摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)招募說明書(更新)
摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)
招募說明書（更新）
基金合同生效日期:2012年3月26日
基金管理人：摩根基金管理（中國）有限公司
基金托管人：中國銀行股份有限公司
重要提示：
1.基金管理人保證本招募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整；
2.本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會核準，但中國證監(jiān)會對本基金募集的核準，并不表明其對本
基金的價值和收益作出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險；
3.投資有風(fēng)險，投資人認購（或申購）基金時應(yīng)當(dāng)認真閱讀本招募說明書；
4.基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)；
5.基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證
基金一定盈利，也不保證最低收益。
6.當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應(yīng)程序后，可以
啟動側(cè)袋機制，具體詳見基金合同和本招募說明書的相關(guān)章節(jié)。側(cè)袋機制實施期間，基金管
理人將對基金簡稱進行特殊標識，并不辦理側(cè)袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱
讀相關(guān)內(nèi)容并關(guān)注本基金啟用側(cè)袋機制時的特定風(fēng)險。
7.請個人投資者閱讀并充分了解《摩根基金管理（中國）有限公司用戶隱私政策》
（https://www.cifm.com/service/ETguide/rules/201908/t20190822_144519.html），知曉
并同意摩根基金管理（中國）有限公司就為您開立基金賬戶并提供相應(yīng)基金業(yè)務(wù)活動之目的
及法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定（如反洗錢、投資者適當(dāng)性管理、實名制等）的要求，根據(jù)上述隱私
政策和法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定收集、使用、存儲或以其他方式處理您的個人信息，您的個人信
息包括個人基本資料、個人身份信息、個人財產(chǎn)信息等信息，其中包括部分敏感個人信息。
如果您不同意我們處理您的相關(guān)個人信息，我們將無法為您提供基金賬戶以及相應(yīng)的基金業(yè)
務(wù)相關(guān)的服務(wù)。
對于機構(gòu)投資者，如涉及提供第三方個人信息的，應(yīng)當(dāng)確保個人信息來源合法并且確保管理
人處理其個人信息不違反該第三方的授權(quán)同意。機構(gòu)投資者請?zhí)嵝言摰谌介喿x《摩根基金
管理（中國）有限公司用戶隱私政策》，特別地應(yīng)當(dāng)根據(jù)《個人信息保護法》相關(guān)規(guī)定告知
管理人將如何處理其個人信息，并獲得該第三方同意。
8.本招募說明書所載內(nèi)容截止日為2026年4月30日，基金投資組合及基金業(yè)績的數(shù)據(jù)截
止日為2026年3月31日（財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計）。
目錄
一、緒言........................................................................................................................................4
二、釋義........................................................................................................................................5
三、風(fēng)險揭示...............................................................................................................................9
四、基金的投資.........................................................................................................................13
五、基金的業(yè)績.........................................................................................................................26
六、基金管理人.........................................................................................................................27
七、境外投資顧問及境外托管人.........................................................................................35
八、基金的募集及基金合同的生效、基金份額的類別................................................42
九、基金的申購與贖回...........................................................................................................43
十、基金的費用與稅收...........................................................................................................53
十一、基金的資產(chǎn)....................................................................................................................56
十二、基金資產(chǎn)的估值...........................................................................................................57
十三、基金的收益分配...........................................................................................................60
十四、基金的會計與審計......................................................................................................62
十五、基金的信息披露...........................................................................................................63
十六、側(cè)袋機制.........................................................................................................................67
十七、基金合同的終止與基金資產(chǎn)的清算.......................................................................70
十八、基金托管人....................................................................................................................72
十九、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)................................................................................................................74
二十、基金合同的內(nèi)容摘要..................................................................................................74
二十一、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要....................................................................................91
二十二、對基金份額持有人的服務(wù)..................................................................................104
二十三、招募說明書的存放及查閱方式.........................................................................104
二十四、其他應(yīng)披露事項....................................................................................................105
二十五、備查文件..................................................................................................................106
一、緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（下簡稱《基金法》）、《公開募
集證券投資基金運作管理辦法》（下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)
督管理辦法》（下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（下簡稱
《信息披露辦法》）、《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》（下簡稱《試行辦
法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風(fēng)險管理規(guī)
定》）及其他有關(guān)法律法規(guī)以及《摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)基金合同》
編寫。
本基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對
其真實性、準確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。
本基金根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何
其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準?；鸷贤羌s定基
金當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件。本基金投資人自依基金合同取得基金份額，即成為本
基金份額持有人和基金合同當(dāng)事人，其持有本基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承
認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。基金投資人
欲了解本基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細查閱基金合同。
二、釋義
基金招募說明書中除非文意另有所指，下列詞語具有如下含義：
基金或本基金：指摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)；
基金合同：指《摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)基金合同》
及對該合同的任何有效修訂和補充；
招募說明書或本招募說明指《摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)招募說明
書：書》及其更新；
托管協(xié)議：指《摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)托管協(xié)議》
及其任何有效修訂和補充；
發(fā)售公告：指本基金的發(fā)售公告；
中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會；
外管局：指國家外匯管理局；
《證券法》：指《中華人民共和國證券法》；
《合同法》：指《中華人民共和國合同法》；
