放在以基金托管人和本基金聯(lián)名方式開立的證券賬戶下。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負責本基金的資金賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)本基金的資金賬戶，并根據(jù)基金
管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。
本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申
購款，均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金帳戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕?
基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進
行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶辦理基金
資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立
基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金
管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬
戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)算備付金賬
戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責任公司的一級法人清算工作，基
金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定
執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運
用由基金管理人負責。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)
賬戶的開設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當
比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。
（五）投資者申購或贖回時現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額的查收與劃付
基金托管人應(yīng)根據(jù)登記機構(gòu)的結(jié)算通知或者基金管理人的指令辦理本基金因申購、贖
回產(chǎn)生的現(xiàn)金替代和現(xiàn)金差額的結(jié)算。
（六）債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責任公司的
有關(guān)規(guī)定，以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并
代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算。基金管理人和基金托管人同時代表基金簽訂全國銀
行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在基金
管理人和基金托管人商議后由基金托管人負責開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責妥善
保管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理
人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、
滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔。托管人對托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證
券不承擔保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基
金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時
應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本
的原件。重大合同的保管期限為基金合同終止后15年。
五、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的凈資產(chǎn)值。
基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金份額總數(shù)后得到的基金份額的資產(chǎn)凈值。基
金份額凈值的計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基
金財產(chǎn)。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定披露。
2、復核程序
基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進行估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，
經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人依據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金依法擁有的股票、債券、權(quán)證及其他基金資產(chǎn)和負債。
2、估值方法
（1）股票估值方法：
1）上市股票的估值：
上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，且最近交
易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的收盤價估值；基金管理人與基金托管人
協(xié)商一致后，可對估值方法進行調(diào)整
2）未上市股票的估值。
①首次發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公
允價值的情況下，按成本價估值；
②送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市的股票，按估值日在證券交易所
上市的同一股票的市價進行估值；
③首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日在證券交
易所上市的同一股票的市價進行估值；
④非公開發(fā)行的且在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)
規(guī)定確定公允價值。
3）在任何情況下，基金管理人如采用本項第1）－2）小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行
估值，均應(yīng)被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒ā５?，如果基金管理人認為按本項第1）－2）
小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體
情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值；
4）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
（2）債券估值方法：
1）在證券交易所市場掛牌交易且實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值；估值日沒
有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如果
估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行
市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。
2）在證券交易所市場掛牌交易且未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤
價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟
環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得
到的凈價估值；如果估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考
類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估
值。
3）首次發(fā)行未上市債券采用估值技術(shù)確定的公允價值進行估值，在估值技術(shù)難以可靠
計量公允價值的情況下，按成本估值。
4）交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值
技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本進行后續(xù)計量。
5）在全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)
確定公允價值。
6）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
7)在任何情況下，基金管理人如采用本項第1）－6）小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行
估值，均應(yīng)被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認為按本項第1）－6）
小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人在綜合考慮
市場成交價、市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素基礎(chǔ)上形成的債券估值，基金管
理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
8）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
（3）權(quán)證估值方法：
1)基金持有的權(quán)證，從持有確認日起到賣出日或行權(quán)日止，上市交易的權(quán)證按估值日
在證券交易所掛牌的該權(quán)證的收盤價估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境
未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可
對估值方法進行調(diào)整。
2)首次發(fā)行未上市的權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公
允價值的情況下，按成本估值。
3)因持有股票而享有的配股權(quán)，以及停止交易、但未行權(quán)的權(quán)證，采用估值技術(shù)確定
公允價值進行估值。
4）在任何情況下，基金管理人如采用本項第1）－3）項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估