《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會
第五次會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代
表大會常務(wù)委員會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起
實施，并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大會常
務(wù)委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于
修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中
華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對其不時做出的
修訂；
《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的，
并經(jīng)2020年3月20日中國證監(jiān)會《關(guān)于修改部分證券期貨
規(guī)章的決定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理
辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂；
元：如無特指，指人民幣；
基金合同當(dāng)事人：指受本《基金合同》約束，根據(jù)本《基金合同》享受權(quán)利并
承擔(dān)義務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金
份額持有人；
基金管理人：指摩根基金管理（中國）有限公司；
基金托管人：指中國銀行股份有限公司；
境外托管人：指基金托管人委托的、負責(zé)基金境外財產(chǎn)的保管、存管、清
算等業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)；
投資顧問：是指符合《試行辦法》規(guī)定的條件，根據(jù)合同為基金管理人
境外證券投資提供證券買賣建議或投資組合管理等服務(wù)并取
得收入的境外金融機構(gòu)；
注冊登記業(yè)務(wù)：指本基金登記、存管、清算和交收業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資
者基金賬戶管理、基金份額注冊登記、清算及基金交易確認、
發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等；
注冊登記機構(gòu)：指辦理本基金注冊登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)。本基金的注冊登記機構(gòu)
為摩根基金管理（中國）有限公司或接受摩根基金管理（中
國）有限公司委托代為辦理本基金注冊登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)；
投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者和法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購
買證券投資基金的其他投資者；
合格境外機構(gòu)投資者：指符合《合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》及相
關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中國境內(nèi)依法募集的證券投資
基金的中國境外的機構(gòu)投資者；
個人投資者：指依據(jù)中華人民共和國有關(guān)法律法規(guī)可以投資于證券投資基
金的自然人；
基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法
律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人；
基金份額持有人：指依招募說明書和基金合同合法取得本基金基金份額的投資
者；
基金募集期：指基金合同和招募說明書中載明，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準的基
金份額募集期限，自基金份額發(fā)售之日起最長不超過三個月；
基金合同生效日：基金募集達到法律規(guī)定及基金合同約定的條件，基金管理人
聘請法定機構(gòu)驗資并辦理完畢基金合同備案手續(xù),獲得中國
證監(jiān)會書面確認之日；
存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限；
工作日：指上海證券交易所和深圳證券交易所的正常交易日；
開放日：指銷售機構(gòu)辦理本基金份額申購、贖回等業(yè)務(wù)的工作日；
認購：指在基金募集期內(nèi)，投資者按照基金合同的規(guī)定申請購買本
基金基金份額的行為；
申購：指在基金合同生效后的存續(xù)期間，投資者申請購買本基金基
金份額的行為；
贖回：指在基金合同生效后的存續(xù)期間，基金份額持有人按基金合
同規(guī)定的條件要求基金管理人賣出本基金基金份額的行為；
基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按基金管理人規(guī)定的條件，申請將其持有
的基金管理人管理的某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人
管理的其他基金的基金份額的行為；
定期定額投資：指投資者通過有關(guān)銷售機構(gòu)提出申請，約定每期扣款日、扣
款金額及扣款方式，由銷售機構(gòu)于每期約定扣款日在投資者
指定銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及基金申購申請的一種投資方
式；
轉(zhuǎn)托管：基金份額持有人將其基金賬戶內(nèi)的某一基金的基金份額從一
個銷售機構(gòu)托管到另一銷售機構(gòu)的行為；
投資指令：指基金管理人或其委托的第三方機構(gòu)在運用基金資產(chǎn)進行投
資時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及實物券調(diào)撥等指令；
代銷機構(gòu)：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基
金代銷業(yè)務(wù)資格，并接受基金管理人委托代為辦理本基金認
購、申購、贖回和其他基金業(yè)務(wù)的機構(gòu)；
銷售機構(gòu)：指基金管理人及本基金代銷機構(gòu)；
基金銷售網(wǎng)點：指基金管理人的直銷中心及基金代銷機構(gòu)的代銷網(wǎng)點；
指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國性報刊、互聯(lián)
網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)
會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介；
基金產(chǎn)品資料概要指《摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)基金產(chǎn)品
資料概要》及其更新；
基金賬戶：指注冊登記機構(gòu)為基金投資者開立的記錄其持有的由該注冊
登記機構(gòu)辦理注冊登記的基金份額余額及其變動情況的賬
戶；
交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資者開立的記錄投資者通過該銷售機構(gòu)辦理
認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換及轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)而引起的基金份額
的變動及結(jié)余情況的賬戶；
T日：指銷售機構(gòu)受理投資者申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的工作日；
T+n日：指自T日起第n個工作日（不包括T日）；
基金收益：指基金投資所得紅利、股息、買賣證券價差、銀行存款利息
及其他合法收入；
基金資產(chǎn)總值：指基金購買的各類證券、銀行存款本息、應(yīng)收申購款以及其
他資產(chǎn)等形式存在的基金資產(chǎn)的價值總和；
基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值；
基金份額凈值：指以計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總額后得出的
基金份額財產(chǎn)凈值；
基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和
基金份額凈值的過程；
基金份額的分類：本基金根據(jù)申購費、銷售服務(wù)費收取方式的不同，將基金份
額分為不同的類別；
A類基金份額：指在投資人申購時收取申購費用，但不從本類別基金資產(chǎn)中
計提銷售服務(wù)費的基金份額；
C類基金份額：指在投資人申購時不收取申購費用，但從本類別基金資產(chǎn)中
計提銷售服務(wù)費的基金份額；
銷售服務(wù)費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基
金份額持有人服務(wù)的費用；
法律法規(guī)：指中華人民共和國現(xiàn)行有效的法律、行政法規(guī)、司法解釋、
地方法規(guī)、地方規(guī)章、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件以及對于
該等法律法規(guī)的不時修改和補充；
不可抗力：指基金合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事
件；
《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日實施的
《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》及頒
布機關(guān)對其不時做出的修訂；
流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理
價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以
上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的
銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、
資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進行轉(zhuǎn)讓或交易的債
券等；
側(cè)袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門
賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險，確保投
資者得到公平對待，屬于流動性風(fēng)險管理工具。側(cè)袋機制實
施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側(cè)袋賬戶；
特定資產(chǎn)：包括：（1）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致
公允價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（2）按攤余成本計量且
計提資產(chǎn)減值準備仍導(dǎo)致資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資
產(chǎn)；（3）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)。
三、風(fēng)險揭示
本基金作為一種新興的大眾投資工具，具有自身的優(yōu)勢和巨大的發(fā)展?jié)摿?。但本基金?br/>不同于銀行存款或國債等無風(fēng)險的投資工具，它不能保證投資人一定獲得盈利，也不保證最
低收益，是一種收益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資工具。投資本基金主要面臨以下風(fēng)險：
（一）本基金特有風(fēng)險
1、大宗商品價格波動風(fēng)險
本基金主要投資于全球天然資源領(lǐng)域內(nèi)的從事天然資源的勘探、開發(fā)、生產(chǎn)及銷售，或
是向天然資源行業(yè)提供服務(wù)的上市公司，主要包括三大行業(yè)：（1）能源，如石油和天然氣的
開采、加工、銷售及運輸?shù)?；能源設(shè)備及服務(wù)；（2）基本金屬和礦石，如銅、鋁等基本金屬
的采礦與加工生產(chǎn)；（3）貴金屬，如黃金、鉑等。這些行業(yè)的盈利與前景與全球大宗商品市
場的價格表現(xiàn)息息相關(guān)，大宗商品價格的上漲和下跌都將影響到天然資源行業(yè)上市公司的經(jīng)
營業(yè)績，進而影響到其股價表現(xiàn)。由于全球大宗商品市場是一個價格波動頻繁的市場，而且
大宗商品的價格受到包括經(jīng)濟周期、匯率、供求眾多因素的影響，因而在大宗商品價格大幅
波動的情況下，從事與大宗商品有關(guān)的天然資源行業(yè)的企業(yè)也面臨著來自大宗商品市場的風(fēng)
險。
2、配置風(fēng)險
配置風(fēng)險是指本基金投資組合由于（1）法律、法規(guī)限定等無法配置到業(yè)績比較基準中
的部分投資品種，或者（2）比較基準的相關(guān)市場沒有合適的匹配品種反映該市場的表現(xiàn)，