值，均應(yīng)被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認為按本項第1）－3）項
規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，
并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
5）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
（4）股票指數(shù)期貨合約估值方法：
1）股票指數(shù)期貨合約以結(jié)算價格進行估值。
2）在任何情況下，基金管理人如采用本項第1）小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值，
均應(yīng)被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。但是，如果基金管理人認為按本項第1）小項規(guī)定的方
法對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基
金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
3）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進行估值。
（5）其他有價證券等資產(chǎn)按國家有關(guān)規(guī)定進行估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。以約定的方法、程序和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進行估值，以維護基金份
額持有人的利益。
（6）本基金投資存托憑證的估值核算依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行。
3、特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按股票估值方法的第3）項、債券估值方法的第7）項、權(quán)證
估值方法的第4）項、股票指數(shù)期貨合約估值方法的第2）項進行估值時，所造成的誤差不
作為基金份額凈值錯誤處理。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
（1）當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值錯
誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取
合理的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管
理公司應(yīng)當及時通知基金托管人并報中國證監(jiān)會；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.50%時，
基金管理人應(yīng)當公告、通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由
基金管理人負責處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，應(yīng)由基金管理人先行賠
付，基金管理人按差錯情形，有權(quán)向其他當事人追償。
（2）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償時，基
金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠
償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任。與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)雙方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金會計責任方的建議執(zhí)行，由此給基
金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后披露，而且基金托管
人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額凈值出錯且造成基金份額
持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對基金份額持有人或基金支付賠償金，就實際向基
金份額持有人或基金支付的賠償金額，其中基金管理人承擔50%，基金托管人承擔50%。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對，
尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果
對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），基金托管
人在履行正常復核程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基
金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由基金管理人負責賠付。
（3由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送數(shù)據(jù)錯誤或不可抗力等原因，基金管理人
和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造
成的基金份額凈值計算錯誤，基金管理人、基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人、
基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，以基金
管理人計算結(jié)果為準。
（5）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)有通行做
法，雙方當事人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值與披露基金份額凈值的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值
時；
（3）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，基金應(yīng)當暫
停估值；
（4）占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障基金份額
持有人的利益，決定延遲估值時；
（5）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告。基金管理人獨立地設(shè)置、記
錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以
基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金
資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復核
1、財務(wù)報表的編制
基金管理人應(yīng)當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務(wù)會計報告。月度報表的編
制，基金管理人應(yīng)于每月終了后5工作日內(nèi)完成；基金合同生效后，基金招募說明書的信
息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定
網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。季度報告
應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制完畢并予以公告；中期報告在上半年結(jié)束之日
起兩個月內(nèi)編制完畢并予以公告；年度報告在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)編制完畢并予以公
告?；鸷贤Р蛔?個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年
度報告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基金托管人
在收到后應(yīng)在3日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓?
告完成當日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復核，基金托管人應(yīng)在收到后7個工作日內(nèi)完
成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎?，將有關(guān)報
告提供給基金托管人復核，基金托管人應(yīng)在收到后30日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通
知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P(guān)報告提供基金托管人復核，基金
托管人應(yīng)在收到后45日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突?
金托管人之間的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)
共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處理方式為準；若雙方無法達成一致，
以基金管理人的賬務(wù)處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋
托管業(yè)務(wù)部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)專用章的復核意見書，雙方各自留存一份。如果
基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人
有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應(yīng)每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
六、基金份額持有人名冊的保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括基金
合同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年
6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容至少應(yīng)包括持
有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交基金托管人保管?；?
金托管人有權(quán)要求基金管理人提供任意一個交易日或全部交易日的基金份額持有人名冊，
基金管理人應(yīng)及時提供，不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日和12月31
日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止
日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限為15年?；鹜?
管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保
密義務(wù)。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)
按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔相應(yīng)的責任。
七、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、調(diào)解不
能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，
按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對
當事人均有約束力。
爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
八、托管協(xié)議的變更和終止
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得
與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報中國證監(jiān)會核準或備案后生效。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
(1)基金合同終止后，成立基金清算小組，基金清算小組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基
金清算。
(2)基金清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格
的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹎逅阈〗M可以聘用必要的工作
人員。
(3)在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
(4)基金清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹎逅阈〗M可以
依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
(1)基金合同終止時，由基金清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
(2)對基金財產(chǎn)進行清理和確認；
(3)對基金財產(chǎn)進行估價和變現(xiàn)；
(4)編制清算報告；
(5)聘請具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對清算報告進行審計；
(6)聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
(7)將基金清算結(jié)果報告中國證監(jiān)會；
(8)公布基金清算報告；
(9)對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、清算費用
清算費用是指基金清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由
基金清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)
務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算
小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示
性公告登載在指定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
§22基金份額持有人服務(wù)
對基金份額持有人的服務(wù)主要由基金管理人及銷售機構(gòu)提供，以下是基金管理人提供
的主要服務(wù)內(nèi)容?；鸸芾砣烁鶕?jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權(quán)在符合法律
法規(guī)的前提下，增加和修改相關(guān)服務(wù)項目。如因系統(tǒng)、第三方或不可抗力等原因，導致下
述服務(wù)無法提供，基金管理人不承擔任何責任。
若本基金包含在中國香港特別行政區(qū)銷售的H類份額，則該H類份額持有人享有的服
務(wù)項目一般情況下限于客戶服務(wù)中心電話服務(wù)、投資人投訴及建議受理服務(wù)和網(wǎng)站資訊等
服務(wù)。
一、網(wǎng)上開戶及交易服務(wù)
投資人可通過基金管理人網(wǎng)站（www.nffund.com）、微信服務(wù)號（可搜索“南方基金”
或“NF4008898899”）或APP客戶端等平臺辦理開戶、認購/申購、贖回及信息查詢等業(yè)務(wù)。
有關(guān)基金管理人電子直銷具體規(guī)則請參見基金管理人網(wǎng)站相關(guān)公告和業(yè)務(wù)規(guī)則。
二、信息查詢及交易確認服務(wù)
（一）基金信息查詢服務(wù)
投資人可通過基金管理人網(wǎng)站等平臺享有基金交易查詢、賬戶查詢和基金管理人依法
披露的各類基金信息等服務(wù)，包括基金產(chǎn)品基本信息（包括基金名稱、管理人名稱、基金代
碼、風險等級、持有份額、單位凈值、收益情況等）、基金的法律文件、基金公告、定期報
告和基金管理人最新動態(tài)等各類資料。
（二）基金交易確認服務(wù)
基金管理人以電子郵件、微信、短信等與投資人約定的任一形式，及時向通過基金管
理人直銷渠道投資并持有本公司基金份額的持有人告知其認購、申購、贖回的基金名稱以
及基金份額的確認日期、確認份額和金額等信息?；鸱蓊~持有人通過非直銷銷售機構(gòu)辦
理基金管理人基金份額交易業(yè)務(wù)的，相關(guān)信息確認服務(wù)請參照各銷售機構(gòu)實際業(yè)務(wù)流程及
規(guī)定。
三、基金保有情況信息服務(wù)
基金管理人至少每年度以電子郵件、微信或其他與投資人約定的形式向通過基金管理
人直銷渠道投資并持有基金管理人基金份額的持有人提供基金保有情況信息。
基金份額持有人可通過以下方式訂閱或查閱基金保有情況信息：
1、基金份額持有人可通過基金管理人網(wǎng)站、客服電話等方式定制電子郵件形式的定期
對賬單。
2、基金份額持有人可關(guān)注基金管理人微信服務(wù)號并綁定賬戶，定期接收微信對賬單。
3、基金份額持有人可登錄本基金管理人網(wǎng)站、微信服務(wù)號、微信小程序（可搜索“南
方基金服務(wù)+”）或APP客戶端等平臺查閱及下載基金保有情況及對賬單。
4、基金份額持有人可前往銷售機構(gòu)交易網(wǎng)點打印或通過交易網(wǎng)點提供的自助、電話、
網(wǎng)上服務(wù)等渠道查詢基金保有情況信息。
由于投資人預留的聯(lián)系方式不詳、錯誤、未及時變更，未關(guān)注微信服務(wù)號或者關(guān)注后
未綁定賬號，通訊故障、延誤等原因有可能造成對賬單無法按時或準確送達。因上述原因
無法正常收取對賬單的投資人，敬請及時通過基金管理人網(wǎng)站，或撥打基金管理人客服熱