或者（3）本管理人基于研究判斷希望通過主動投資管理來追尋超額收益，從而帶來的本基
金投資組合與比較基準偏離的風(fēng)險。
3、投資于關(guān)聯(lián)基金的風(fēng)險
本基金可以投資于摩根資產(chǎn)管理（J.P.MorganAssetManagement）旗下的公募基金（以
下簡稱“關(guān)聯(lián)基金”）。摩根資產(chǎn)管理主要是指與基金管理人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的摩根資產(chǎn)管理
旗下的法人實體，包括但不限于JPMorgan Funds (Asia) Limited等?；鸸芾砣嗽陉P(guān)聯(lián)基
金和非關(guān)聯(lián)基金之間進行投資分配的權(quán)力會產(chǎn)生利益沖突。在遵循本基金的投資策略選擇本
基金所投資的標的基金時，在基金管理人最終選擇投資于關(guān)聯(lián)基金的情況下，仍可能存在（或
不存在）一只或多只投資者可能認為對本基金更具吸引力或具有更加理想的回報的非關(guān)聯(lián)基
金。本基金投資關(guān)聯(lián)基金可能導(dǎo)致基金管理人的關(guān)聯(lián)方收取更多的報酬、增加基金管理人的
關(guān)聯(lián)方所管理的資產(chǎn)規(guī)?；蛑С株P(guān)聯(lián)基金的特定投資策略。前述利益沖突可能致使基金管理
人被視為通過調(diào)整其目標資產(chǎn)類別配置或?qū)嶋H投資配置比例，以配合更多地選擇關(guān)聯(lián)基金。
另外，由于基金管理人的關(guān)聯(lián)方向某些本基金所投資的標的基金提供服務(wù)并收取費用，投資
于該標的基金可能使得基金管理人的關(guān)聯(lián)方受益。另外，本基金可能持有所投資的標的基金
較大比例的份額，因此，在基金管理人決定是否及何時贖回該標的基金時，考慮贖回該標的
基金對于本基金的影響及對于該標的基金其他投資者的影響時可能面臨利益沖突。此外，本
基金擬投資的標的基金可能包括以復(fù)制方法跟蹤于持有基金管理人的間接母公司摩根大通
集團的普通股的指數(shù)的股票指數(shù)基金。
（二）境外投資風(fēng)險
證券市場價格會因為國際政治環(huán)境、宏觀和微觀經(jīng)濟因素、國家政策、投資人風(fēng)險收益
偏好和市場流動程度等各種因素的變化而波動，將對本基金資產(chǎn)產(chǎn)生潛在風(fēng)險，這種風(fēng)險主
要包括：
1、海外市場風(fēng)險
由于本基金投資于海外證券市場，因此基金的投資績效將受到不同國家或地區(qū)的金融市
場和總體經(jīng)濟趨勢的影響，而且適用的法律法規(guī)可能會與國內(nèi)證券市場有諸多不同。例如，
各國對上市公司的會計準則和信息披露要求均存在較大的區(qū)別，投資市場監(jiān)管嚴格的發(fā)達國
家比投資經(jīng)濟狀況波動較大的發(fā)展中國家市場風(fēng)險要小。此外，相對于國內(nèi)市場的規(guī)則來說，
由于有的國家或地區(qū)對每日證券交易價格并無漲跌幅上下限的規(guī)定，因此這些國家或地區(qū)證
券的每日漲跌幅空間相對較大。以上所述因素可能會帶來市場的急劇下跌，從而帶來投資風(fēng)
險的增加。
2、政治風(fēng)險
政治風(fēng)險是指基金投資的某些境外國家或地區(qū)出現(xiàn)大的變化，如政府更迭、政策調(diào)整、
制度變革、國內(nèi)出現(xiàn)動亂、對外政治關(guān)系發(fā)生危機等，這些事件都會甚至造成限制資金自由
流動等結(jié)果。當(dāng)以上這些與當(dāng)?shù)卣苇h(huán)境有關(guān)的事件在本基金所投資的國家或地區(qū)發(fā)生時，
當(dāng)?shù)刈C券市場價格因而發(fā)生波動，基金的投資收益會受到影響。
3、經(jīng)濟周期風(fēng)險
證券市場受宏觀經(jīng)濟運行的影響，而經(jīng)濟運行具有周期性的特點。隨著經(jīng)濟運行的周期
性變化，國家或地區(qū)經(jīng)濟、各個行業(yè)及上市公司的盈利水平也呈周期性變化，從而影響到證
券市場走勢，對基金收益產(chǎn)生影響。
4、匯率風(fēng)險
指經(jīng)濟主體持有或運用外匯的經(jīng)濟活動中，因匯率變動而蒙受損失的可能性。投資者使
用人民幣申購本基金，本基金將人民幣換為外幣后投入境外市場，投資者贖回本基金時獲得
的為人民幣。由于人民幣匯率在未來存在不確定性，因此，投資本基金存在一定的匯率風(fēng)險。
5、利率風(fēng)險
金融市場利率的波動會導(dǎo)致證券市場價格和收益率的變動。息票利率、期限和到期收益
率水平都將影響債券的利率風(fēng)險水平，企業(yè)的融資成本和利潤?；鹜顿Y于債券和債券回購，
其收益水平可能會受到利率變化和貨幣市場供求狀況的影響。
（三）開放式基金風(fēng)險
1、流動性風(fēng)險
開放式基金要隨時應(yīng)對投資者的贖回，如果基金資產(chǎn)不能迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金，或者變現(xiàn)為
現(xiàn)金時使資金凈值產(chǎn)生不利的影響，都會影響基金運作和收益水平。尤其是在發(fā)生巨額贖回
時，如果基金資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，可能會產(chǎn)生基金倉位調(diào)整的困難，導(dǎo)致流動性風(fēng)險，可能影
響基金份額凈值。同時，由于本基金涉及跨境交易，其贖回到帳期通常需要比現(xiàn)有開放式基
金更長的時間。
2、啟用側(cè)袋機制的風(fēng)險
當(dāng)本基金啟用側(cè)袋機制時，實施側(cè)袋機制期間，側(cè)袋賬戶份額將停止披露基金份額凈值，
并不得辦理申購、贖回和轉(zhuǎn)換。因特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也具有
不確定性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋機制時的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此
面臨損失。
3、操作風(fēng)險
本基金面臨操作風(fēng)險，即因內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)不足或失效，或因外部事件導(dǎo)致?lián)p失
的風(fēng)險。操作風(fēng)險由人為錯誤、處理及通訊錯誤、提供或接收錯誤或不完整的資料、代理人、
提供服務(wù)機構(gòu)、交易對象或其他第三方錯誤、流程、治理及技術(shù)失效或不足或者系統(tǒng)故障等
原因造成。該風(fēng)險可能使本基金出現(xiàn)影響估值、定價、會計、稅務(wù)報告、財務(wù)報告、保管及
交易等方面的錯誤。盡管基金管理人對提供服務(wù)機構(gòu)實施控制措施、程序、監(jiān)察及監(jiān)督，以
尋求減少操作風(fēng)險的發(fā)生及降低其影響，但仍無法預(yù)測、識別、完全消除或降低所有操作風(fēng)
險，且仍可能存在可使本基金蒙受損失的缺陷。操作風(fēng)險可能長期未被發(fā)現(xiàn)，而即使特定風(fēng)
險事宜被發(fā)現(xiàn)及被解決或緩解，亦可能無法追回潛在賠償。
在開放式基金的各種交易行為或者后臺運作中，可能因為技術(shù)系統(tǒng)的故障或者差錯而影
響交易的正常進行或者導(dǎo)致投資者的利益受到影響。這種操作風(fēng)險可能來自基金管理公司、
注冊登記機構(gòu)、銷售機構(gòu)、交易對手、托管行、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)等等。
4、大額贖回風(fēng)險
本基金為開放式基金，基金規(guī)模將隨著投資人對基金單位的申購贖回而不斷變化，若是
由于投資人的連續(xù)大量贖回而導(dǎo)致基金管理人被迫以低于目標價格拋售證券以應(yīng)付基金贖
回的現(xiàn)金需要，則可能使基金資產(chǎn)凈值受到不利影響。
5、交易結(jié)算風(fēng)險
在基金的投資交易中，因交易的對手方無法履行對一位或多位的交易對手的支付義務(wù)而
使得基金在投資交易中蒙受損失的可能性。
6、會計核算風(fēng)險
會計核算風(fēng)險主要是指由于會計核算及會計管理上違規(guī)操作形成的風(fēng)險或錯誤,通常是
指基金管理人在計算、整理、制證、填單、登賬、編表、保管及其相關(guān)業(yè)務(wù)處理中,由于客
觀原因與非主觀故意（包括但不限于信息的準確性，及時性，完整性）所造成的行為過失，
從而對基金收益造成影響的風(fēng)險。
7、稅務(wù)風(fēng)險
稅務(wù)風(fēng)險指在基金投資中與股息收入和資本利得相關(guān)的稅法發(fā)生變化、令股票的吸引力
減弱或者股票的回報減少的風(fēng)險。
基金投資者應(yīng)知悉并自主判斷在其營運地、住所地、居住地、國籍所在地或成立地對認
購、持有、轉(zhuǎn)讓、贖回本基金份額以及本基金的分紅（任一前述事項稱為“相關(guān)事項”）相
關(guān)的稅收。基金及基金管理人均不對與任一相關(guān)事項（或相關(guān)事項的組合）有關(guān)的稅收后果
作出任何陳述與保證或承擔(dān)任何責(zé)任。且基金及基金管理人在此進一步明確將拒絕承擔(dān)任何
與任一簽署相關(guān)事項（或相關(guān)事項的組合）有關(guān)的稅收后果所導(dǎo)致的責(zé)任或損失。
8、金融模型風(fēng)險
投資管理人在有時會使用金融模型來進行資產(chǎn)定價、趨勢判斷、風(fēng)險評估等輔助其做出
投資決策。但是金融模型通常是建立在一系列的學(xué)術(shù)假設(shè)之上的，投資實踐和學(xué)術(shù)假設(shè)之間
存在一定的差距；而且金融模型結(jié)論的準確性往往受制于模型使用的數(shù)據(jù)的精確性。因此，
投資者在使用金融模型時，面臨出現(xiàn)錯誤結(jié)論的可能性，從而承擔(dān)投資損失的風(fēng)險。
9、衍生品投資風(fēng)險
（1）衍生品流動性風(fēng)險
指衍生工具持有者不能以合理的價格迅速地賣出或?qū)⒃摴ぞ咿D(zhuǎn)手而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，
包括不能對頭寸進行沖抵或套期保值的風(fēng)險。一般說來，采用在價格不變或較小價位波動的
情況下，能夠賣出或買入衍生工具的數(shù)量或金額來衡量流動性的大小。如果能夠賣出或買入
的數(shù)量或金額較大，則該衍生工具的流動性較好；反之，流動性則較差。
（2）衍生品操作風(fēng)險
指在金融衍生交易和結(jié)算中，由于內(nèi)部控制系統(tǒng)不完善或缺乏必要的后臺技術(shù)支持而導(dǎo)
致的風(fēng)險。具體包括兩類：一是由于內(nèi)部監(jiān)管體系不完善、經(jīng)營管理上出現(xiàn)漏洞、工作流程
不合理等帶來的風(fēng)險；二是由于各種偶發(fā)性事故或自然災(zāi)害，如電腦系統(tǒng)故障、通訊系統(tǒng)癱
瘓、地震、火災(zāi)等給衍生品交易者造成損失的可能性。決定營運風(fēng)險的形成及大小的主要因
素包括管理漏洞和內(nèi)部控制失當(dāng)、交易員操作不當(dāng)以及會計處理偏差等。
（3）法律風(fēng)險
指由于衍生合約在法律上無效、合約內(nèi)容不符合法律的規(guī)定，或者由于稅制、破產(chǎn)制度
的改變等法律上的原因，給衍生工具交易者帶來損失的可能性。法律風(fēng)險主要發(fā)生在柜臺市
場交易中。
法律風(fēng)險主要來自兩個方面：一是衍生合約的不可實施性，包括合約潛在的非法性，對
手缺乏進行衍生交易的合法資格，以及現(xiàn)行的法律法規(guī)發(fā)生變更而使衍生合約失去法律效力
等；二是交易對手因經(jīng)營不善等原因失去清償能力或不能依照法律規(guī)定對其為清償合約進行
對沖平倉。
10、信用風(fēng)險
信用風(fēng)險是指基金在交易過程發(fā)生交收違約，或者基金所投資債券之發(fā)行人出現(xiàn)違約、
拒絕支付到期本息，都可能導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失和收益變化。一般認為：國債的信用風(fēng)險較低，
而其它債券的信用風(fēng)險可按專業(yè)機構(gòu)的信用評級確定,信用等級的變化或市場對某一信用等
級水平下債券率的變化都會迅速的改變債券的價格,從而影響到基金資產(chǎn)。通常來講，低信
用級別機構(gòu)所發(fā)行的債券會提供高于其他優(yōu)質(zhì)信用級別債券的回報，但也會伴隨著更大的損
失的風(fēng)險。
11、不可抗力風(fēng)險
戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害、政府行為等不可抗力可能導(dǎo)致基金資產(chǎn)有遭受損失的風(fēng)險，以及證券
市場、基金管理人可能因不可抗力無法正常工作，從而有影響基金的贖回按正常時限完成的
風(fēng)險。
12、基金管理人職責(zé)終止風(fēng)險
因違法經(jīng)營或者出現(xiàn)重大風(fēng)險等情況，可能發(fā)生基金管理人被依法取消基金管理資格或
依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等情況。在基金管理人職責(zé)終止情況下，投資者
面臨基金管理人變更或基金合同終止的風(fēng)險。基金管理人職責(zé)終止，涉及基金管理人、臨時
基金管理人、新任基金管理人之間責(zé)任劃分的，相關(guān)基金管理人對各自履職行為依法承擔(dān)責(zé)
任。
四、基金的投資
（一）投資目標
本基金主要投資于全球范圍內(nèi)從事天然資源的勘探、開發(fā)、生產(chǎn)及銷售，或是向天然資
源行業(yè)提供服務(wù)的公司的股票，通過積極主動的資產(chǎn)配置和組合管理，在風(fēng)險可控的前提下
以獲取長期資產(chǎn)增值。
（二）基準貨幣
人民幣
（三）投資范圍
本基金投資組合中股票及其它權(quán)益類證券市值占基金資產(chǎn)的60％-95％，現(xiàn)金、債券及中
國證監(jiān)會允許投資的其它金融工具市值占基金資產(chǎn)的5％-40％，并保持不低于基金資產(chǎn)凈值
5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收
申購款等。股票及其他權(quán)益類證券包括中國證監(jiān)會允許投資的普通股、優(yōu)先股、存托憑證、
公募股票基金等。現(xiàn)金、債券及中國證監(jiān)會允許投資的其它金融工具包括銀行存款、可轉(zhuǎn)讓
存單、回購協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場工具；政府債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券、債券
基金、貨幣基金等及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的國際金融組織發(fā)行的證券；中國證監(jiān)會認可的境外
交易所上市交易的金融衍生產(chǎn)品等。
本基金將投資于全球多元化的股票組合，本基金股票及其它權(quán)益類資產(chǎn)中將有不低于
80%的部分投資于全球天然資源領(lǐng)域內(nèi)從事天然資源的勘探、開發(fā)、生產(chǎn)及銷售，或是向天
然資源行業(yè)提供服務(wù)的上市公司，主要包括三大行業(yè)：（1）能源，如石油和天然氣的開采、
加工、銷售及運輸?shù)?；能源設(shè)備及服務(wù)；（2）基本金屬和礦石，如銅、鋁等基本金屬的采
礦與加工生產(chǎn)；（3）貴金屬，如黃金、鉑等。所投資的股票在GICS行業(yè)分類標準中分類為：
能源和原材料。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許本基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
可以將其納入投資范圍。
（四）投資理念
隨著全球人口數(shù)量的增長和社會經(jīng)濟的發(fā)展，全球?qū)μ烊毁Y源的需求正與日俱增，特別
是以新興市場為代表的廣大發(fā)展中國家和地區(qū)正成為石油、天然氣、礦產(chǎn)品等天然資源消耗
的主要地區(qū)。天然資源的稀缺及不可再生性與需求不斷擴大之間的矛盾正日益突顯其戰(zhàn)略價
值，從長期來看天然資源的價值在逐漸提升。從近期來看，由于全球金融危機后各國政府尤
其是歐美國家在市場上投放大量流動性，實行寬松的貨幣政策，造成大量資金進入到大宗商
品領(lǐng)域，更推高了各大宗資源品的價格，這使得從事天然資源的勘探、開發(fā)、生產(chǎn)及銷售，
或是向天然資源行業(yè)提供服務(wù)的公司獲益明顯。本基金通過深入挖掘發(fā)現(xiàn)全球天然資源領(lǐng)域
內(nèi)相關(guān)行業(yè)上市公司的投資機會，優(yōu)化資產(chǎn)配置，采用行業(yè)和企業(yè)相結(jié)合的尋股方式，實現(xiàn)
資產(chǎn)的增值。
（五）投資策略
全球天然資源的稀缺與人類對其需求的不斷增長的矛盾日益突顯，這顯示了天然資源具
有極大的戰(zhàn)略價值，該行業(yè)的相關(guān)上市公司也具有良好的投資機會。本基金將充分分享全球
天然資源行業(yè)未來的高增長成果，審慎把握全球天然資源的投資機會，爭取為投資者帶來長
期穩(wěn)健回報。
總體上本基金將采取自上而下與自下而上相結(jié)合的投資策略。首先通過考察不同國家的
發(fā)展趨勢及不同行業(yè)的景氣程度，決定地區(qū)與板塊的基本布局；其次采取自下而上的選股策
略，在對股票進行基本面分析的同時，通過深入研究股票的價值與動量特性，選取目標投資
對象。在固定收益類投資部分，本基金將綜合考慮資產(chǎn)布局的安全性、流動性與收益性，并
結(jié)合現(xiàn)金管理要求等來制訂具體策略。
1、股票投資策略
1）國家與行業(yè)分析
本基金將對重點考察不同國家和地區(qū)的宏觀經(jīng)濟發(fā)展趨勢、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、行業(yè)景氣、勞動
力水平等指標，同時比較不同國家和地區(qū)股票市場的整體估值，為估值水平進行排序，選取
出具備明顯國際比較優(yōu)勢和投資價值的國家和地區(qū)。同時，對不同國家或地區(qū)的資本市場狀
況進行回顧和預(yù)測，判斷在投資期間內(nèi)該國或地區(qū)的資本市場是否會發(fā)生有利或不利變化，
進而影響在該市場交易的天然資源類相關(guān)股票的市場表現(xiàn)。在行業(yè)層面，主要分析影響投資
范圍內(nèi)各行業(yè)景氣程度和商品價格漲跌的驅(qū)動因素，進而分析該驅(qū)動因素對各個相關(guān)行業(yè)、
相關(guān)商品以及相關(guān)上市公司帶來的影響，分析投資于某種資源類商品相關(guān)上市公司的相對價
值，確定基金資產(chǎn)在不同行業(yè)內(nèi)的配置。同時針對在全球經(jīng)濟一體化的條件下，不同行業(yè)周
期、各國家與地區(qū)行業(yè)政策以及不同行業(yè)當(dāng)前發(fā)展趨勢，加強配置發(fā)展前景良好或景氣程度
上升的行業(yè)。
2）價值與動量分析
基于本基金投資理念，主要利用價值及動量指標對初選股票進行排序，精選出同時具備
投資價值和趨勢明確的個股。具體來說，本基金首先基于公司財務(wù)數(shù)據(jù)，運用價值型股票選
股模型，選取具有估值優(yōu)勢的股票。價值型股票的研判指標主要包括：市凈率（P/Bratio）、
市盈率（P/Eratio）、市值與現(xiàn)金盈利率(P/CEratio)及股利收益率（DividendYield）等。
利用估值指標對個股排序，精選出預(yù)期未來具備長期投資價值的股票。同時，本基金將深入
研究股票的歷史走勢，通過分析股票的長期、中期及短期價格變動（Priceyield），結(jié)合對
股價未來走勢的預(yù)測，篩選出具備明確上升慣性趨勢的股票。
3）基本面分析
本基金將利用基本面分析研判市場結(jié)構(gòu)性變化與長期趨勢，進一步改善投資策略模型的
選股結(jié)果。國家/地區(qū)行業(yè)分析師將從區(qū)域角度甄別企業(yè)經(jīng)營特質(zhì)、企業(yè)財務(wù)質(zhì)量、企業(yè)管
理能力等，結(jié)合具體市場特征優(yōu)化股票選擇。企業(yè)經(jīng)營特質(zhì)的分析要點包括公司的經(jīng)營模式、
資源儲量、產(chǎn)量增長、市場地位及發(fā)展前景等；企業(yè)財務(wù)質(zhì)量分析要點包括公司的盈利能力
及資產(chǎn)質(zhì)量等；企業(yè)管理能力分析要點包括管理團隊的領(lǐng)導(dǎo)能力、計劃實施能力及資金管理
能力等。通過多方面進行綜合分析和對比，對公司層面各種因素做出整體判斷，篩選投資機
會。
4）股票組合構(gòu)建
股票組合構(gòu)建將進一步體現(xiàn)本基金投資理念，利用價值與動量擇股策略，挖掘多重獨立
超額收益來源，同時綜合考慮市場流動性、匯率風(fēng)險、組合集中度等，優(yōu)化組合風(fēng)險收益特
征，構(gòu)建出能夠持續(xù)創(chuàng)造超額回報的股票投資組合。
2、固定收益類投資策略
本基金將根據(jù)風(fēng)險防御及現(xiàn)金替代性管理的需要，適度進行債券投資。本基金將分別對
對新興市場和成熟市場中不同國家和地區(qū)宏觀經(jīng)濟發(fā)展情況、財政政策、貨幣政策、以及利
率走勢進行分析的基礎(chǔ)上，綜合考查利率風(fēng)險、信用和流動性風(fēng)險對債券內(nèi)在價值的影響，
構(gòu)建固定收益類投資組合，以追求長期低波動率的穩(wěn)健回報。
3、衍生品投資策略
本基金將以組合避險或有效管理為目標，本著謹慎原則，進行風(fēng)險識別，適度參與衍生
品投資。本基金的衍生品投資方向主要包括以下：
匯率衍生品：本基金將在宏觀經(jīng)濟、貨幣政策、市場環(huán)境分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合專業(yè)判斷
從事遠期合約、外匯期貨、外匯互換等操作，以控制外匯匯兌風(fēng)險。
指數(shù)衍生品：通過分析各市場走勢，結(jié)合量化模型預(yù)測，參與指數(shù)期貨或指數(shù)期權(quán)的投
資，主要目的用于套期保值及有效組合管理。
本基金衍生品投資不表示組合風(fēng)險得以完全規(guī)避。
（六）業(yè)績比較基準
本基金的業(yè)績比較基準為：標普全球礦產(chǎn)及能源指數(shù)（S&P Global Mining & Energy
Index）收益率。
標普全球礦產(chǎn)及能源指數(shù)（S&P Global Mining & Energy Index）將礦產(chǎn)類和能源類公
司的股票進行計算并編制，能夠有效地反映出全球天然資源行業(yè)股票的價格走勢。如果今后
有更具有代表性的、更適合用于本基金的業(yè)績比較基準，本基金將根據(jù)實際情況予以調(diào)整，
在報中國證監(jiān)會備案后變更業(yè)績比較基準并及時公告。
（七）風(fēng)險收益特征
本基金為混合型投資基金，主要投資于海外市場的天然資源行業(yè)的股票，本基金的業(yè)績
表現(xiàn)在大多數(shù)的情況下與國際大宗商品價格的走勢具有較高的相關(guān)性。本基金的預(yù)期風(fēng)險收
益水平低于股票型基金，高于債券型基金及貨幣市場基金，屬于較高風(fēng)險和較高預(yù)期收益的
基金品種。
根據(jù)2017年7月1日施行的《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，基金管理人和相關(guān)銷售
機構(gòu)已對本基金重新進行風(fēng)險評級，風(fēng)險評級行為不改變本基金的實質(zhì)性風(fēng)險收益特征，但
由于風(fēng)險等級分類標準的變化，本基金的風(fēng)險等級表述可能有相應(yīng)變化，具體風(fēng)險評級結(jié)果
應(yīng)以基金管理人和銷售機構(gòu)提供的評級結(jié)果為準。
（八）投資決策
1、投資決策模式
本基金的投資決策采用投資決策委員會集體決策與基金經(jīng)理授權(quán)決策相結(jié)合的分級模
式。由投資決策委員會決定資產(chǎn)配置、投資原則等宏觀決策；由基金經(jīng)理負責(zé)組合構(gòu)建、品
種選擇、匯率管理等具體決策。投資決策委員會由公司總經(jīng)理、主管投資的副總經(jīng)理、投資
總監(jiān)、資深基金經(jīng)理、研究總監(jiān)等組成，投資決策委員會定期舉行會議，討論決定境外投資
基金的股票、固定收益、現(xiàn)金的資產(chǎn)配置比例、地區(qū)資產(chǎn)配置、行業(yè)配置、金融衍生產(chǎn)品使
用、避險保值策略和外匯管理等重大策略?；鸾?jīng)理向投資決策委員會匯報投資運作情況，
并提出建議；基金經(jīng)理可以邀請境外投資顧問的代表列席參加投資決策委員會，提供建議；
投資決策委員會對所議內(nèi)容在成員間達成共識后形成決議，無法達成共識時，由投資決策委
員會主席做最后裁定。投資決策委員會應(yīng)就每次會議決議情況制作書面報告，向總經(jīng)理提交，
并為監(jiān)察稽核提供查核依據(jù)。
2、境外投資顧問協(xié)助
本基金境外投資顧問將提供海外市場投資建議。投資團隊會不定期通過參加不同區(qū)域研
討會、親自拜訪投資標的進行投資分析以及參考券商研究成果外，也將定期通過會議與境外
投資顧問交流分析所投資市場、產(chǎn)業(yè)與各股的投資前景，境外投資顧問藉此協(xié)助本基金投研
團隊檢視與監(jiān)督本基金組合中的投資項目。境外投資顧問在投資流程中提供的協(xié)助以投資顧
問協(xié)議為準。
3、投資管理運作
構(gòu)建投資組合是基金經(jīng)理職責(zé)，構(gòu)建過程中有如下基本原則：
（1）遵守基金目標，基于收益預(yù)期、風(fēng)險預(yù)測和可供參考的業(yè)績比較基準的深入了解
與分析；
（2）遵守投資決策委員會對資產(chǎn)配置、國家配置、行業(yè)配置、金融衍生品、避險保值
和外匯管理方面的決議；
（3）參考來自境外投資顧問的投資觀點，來自全球多資產(chǎn)小組的資產(chǎn)配置建議，來自
全球貨幣小組的匯率管理建議，來自各個國家/地區(qū)研究專員對投資范圍內(nèi)的公司進行策略
評級和股票評級。
（4）允許基金經(jīng)理在基金風(fēng)險預(yù)測允許的情況下進行判斷，對于高風(fēng)險承受能力的基
金給予較高判斷空間。允許判斷對于那些積極、有創(chuàng)造力的基金經(jīng)理很重要，但需受到投資
總監(jiān)嚴密監(jiān)控。
（5）基金經(jīng)理在地區(qū)權(quán)重、策略分類和股票評級的基礎(chǔ)上決定每只股票在組合中的倉
位，并在等級評定和組合要求之間出現(xiàn)反常因素時進行調(diào)整，以符合本基金投資組合的管理
需求。
4、投資組合風(fēng)險管理
本基金在投資組合的風(fēng)險控制上將重點關(guān)注兩個指標，跟蹤誤差（TrackingError）和
標準差（Standard Deviation）。本基金根據(jù)以上兩個指標，對基金投資組合的風(fēng)險進行評
估，并且根據(jù)控制流程，對風(fēng)險進行適當(dāng)管理。