線查詢、核對、變更預留聯(lián)系方式。
四、資訊服務(wù)
投資人知悉并同意基金管理人可根據(jù)投資人的個人信息不定期通過電話、短信、郵件、
微信等任一或多種方式為投資人提供與投資人相關(guān)的賬戶服務(wù)通知、交易確認通知、重要
公告通知、活動消息、營銷信息、客戶關(guān)懷等資訊及增值服務(wù)，投資本基金前請詳閱南方
基金官網(wǎng)服務(wù)介紹和隱私政策。如需取消相應(yīng)資訊服務(wù)，可按照相關(guān)指引退訂，或通過基
金管理人客戶服務(wù)中心熱線400-889-8899、在線服務(wù)等人工服務(wù)方式退訂。
五、客戶服務(wù)中心電話及在線服務(wù)
（一）電話服務(wù)
投資人撥打基金管理人客戶服務(wù)中心熱線400-889-8899可享有如下服務(wù)：
1、自助語音服務(wù)（7×24小時）：提供基金凈值信息、賬戶信息等自助查詢服務(wù)。
2、人工服務(wù)：提供每周7日，每日不少于8小時的人工服務(wù)（春節(jié)假期除外）。投資
人可以通過該熱線獲得投資咨詢、業(yè)務(wù)咨詢、信息查詢、投訴及建議、信息定制等專項服
務(wù)。
（二）在線服務(wù)
投資人通過基金管理人網(wǎng)站、微信服務(wù)號、微信小程序或APP客戶端等平臺可享有如
下服務(wù)：
1、智能客服服務(wù)（7×24小時）：提供業(yè)務(wù)規(guī)則、凈值信息等自助咨詢服務(wù)。
2、人工服務(wù)：提供每周7天，每天不少于8小時的人工服務(wù)（春節(jié)假期除外）。投資
人可通過該方式獲得投資咨詢、業(yè)務(wù)咨詢、信息查詢、服務(wù)投訴及建議、信息定制等專項
服務(wù)。
六、投訴及建議受理服務(wù)
投資人可以通過基金管理人客戶服務(wù)中心人工熱線、在線客服、書信、電子郵件、短
信及各銷售機構(gòu)網(wǎng)點柜臺等不同的渠道對基金管理人和銷售網(wǎng)點所提供的服務(wù)進行投訴或
提出建議。
§23其他應(yīng)披露事項
標題 公告日期
中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金2025年第4季度報告 2026-01-22
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加世紀證券為一級交易商的公告 2026-01-13
中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金分紅公告 2026-01-09
南方基金管理股份有限公司關(guān)于旗下基金投資關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告 2025-12-11
南方基金管理股份有限公司關(guān)于旗下上交所ETF申購贖回清單版本更新的公告 2025-11-24
南方基金管理股份有限公司關(guān)于旗下基金投資關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告 2025-11-01
中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金2025年第3季度報告 2025-10-28
南方基金管理股份有限公司關(guān)于旗下基金投資關(guān)聯(lián)方承銷可轉(zhuǎn)換公司債券的關(guān)聯(lián)交易公告 2025-10-16
中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金2025年中期報告 2025-08-30
南方基金管理股份有限公司關(guān)于旗下基金投資關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告 2025-08-29
中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金2025年第2季度報告 2025-07-21
南方基金管理股份有限公司關(guān)于旗下基金投資關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告 2025-07-18
南方基金管理股份有限公司關(guān)于旗下基金投資關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告 2025-05-14
中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金2025年第1季度報告 2025-04-22
南方基金管理股份有限公司關(guān)于旗下基金投資關(guān)聯(lián)方承銷可轉(zhuǎn)換公司債券的關(guān)聯(lián)交易公告 2025-04-01
中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金2024年年度報告 2025-03-31
南方基金管理股份有限公司關(guān)于旗下基金投資關(guān)聯(lián)方承銷證券的關(guān)聯(lián)交易公告 2025-03-20
關(guān)于南方基金管理股份有限公司旗下部分指數(shù)基金指數(shù)使用費調(diào)整為基金管理人承擔并修訂基金合同的公告 2025-03-19
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加瑞銀證券為一級交易商的公告 2025-02-20
注：其他披露事項詳見基金管理人發(fā)布的相關(guān)公告
§24招募說明書存放及其查閱方式
本招募說明書存放在本基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)的辦公場所，投資者
可在辦公時間免費查閱；也可按工本費購買本招募說明書復制件或復印件，但應(yīng)以招募說
明書正本為準。
基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
§25備查文件
1、中國證監(jiān)會核準本基金成立的文件；
2、《中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金合同》；
3、《中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》；
4、法律意見書；
5、基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
6、基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
7、《中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金登記結(jié)算服務(wù)協(xié)議》；
8、中國證監(jiān)會要求的其他文件。
南方基金管理股份有限公司
2026年2月25日
中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書（更新）.pdf