針對上述風(fēng)險控制指標，本基金將執(zhí)行一套行之有效的風(fēng)險監(jiān)控體系。首先，本基金將
通過BarraAegis股票投資組合風(fēng)險管理系統(tǒng)，定期（每月）觀察上述風(fēng)險控制指標。其次，
本基金對風(fēng)險指標進行量化分析，產(chǎn)生風(fēng)險報表，并通過多因素模型（MFM）進一步分析，
提供風(fēng)險分解、風(fēng)險指標的暴露度、行業(yè)的暴露度與邊際風(fēng)險貢獻的豐富數(shù)據(jù)，以輔助基金
管理人動態(tài)和更加合理地實現(xiàn)投資組合風(fēng)險管理。最后，本基金將進行關(guān)鍵風(fēng)險控制指標的
逐月比較，對于發(fā)生較大變化的風(fēng)險控制指標，將向投資決策委員會進行匯報，以檢討基金
的實際運作是否存在問題。
（九）投資限制
1.組合限制
本基金在投資策略上兼顧投資原則以及開放式基金的固有特點，通過分散投資降低基金
資產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險，保持基金組合良好的流動性。基金的投資組合將遵循以下限制：
(1)本基金持有同一家銀行的存款不得超過基金凈值的20%，銀行應(yīng)當(dāng)是中資商業(yè)銀行
在境外設(shè)立的分行或在最近一個會計年度達到中國證監(jiān)會認可的信用評級機構(gòu)評級的境外
銀行，但在基金托管賬戶的存款不受此限制。
(2)本基金持有同一機構(gòu)（政府、國際金融組織除外）發(fā)行的證券市值不得超過基金凈
值的10%；
(3)本基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外的其他國
家或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，其中持有任一國
家或地區(qū)市場的證券資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；
(4)本基金不得購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機構(gòu)或其管理層。同一境內(nèi)機構(gòu)
投資者管理的全部基金不得持有同一機構(gòu)10%以上具有投票權(quán)的證券發(fā)行總量；
前項投資比例限制應(yīng)當(dāng)合并計算同一機構(gòu)境內(nèi)外上市的總股本，同時應(yīng)當(dāng)一并計算全球
存托憑證和美國存托憑證所代表的基礎(chǔ)證券，并假設(shè)對持有的股本權(quán)證行使轉(zhuǎn)換；
(5)本基金持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金凈值的10%；
前項非流動性資產(chǎn)是指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認定的其
他資產(chǎn)；
(6)同一境內(nèi)機構(gòu)投資者管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過該境外基金
總份額的20％；
(7)本基金持有境外基金的市值合計不得超過本基金凈值的10%，持有貨幣市場基金不
受上述限制。
(8)本基金投資組合中股票及其它權(quán)益類證券市值占基金資產(chǎn)的60％-95％，現(xiàn)金、債
券及中國證監(jiān)會允許投資的其它金融工具市值占基金資產(chǎn)的5％-40％；
(9)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
(10)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于本基金資產(chǎn)凈值的100％；
(11)本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費、投資柜臺交
易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10％；
(12)本基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
(a)所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國證監(jiān)會認可的信
用評級機構(gòu)評級。
(b)交易對手方應(yīng)當(dāng)至少每個工作日對交易進行估值，并且基金可在任何時候以公允價
值終止交易。
(c)任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。
（13）基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超
過該上市公司可流通股票的15%；基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的
可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%。
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%。
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金
不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
(16)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同及中國證監(jiān)會的其他規(guī)定。
為有效管理投資組合和規(guī)避風(fēng)險，本基金可適當(dāng)投資于遠期合約、期貨合約、期權(quán)、掉
期等衍生金融工具。金融衍生品投資應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定。
法律法規(guī)或中國有關(guān)監(jiān)管部門取消上述限制，本基金不受上述限制。《基金法》及其他
有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整上述限制的，履行適當(dāng)程序后，基金可依據(jù)屆時有效的法律法
規(guī)適時合理地調(diào)整上述限制。
因證券市場波動、上市公司合并分拆、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金
投資比例不符合上述規(guī)定的投資比例的，除上述第（9）、（14）、（15）條所述情況外，
基金管理人應(yīng)當(dāng)在30個工作日內(nèi)進行調(diào)整。但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。
對于因基金份額拆分、大比例分紅等集中持續(xù)營銷活動引起的基金凈資產(chǎn)規(guī)模在10個
工作日內(nèi)增加10億元以上的情形，而導(dǎo)致證券投資比例低于基金合同約定的，基金管理人
同基金托管人協(xié)商一致并及時書面報告中國證監(jiān)會后，可將調(diào)整時限從30個工作日延長到
3個月。
（十）禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金資產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
1、購買不動產(chǎn)。
2、購買房地產(chǎn)抵押按揭。
3、購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證。
4、購買實物商品。
5、除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金。該臨時用途借入現(xiàn)金的比例不
得超過本基金資產(chǎn)凈值的10%。
6、利用融資購買證券，但投資金融衍生品除外。
7、參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易。
8、從事證券承銷業(yè)務(wù)。
9、向他人貸款或者提供擔(dān)保；
10、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
11、買賣其他基金份額，但是監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外；
12、向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人、境外資產(chǎn)
托管人發(fā)行的股票或者債券；
13、買賣與其基金管理人、基金托管人、境外資產(chǎn)托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基
金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
14、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
15、不公平對待不同客戶或不同投資組合。
16.除法律法規(guī)規(guī)定以外，向任何第三方泄露客戶資料。
17、依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。
（十一）若法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定發(fā)生修改或變更，致使現(xiàn)行法律法規(guī)的投
資禁止行為和投資組合比例限制被修改或取消，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基金可相
應(yīng)調(diào)整禁止行為和投資限制規(guī)定。
（十二）投資組合比例調(diào)整
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的約定。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金
投資不符合基金合同約定的投資比例規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在30個交易日內(nèi)進行調(diào)整。
法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
（十三）基金管理人代表基金行使所投資證券產(chǎn)生權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使債權(quán)人權(quán)利，保護基金投資者的利
益；
2、有利于基金資產(chǎn)的安全與增值。
（十四）側(cè)袋機制的實施和投資運作安排
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、
風(fēng)險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等
對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定。
（十五）基金的投資組合報告
1報告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額（人民幣元） 占基金總資產(chǎn)的比例
（%）
1 權(quán)益投資 790,289,170.17 79.79
其中：普通股 753,123,413.84 76.04
優(yōu)先股 - -
存托憑證 37,165,756.33 3.75
房地產(chǎn)信托憑證 - -
2 基金投資 - -
3 固定收益投資 - -
其中：債券 - -
資產(chǎn)支持證券 - -
4 金融衍生品投資 - -
其中：遠期 - -
期貨 - -
期權(quán) - -
權(quán)證 - -
5 買入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買斷式回購的買入返售金融 資產(chǎn) - -
6 貨幣市場工具 - -
7 銀行存款和結(jié)算備付金合計 160,196,914.88 16.17
8 其他資產(chǎn) 39,964,955.40 4.04
9 合計 990,451,040.45 100.00
注：本基金本報告期末通過港股通交易機制投資的港股公允價值為人民幣38,902,443.01
元,占期末凈值比例為4.48%。
2報告期末在各個國家（地區(qū)）證券市場的股票及存托憑證投資分布
國家（地區(qū)） 公允價值（人民幣元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
美國 470,442,315.37 54.23
加拿大 129,842,652.00 14.97
英國 64,377,074.79 7.42
中國香港 38,902,443.01 4.48
澳大利亞 32,818,568.27 3.78
日本 20,478,702.76 2.36
奧地利 9,267,479.14 1.07
葡萄牙 7,760,523.70 0.89
瑞典 6,090,189.93 0.70
挪威 4,634,647.29 0.53
法國 3,190,604.95 0.37
南非 2,483,968.96 0.29
合計 790,289,170.17 91.10
注：國家（地區(qū)）類別根據(jù)其所在的證券交易所確定，ADR、GDR按照存托憑證本身掛牌的
證券交易所確定。
3報告期末按行業(yè)分類的股票及存托憑證投資組合
行業(yè)類別 公允價值（人民幣元） 占基金資產(chǎn)凈值
比例(%)
基礎(chǔ)材料 297,833,859.56 34.33
能源 492,455,310.61 56.77
合計 790,289,170.17 91.10
注：以上分類采用全球行業(yè)分類標準(GICS)。
4報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票及存托憑證投資明細
序號 公司名稱(英文) 公司名稱(中文) 證券代碼 所在證 券市場 所屬國家（地區(qū)） 數(shù)量(股) 公允價值（人民幣元） 占基金資產(chǎn)凈值比例(%)
1 EXXON MOBIL CORP ?？松梨谑凸? XOM 紐約證券交易所 美國 41,641 48,884,260.57 5.63
2 NEWMONT CORP 紐蒙黃金公司 NEM 紐約證券交易所 美國 44,295 33,178,064.59 3.82
3 SHELL PLC (UK) 殼牌公共有限公司 SHEL 英國倫敦交易所 英國 101,402 33,123,827.95 3.82
4 VALERO ENERGY CORP Valero 能源 VLO 紐約證券交易所 美國 18,527 31,674,599.44 3.65
5 CANADIAN NATURAL RESOURCES 加拿大自然資源有限公司 CNQ 加拿大交易所 加拿大 88,666 29,832,799.41 3.44
6 TOTALENERGIES 道達爾 TTE 紐 美國 41,855 26,348,853.09 3.04
SE 集團 約證券交易所
7 MARATHON PETROLEUM CORP 馬拉松石油公司 MPC 紐約證券交易所 美國 13,485 22,783,974.06 2.63
8 PETROLEO BRASILEIRO-SPON ADR 巴西石油公司 PBR 紐約證券交易所 美國 158,417 22,745,124.74 2.62
9 AGNICO EAGLE MINES LTD 阿哥尼可老鷹礦場有限公司 AEM 加拿大交易所 加拿大 16,130 22,582,704.79 2.60
10 KINROSS GOLD CORP 金羅斯黃金公司 KGC 紐約證券交易所 美國 105,284 22,233,884.38 2.56
注：此處所用證券代碼的類別是當(dāng)?shù)厥袌龃a。
5報告期末按債券信用等級分類的債券投資組合
本基金本報告期末未持有債券。
6報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名債券投資明細
本基金本報告期末未持有債券。
7報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
8報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名金融衍生品投資明細
本基金本報告期末未持有金融衍生品。
9報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名基金投資明細
本基金本報告期末未持有基金。
10投資組合報告附注
10.1報告期內(nèi)本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期沒有出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或
在本報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責(zé)、處罰的情形。
10.2報告期內(nèi)本基金投資的前十名股票沒有超出基金合同規(guī)定的備選股票庫。
10.3其他各項資產(chǎn)構(gòu)成
序號 名稱 金額（人民幣元）
1 存出保證金 0.25
2 應(yīng)收證券清算款 4,820,805.86
3 應(yīng)收股利 1,578,522.17
4 應(yīng)收利息 -
5 應(yīng)收申購款 12,807,427.12
6 其他應(yīng)收款 20,758,200.00
7 其他 -
8 合計 39,964,955.40
10.4報告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細
本基金本報告期末未持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券。
10.5報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末前十名股票中不存在流通受限情況。
10.6投資組合報告附注的其他文字描述部分
因四舍五入的原因，投資組合報告中分項之和與合計數(shù)可能存在尾差。
五、基金的業(yè)績
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保
證基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸬倪^往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險，
投資者在做出投資決策前應(yīng)仔細閱讀本基金的招募說明書。
1、摩根全球天然資源混合(QDII)A：
階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差 ①－③ ②－④
④
2012/03/26-2012/12/31 -1.70% 1.08% -3.75% 1.20% 2.05% -0.12%
2013/01/01-2013/12/31 -20.96% 1.07% -22.00% 1.24% 1.04% -0.17%
2014/01/01-2014/12/31 -18.40% 0.93% -14.11% 1.03% -4.29% -0.10%
2015/01/01-2015/12/31 -28.55% 1.50% -25.00% 1.78% -3.55% -0.28%
2016/01/01-2016/12/31 44.15% 1.34% 66.91% 1.64% -22.76% -0.30%
2017/01/01-2017/12/31 9.95% 0.87% 13.21% 0.84% -3.26% 0.03%
2018/01/01-2018/12/31 -10.72% 1.08% -5.17% 1.05% -5.55% 0.03%
2019/01/01-2019/12/31 15.29% 0.84% 30.52% 0.76% -15.23% 0.08%
2020/01/01-2020/12/31 -7.75% 1.98% 6.62% 2.29% -14.37% -0.31%
2021/01/01-2021/12/31 16.99% 1.34% 12.00% 1.32% 4.99% 0.02%
2022/01/01-2022/12/31 24.40% 1.76% 19.02% 1.71% 5.38% 0.05%
2023/01/01-2023/12/31 2.52% 1.13% 7.21% 1.10% -4.69% 0.03%
2024/01/01-2024/12/31 -5.95% 0.92% -5.04% 0.96% -0.91% -0.04%
2025/01/01-2025/12/31 37.81% 1.09% 41.03% 1.13% -3.22% -0.04%
2026/01/01-2026/03/31 17.53% 1.57% 18.21% 1.63% -0.68% -0.06%
2、摩根全球天然資源混合(QDII)C：
階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①－③ ②－④
基金成立日-2023/12/31 4.46% 0.94% 2.79% 1.09% 1.67% -0.15%
2024/01/01-2024/12/31 -6.44% 0.92% -5.04% 0.96% -1.40% -0.04%
2025/01/01-2025/12/31 36.32% 1.10% 41.03% 1.13% -4.71% -0.03%
2026/01/01-2026/03/31 17.32% 1.56% 18.21% 1.63% -0.89% -0.07%
六、基金管理人
（一）基金管理人簡況
本基金的基金管理人為摩根基金管理（中國）有限公司，基本信息如下：
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路479號42層和43層
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路479號42層和43層
法定代表人：王瓊慧
總經(jīng)理：王瓊慧
成立日期：2004年5月12日
實繳注冊資本：貳億伍仟萬元人民幣
股東名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)及持股比例：
JPMorganAssetManagementHoldingsInc.100%
摩根基金管理（中國）有限公司是經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[2004]56號文批準，于2004
年5月12日成立的基金管理公司。
2005年8月12日，基金管理人完成了股東之間的股權(quán)變更事項。公司注冊資本保持不
變，股東及出資比例分別由上海國際信托有限公司67％和摩根資產(chǎn)管理（英國）有限公司
33％變更為51%和49%。
2006年6月6日，基金管理人的名稱由“上投摩根富林明基金管理有限公司”變更為
“上投摩根基金管理有限公司”，該更名申請于2006年4月29日獲得中國證監(jiān)會的批準，
并于2006年6月2日在國家工商總局完成所有變更相關(guān)手續(xù)。
2009年3月31日，基金管理人的注冊資本金由一億五千萬元人民幣增加到二億五千萬
元人民幣，公司股東的出資比例不變。該變更事項于2009年3月31日在國家工商總局完成
所有變更相關(guān)手續(xù)。
2023年1月19日，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，基金管理人原股東之一上海國際信托有限公司
將其持有的本公司51%股權(quán)，與原另一股東JPMorgan Asset Management (UK) Limited將其
持有的本公司49%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給摩根資產(chǎn)管理控股公司（JPMorganAssetManagementHoldings
Inc.），從而摩根資產(chǎn)管理控股公司取得本基金管理人全部股權(quán)。
基金管理人于2023年4月12日發(fā)布公告，基金管理人的名稱由“上投摩根基金管理有
限公司”變更為“摩根基金管理（中國）有限公司”，該名稱變更事項已于2023年4月10
日完成工商變更登記手續(xù)。
基金管理人無任何受處罰記錄。
（二）主要人員情況
1.董事會成員基本情況：
董事長：Daniel Watkins
學(xué)士學(xué)位。
曾任摩根資產(chǎn)管理歐洲業(yè)務(wù)副首席執(zhí)行官、摩根資產(chǎn)歐洲業(yè)務(wù)首席運營官、全球投資管
理運營總監(jiān)、歐洲運營總監(jiān)、歐洲注冊登記業(yè)務(wù)總監(jiān)、盧森堡運營總監(jiān)、歐洲注冊登記業(yè)務(wù)
及倫敦投資運營經(jīng)理、富林明投資運營團隊經(jīng)理等職務(wù)。
現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理亞洲業(yè)務(wù)首席執(zhí)行官、資產(chǎn)管理運營委員會成員、集團亞太管理團隊
成員；摩根基金管理（中國）有限公司董事長。
董事：Paul Bateman
大學(xué)本科學(xué)位。
曾任Chase Fleming Asset Management Limited全球總監(jiān)、摩根資產(chǎn)管理全球投資管
理業(yè)務(wù)行政總裁。
現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理全球主席、資產(chǎn)管理營運委員會成員及投資委員會成員。
董事：Paul Quinsee
學(xué)士學(xué)位。
曾任摩根資產(chǎn)管理美國權(quán)益投資總監(jiān)、摩根全球權(quán)益投資團隊投資組合經(jīng)理和客戶投資
組合經(jīng)理，并曾在花旗銀行和施羅德資本管理公司擔(dān)任權(quán)益投資組合經(jīng)理。
現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理全球權(quán)益投資總監(jiān)、資產(chǎn)管理投資委員會聯(lián)合主席。
董事：王瓊慧
碩士學(xué)位。
曾任摩根資產(chǎn)管理中國區(qū)總裁、中國機構(gòu)業(yè)務(wù)主管，摩根資產(chǎn)管理（中國）有限公司
（WFOE）總經(jīng)理和法人代表。
現(xiàn)任摩根基金管理（中國）有限公司總經(jīng)理。
董事：杜勐
碩士學(xué)位。
歷任天同證券、中原證券、國信證券、中銀國際研究員；摩根基金管理（中國）有限公
司行業(yè)專家、基金經(jīng)理助理、基金經(jīng)理、總經(jīng)理助理/國內(nèi)權(quán)益投資一部總監(jiān)兼資深基金經(jīng)
理。
現(xiàn)任摩根基金管理（中國）有限公司副總經(jīng)理兼投資總監(jiān)。
董事：胡海蘭
學(xué)士學(xué)位。
曾任法國巴黎銀行上海分行財務(wù)主管，摩根基金管理（中國）有限公司財務(wù)部總監(jiān)、行
政部總監(jiān)。
現(xiàn)任摩根基金管理（中國）有限公司副總經(jīng)理兼首席財務(wù)官。
獨立董事：周元
碩士學(xué)位。
曾任布蘭迪斯大學(xué)講師、波士頓道富銀行研究部主管、瑞士銀行中國區(qū)主管、香港期貨
交易所有限公司和香港期貨結(jié)算有限公司財務(wù)總監(jiān)和行政總裁、芝加哥商品交易所亞洲業(yè)務(wù)
發(fā)展總監(jiān)、中國投資有限責(zé)任公司首席策略官（執(zhí)行委員會成員）及財務(wù)部總監(jiān)，并曾在香
港鐵路有限公司和花旗銀行（中國）有限公司擔(dān)任獨立董事。
現(xiàn)任惠黎基金會主席。
獨立董事：曾翀
會計師。
曾任香港賽馬會集團財務(wù)總監(jiān)，香港證監(jiān)會產(chǎn)品咨詢委員會委員，協(xié)康會名譽司庫和執(zhí)
行委員會和投資小組委員會成員，戴麟趾爵士康樂基金、警察子女教育信托基金和警察教育
及福利信托基金投資咨詢委員會主席，香港房屋協(xié)會資金管理特設(shè)委員會成員，另類投資管
理協(xié)會（AIMA）全球投資者指導(dǎo)委員會成員，以及寶積資本控股有限公司獨立非執(zhí)行董事。
現(xiàn)任香港鐵路有限公司退休計劃獨立董事。
獨立董事：Matthew BERSANI
美國哥倫比亞大學(xué)法學(xué)院法學(xué)博士。
曾任謝爾曼·思特靈律師事務(wù)所（香港）合伙人，及保羅·韋斯律師事務(wù)所北京辦事處
負責(zé)人。
現(xiàn)為克利夫集團合伙人、創(chuàng)始人。
2.監(jiān)事基本情況：
監(jiān)事會主席：陳俊祺
學(xué)士學(xué)位。
曾任美國運通銀行（香港）金融服務(wù)總監(jiān)、嘉信理財（香港）業(yè)務(wù)發(fā)展總監(jiān)及怡富資產(chǎn)
管理（香港）直銷業(yè)務(wù)主管。
現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理亞太區(qū)首席行政官。
監(jiān)事：Nora Choi-Lee
曾任瑞士聯(lián)合銀行董事總經(jīng)理、摩根資產(chǎn)管理（美國）資產(chǎn)和財富管理運營執(zhí)行董事、
首席運營官。曾就讀于美國羅格斯大學(xué)。
現(xiàn)任摩根資產(chǎn)管理亞太區(qū)副首席行政官。
職工代表監(jiān)事：萬雋宸
學(xué)士學(xué)位。
曾任上海國際集團法務(wù)經(jīng)理、上投摩根基金管理有限公司首席風(fēng)險官、尚騰資本管理有
限公司總經(jīng)理。
現(xiàn)任摩根基金管理（中國）有限公司投資董事。
職工代表監(jiān)事：李凌鴻
學(xué)士學(xué)位。
曾任美國銀行上海分行金融市場營運部及中臺副總監(jiān)、合規(guī)部副總監(jiān)，摩根基金管理（中
國）有限公司監(jiān)察稽核部資深操作風(fēng)險管理經(jīng)理。
現(xiàn)任摩根基金管理（中國）有限公司運營風(fēng)險管理部總監(jiān)。
3.總經(jīng)理基本情況：
王瓊慧女士，總經(jīng)理
碩士學(xué)位。
曾任摩根資產(chǎn)管理中國區(qū)總裁、中國機構(gòu)業(yè)務(wù)主管，摩根資產(chǎn)管理（中國）有限公司
（WFOE）總經(jīng)理和法人代表。
4.其他高級管理人員情況：
杜勐先生，副總經(jīng)理
畢業(yè)于南京大學(xué)，獲經(jīng)濟學(xué)碩士學(xué)位。
歷任天同證券、中原證券、國信證券、中銀國際研究員；摩根基金管理（中國）有限公
司（原上投摩根基金管理有限公司）行業(yè)專家、基金經(jīng)理助理、基金經(jīng)理、總經(jīng)理助理/國
內(nèi)權(quán)益投資一部總監(jiān)兼資深基金經(jīng)理。
郭鵬先生，副總經(jīng)理
畢業(yè)于上海財經(jīng)大學(xué)，獲企業(yè)管理碩士學(xué)位。
歷任摩根基金管理（中國）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）市場經(jīng)理、市場
部副總監(jiān)，產(chǎn)品及客戶營銷部總監(jiān)、市場部總監(jiān)兼互聯(lián)網(wǎng)金融部總監(jiān)、總經(jīng)理助理。
劉非女士，副總經(jīng)理
碩士研究生。
曾任易方達基金董事總經(jīng)理、渠道與營銷管理總部總經(jīng)理，招商基金首席市場官兼渠道
業(yè)務(wù)總部部門負責(zé)人。
劉富偉先生，副總經(jīng)理
碩士研究生。
曾任鵬華基金管理有限公司機構(gòu)理財部總經(jīng)理，摩根基金管理（中國）有限公司總經(jīng)理
助理。
郭海明女士，副總經(jīng)理
碩士學(xué)位。
曾任摩根士丹利證券（中國）有限公司、野村東方國際證券有限公司合規(guī)總監(jiān)。
胡海蘭女士，副總經(jīng)理
學(xué)士學(xué)位。
曾任法國巴黎銀行上海分行財務(wù)主管，摩根基金管理（中國）有限公司財務(wù)部總監(jiān)、行
政部總監(jiān)。
鄒樹波先生，督察長
管理學(xué)學(xué)士學(xué)位。
曾任天健會計師事務(wù)所高級項目經(jīng)理，上海證監(jiān)局主任科員，摩根基金管理（中國）有
限公司（原上投摩根基金管理有限公司）監(jiān)察稽核部副總監(jiān)、監(jiān)察稽核部總監(jiān)。
賈建國先生，首席信息官
碩士研究生。
曾任中歐基金管理有限公司信息技術(shù)部負責(zé)人，此前還曾在思愛普（SAP）、喜達屋集團
亞太區(qū)等公司擔(dān)任過多項技術(shù)管理職務(wù)。
5．本基金基金經(jīng)理
張軍先生曾任上海國際信托有限公司國際業(yè)務(wù)部經(jīng)理、交易部經(jīng)理。2004年6月起加
入摩根基金管理（中國）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司），先后擔(dān)任交易部總監(jiān)、
基金經(jīng)理、投資績效評估總監(jiān)、國際投資部總監(jiān)、組合基金投資部總監(jiān)，現(xiàn)任高級基金經(jīng)理。
6．基金管理人投資決策委員會成員的姓名和職務(wù)
蔣華安，資產(chǎn)配置部總監(jiān)；張軍，高級基金經(jīng)理；張文峰，資產(chǎn)配置部副總監(jiān)兼高級投
資經(jīng)理；吳春杰，高級基金經(jīng)理。
上述人員之間不存在近親屬關(guān)系。
（三）基金管理人的職責(zé)
1、依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認定的其他機構(gòu)代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金資產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
6、編制中期和年度基金報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8、辦理與基金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
9、召集基金份額持有人大會；
10、保存基金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律
行為；
12、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
（四）基金管理人承諾
1、基金管理人將根據(jù)基金合同的規(guī)定，按照招募說明書列明的投資目標、策略及限
制全權(quán)處理本基金的投資。
2、基金管理人不從事違反《中華人民共和國證券法》（以下簡稱：《證券法》）及其他
有關(guān)法律法規(guī)的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反《證券法》及其
他有關(guān)法律法規(guī)行為的發(fā)生。
3、基金管理人不從事下列違反《基金法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取
有效措施，防止法律法規(guī)規(guī)定的禁止行為的發(fā)生：
（1）投資于其它基金，但是法律法規(guī)或基金合同另有規(guī)定的除外；
（2）違反基金份額持有人的利益，將基金資產(chǎn)用于向第三人抵押、擔(dān)保、資金拆借
或者貸款，按照國家有關(guān)規(guī)定進行融資擔(dān)保的除外；
（3）從事有可能使基金承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）從事證券承銷行為；
（5）將基金資產(chǎn)投資于與基金托管人或基金管理人有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證
券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
（6）違反證券交易業(yè)務(wù)規(guī)則，操縱和擾亂市場價格；
（7）違反法律法規(guī)而損害基金份額持有人利益的；
（8）法律、法規(guī)及監(jiān)管機關(guān)規(guī)定禁止從事的其它行為。
4、基金管理人將加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律、
法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下行為：
（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或基金托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其它基金相關(guān)機構(gòu)的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的材料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權(quán)；
（7）泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資
內(nèi)容、基金投資計劃等信息；
（8）違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，擾亂市場秩序；
（9）在公開信息披露中故意含有虛假、誤導(dǎo)、欺詐成分；
（10）其它法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
5、基金經(jīng)理承諾
(1)依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取
最大利益；
(2)不利用職務(wù)之便為自己、代理人、代表人、受雇人或任何其它第三人謀取不當(dāng)
利益；
(3)不泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投
資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；
(4)不以任何形式為其它組織或個人進行證券交易。
（五）內(nèi)部控制制度：
1、內(nèi)部控制的原則：
基金管理人內(nèi)部控制遵循以下原則：
（1）健全性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括基金管理人的各項業(yè)務(wù)、各個部門或機構(gòu)和各級
人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度
的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則?；鸸芾砣烁鳈C構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨立，基金管理
人基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當(dāng)分離。
（4）相互制約原則。基金管理人內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡。
（5）成本效益原則?；鸸芾砣诉\用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟
效益，以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
2、制訂內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
（1）合法合規(guī)性原則?；鸸芾砣藘?nèi)控制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章和各項規(guī)
定。
（2）全面性原則。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)涵蓋基金管理人經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，不得留有
制度上的空白或漏洞。
（3）審慎性原則。制定內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)以審慎經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險為出發(fā)點。
（4）適時性原則。內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和基金管理人經(jīng)
營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進行及時的修改或完善。
3、基金管理人關(guān)于內(nèi)部合規(guī)控制聲明書：
（1）基金管理人承諾以上關(guān)于內(nèi)部控制的披露真實、準確；
（2）基金管理人承諾根據(jù)市場的變化和基金管理人的發(fā)展不斷完善內(nèi)部合規(guī)控制。
4、風(fēng)險管理體系：
（1）董事會下設(shè)風(fēng)險控制委員會，主要負責(zé)基金管理人風(fēng)險管理戰(zhàn)略和控制政策、協(xié)
調(diào)突發(fā)重大風(fēng)險等事項。
（2）董事會下設(shè)督察長，直接向董事會負責(zé)，對本公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)
業(yè)行為的合規(guī)性進行審查、監(jiān)督和檢查。
（3）經(jīng)營管理層下設(shè)風(fēng)險管理相關(guān)的議事機構(gòu)，協(xié)助管理層加強公司風(fēng)險管理體系建
設(shè)，推進風(fēng)險管理文化的形成，在經(jīng)營管理層授權(quán)范圍內(nèi)，定期審議公司各項風(fēng)險管
理重大事項的情況匯報；對重大風(fēng)險事項進行跨部門討論、評估和決策；研究和部署
重大風(fēng)險的防范措施；審議公司風(fēng)險管理方面的其他事項；推動公司風(fēng)險管理文化建
設(shè)工作。
（4）監(jiān)察稽核部獨立于公司各業(yè)務(wù)部門，對公司的合規(guī)運營承擔(dān)獨立審查、監(jiān)控、檢
查和報告職責(zé)，對督察長負責(zé)。監(jiān)察稽核部門對在監(jiān)察稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時提
出改進意見。
（5）風(fēng)險管理部負責(zé)公司投資風(fēng)險、流動性風(fēng)險、交易對手風(fēng)險政策制定及框架管理
工作，建立并完善公司投資風(fēng)險、流動性風(fēng)險、交易對手風(fēng)險管理框架、明確以上風(fēng)
險識別、監(jiān)測、評估和報告的工作要求。
（6）運營風(fēng)險管理部負責(zé)協(xié)助各業(yè)務(wù)部門執(zhí)行內(nèi)控要求，保障運營安全，根據(jù)法規(guī)、
公司制度流程和相關(guān)業(yè)務(wù)特性，厘清各業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險點，評估其潛在影響，并結(jié)合
公司內(nèi)部控制體系的有效性和完整性進行梳理，找出弱點和問題，與業(yè)務(wù)部門確定改
進方案并進行持續(xù)監(jiān)控。
（7）投資準則管理部負責(zé)執(zhí)行和管控投資準則,通過設(shè)立投資準則、事前管控、事后管
控，保障基金投資運作符合法規(guī)、合同及公司內(nèi)部要求。
摩根基金管理（中國）有限公司風(fēng)險管理架構(gòu)圖
股東
董事會
風(fēng)險管理委員會
投資準則管理部
七、境外投資顧問及境外托管人
（一）境外投資顧問
1、境外投資顧問基本情況
名稱：摩根資產(chǎn)管理（英國）有限公司(JPMORGAN ASSET MANAGEMENT (UK) LIMITED)
注冊地址：25 Bank Street,Canary Wharf,London,E14 5JP,United Kingdom
辦公地址：60 Victoria Embankment,London,EC4Y 0JP,United Kingdom
法定代表人：Patrick Thomson
成立時間：1974年2月27日
最近一個會計年度資產(chǎn)管理規(guī)模（截至2025年12月31日）：6,467.06億美元
聯(lián)系人：Daniel Watkins
電話：(852) 2800 2800
傳真：(852) 2810 1694
電子郵件：investor.services@jpmorgan.com
公司網(wǎng)址：www.jpmorgan.co.uk
摩根資產(chǎn)管理是世界領(lǐng)先的全球性金融集團摩根大通集團旗下的專營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的
公司，成立至今已逾一百五十余年，是世界最大的資產(chǎn)管理公司之一。摩根資產(chǎn)管理在各類
股票、固定收益、房地產(chǎn)、另類投資、多元資產(chǎn)等領(lǐng)域具有非常豐富的專業(yè)投資經(jīng)驗，其目
前為全球3,000多名機構(gòu)客戶投資者(包括養(yǎng)老基金、慈善基金、公司、中央銀行等)和數(shù)以
百萬計的私人客戶投資者提供專業(yè)的資產(chǎn)管理及理財服務(wù)，主要通過盧森堡的SICAVs、英
國的OEICs、投資信托及香港注冊的JF基金等進行投資。
2、主要負責(zé)人基本情況
Veronika Lysogorskaya，執(zhí)行董事，是位于倫敦的國際股票團隊投資經(jīng)理以及新興市
場和亞太股票團隊的自然資源分析師。Veronika自2010年加入公司，之前曾在倫敦的匯豐銀
行工作，擔(dān)任中歐、東歐、中東和非洲（CEMEA）地區(qū)金屬和礦業(yè)部門的分析師。在此之前，
她曾在莫斯科的ING擔(dān)任初級股票研究分析師。Veronika在俄羅斯莫斯科的國立大學(xué)高等經(jīng)
濟學(xué)院獲得金融學(xué)位。
ChristopherKorpan，執(zhí)行董事，是位于倫敦國際股票團隊的全球行業(yè)專家以及投資經(jīng)
理，自2010年加入公司以來，一直專門研究自然資源中的材料領(lǐng)域。之前曾在加拿大倫丁礦
業(yè)公司擔(dān)任業(yè)務(wù)分析師，并在貝馬黃金公司擔(dān)任地質(zhì)學(xué)家。Christopher擁有倫敦帝國理工
學(xué)院的金屬和能源金融碩士學(xué)位以及愛丁堡大學(xué)的地質(zhì)（榮譽）理學(xué)學(xué)士學(xué)位，并且是特許
金融分析師。
（二）境外資產(chǎn)托管人
一、中銀香港概況
名稱：中國銀行(香港)有限公司
住所：香港中環(huán)花園道1號中銀大廈
辦公地址：香港中環(huán)花園道1號中銀大廈
法定代表人：孫煜總裁
成立時間：1964年10月16日
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系人：羅禮華先生總經(jīng)理
聯(lián)系電話：852-3982-8063
中國銀行(香港)有限公司（“中銀香港”）早于1964年成立，并在2001年10月1日
正式重組為中國銀行(香港)有限公司，是一家在香港注冊的持牌銀行。其控股公司-中銀香
港(控股)有限公司（“中銀香港(控股)”）-則于2001年2日在香港注冊成立，并于2002年
7月25日開始在香港聯(lián)合交易所主板上市，2002年12月2日被納入為恒生指數(shù)成分
股。中銀香港目前主要受香港金管局、證監(jiān)會以及聯(lián)交所等機構(gòu)的監(jiān)管。
截至2025年末，中銀香港(控股)有限公司的總資產(chǎn)超過44,898億港元，資本總額超
過3,199億港元,總資本比率為25.98%。中銀香港(控股)的財務(wù)實力及雙A級信用評級，
可媲美不少大型全球托管銀行，其最新信評如下(截至2025年12月31日):
穆迪投資服務(wù) 標準普爾 惠譽國際評級
長期 Aa3 A+ A+
短期 P-1 A-1 F1+
中銀香港作為香港第二大銀行集團，亦為三家本地發(fā)鈔銀行之一，擁有最龐大分行網(wǎng)絡(luò)
與廣闊的客戶基礎(chǔ)，且連續(xù)五年成為“亞太及香港區(qū)最穩(wěn)健銀行”《銀行間雜志》。為貫徹
中國銀行集團的海外發(fā)展戰(zhàn)略，中銀香港積極推進區(qū)域化發(fā)展，拓展東南亞業(yè)務(wù)，分支機構(gòu)
遍及泰國、馬來西亞、越南、菲律賓、印度尼西亞、柬埔寨、老撾及文萊等東南亞國家，為
當(dāng)?shù)乜蛻籼峁I(yè)優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，并加快建設(shè)成為一流的全功能國際化區(qū)域性銀行。透過
與母行中國銀行的緊密聯(lián)動，中銀香港為跨國公司、跨境客戶、內(nèi)地「走出去」企業(yè)，以及
各地央行和超主權(quán)機構(gòu)客戶提供全方位及優(yōu)質(zhì)的跨境服務(wù)。
環(huán)球托管服務(wù)是中銀香港企業(yè)銀行業(yè)務(wù)的核心產(chǎn)品之一，目前為超過六十萬企業(yè)及工商
客戶提供一站式的證券托管服務(wù)。對于服務(wù)國內(nèi)企業(yè)及機構(gòu)性客戶(包括各類QDII及其各
類產(chǎn)品等)，亦素有經(jīng)驗，于行業(yè)處于領(lǐng)先地位，包括于2006年被委任為國內(nèi)首只銀行類
QDII產(chǎn)品之境外托管行，于2007年被委任為國內(nèi)首只券商類QDII集成計劃之境外托管
行，另于2010年服務(wù)市場首宗的跨境QDII-ETF等;至于服務(wù)境外機構(gòu)客戶方面亦成就顯
著:
在“債券通”的領(lǐng)域=>自開通至今，持續(xù)維持首五位的市場份額
在人民幣合格境外機構(gòu)投資者(RQFII)的領(lǐng)域=>成為此類人民幣產(chǎn)品的最大香港服務(wù)商
在離岸人民幣CNH公募基金的領(lǐng)域=>成為市場上首家服務(wù)商(2010年8月)
=>目前亦為最大的服務(wù)商
在港上市的交易所買賣基金(ETF)=>中資發(fā)行商的最大服務(wù)商之一
在離岸私募基金的領(lǐng)域=>新募長倉基金的最大服務(wù)商之一
在非上市的股權(quán)/債權(quán)投資領(lǐng)域=>香港少有的服務(wù)商之一
在“中港基金互認計劃”領(lǐng)域=>獲得領(lǐng)先地位
在“香港上海黃金交易所（SGE）”=>任命為香港唯一結(jié)算銀行
其業(yè)務(wù)專長及全方位的配備，令中銀香港成為目前本地唯一的中資全面性專業(yè)全球托管銀行,
亦是香港唯一榮獲專業(yè)雜志頒發(fā)行業(yè)獎項的中資托管行：
專業(yè)雜志或機構(gòu) 所獲托管獎項
亞洲投資人雜志服務(wù)提供商獎項 Asian Investors Service Providers Awards ? 最佳跨境托管亞洲銀行（2012） Best Asian Bank for Cross-Border Custody (2012)
財資雜志托管專家系列獎項 The Asset Triple A Awards ? 最 佳 QFII 托 管 行 (2013) Best QFII Custodian (2013) ? 最佳中國區(qū)托管專家 (2016) Best Custody Specialist, China (2016) ? 中國最佳 QDII 托管行（2018） Best Custodian QDII, China (2018) ? 最佳 QDII 客戶個案(2018) Best QDII Mandate (2018) ? 中國最佳 QDII 托管行 (2020) Best Custodian QDII, China (2018-2023) ? 高度推薦 - 中國最佳海外托管行 (2020-2021) Best Custodian, Highly Commended - Offshore, China (2020-2021)
債券通有限公司 Bond Connect Company Limited ? 債券通優(yōu)秀托管機構(gòu)(2018-2024) ? Bond Connect Best Custodian (2018-2024)
截至2025年12月末，中銀香港(控股)的托管資產(chǎn)規(guī)模逾26,143億港元。
二、托管部門人員配備、安全保管資產(chǎn)條件的說明
（一）主要人員情況
托管業(yè)務(wù)是中銀香港的核心產(chǎn)品之一，由管理委員會成員兼副總裁徐海峰先生直接領(lǐng)
導(dǎo)。針對國內(nèi)機構(gòu)客戶而設(shè)的專職托管業(yè)務(wù)團隊現(xiàn)時有二十多名骨干成員，職級均為經(jīng)理或
以上，分別主理結(jié)算、公司行動、賬務(wù)(Billing)、對賬(Reconciliation)、客戶服務(wù)、產(chǎn)品開發(fā)、
營銷、次托管網(wǎng)絡(luò)管理及合規(guī)等方面?，F(xiàn)時中銀香港托管業(yè)務(wù)團隊約400人，其中骨干人
員均來自各大跨國銀行，平均具備20年以上的專業(yè)托管工作經(jīng)驗(包括本地托管及全球托
管)，并操流利普通話，可說是香港最資深的托管團隊。
除配備專職的客戶關(guān)系經(jīng)理，中銀香港更特設(shè)為內(nèi)地及本地客戶服務(wù)的專業(yè)托管業(yè)務(wù)團
隊，以提供同時區(qū)、同語言的高素質(zhì)服務(wù)。
除上述托管服務(wù)外，若客戶需要估值、會計、投資監(jiān)督等增值性服務(wù)，則由中銀香港的
附屬公司中銀國際英國保誠信托有限公司（“中銀保誠”）提供。作為「強制性公積金計劃管
理局」認可的信托公司，中銀保誠多年來均提供國際水平的估值、會計、投資監(jiān)督等服務(wù)，
其專職基金會計與投資監(jiān)督人員達50多名，人員平均具備10年以上相關(guān)經(jīng)驗。
中銀香港的管理層對上述服務(wù)極為重視，有關(guān)方面的人員配置及系統(tǒng)提升正不斷加強。
另外，其它中/后臺部門亦全力配合及支持托管服務(wù)的提供，力求以最高水平服務(wù)各機構(gòu)性
客戶。
關(guān)鍵人員簡歷
羅禮華先生
總經(jīng)理
羅先生現(xiàn)為中國銀行(香港)“中銀香港”托管及信托服務(wù)部總經(jīng)理及中銀國際英國保誠
信托有限公司“中銀保誠信托”(屬中銀香港子公司)的行政總裁，負責(zé)兩間公司托管及信
托服務(wù)的整體管理，涵蓋信托人、基金管理、環(huán)球托管、次托管、退休金行政、股份獎勵行
政和企業(yè)信托的服務(wù)。中銀保誠信托是強積金市場的主要信托人之一，公司亦提供多元化的
服務(wù)，包括SFC授權(quán)的基金，私人離岸基金，另類基金及ORSO計劃等。
羅先生加入中銀香港前，在過去的17年于匯豐集團曾擔(dān)任多個高層的職位，羅先生還
兼任匯豐信托人和基金行政運營公司的行政總裁和董事，專責(zé)基金行政管理服務(wù)、全球托管
業(yè)務(wù)以及區(qū)域服務(wù)交付。羅先生離開匯豐銀行時，他擔(dān)任匯豐證券服務(wù)香港區(qū)的董事總經(jīng)理
和總監(jiān)。在過去20年里，羅先生一直致力發(fā)展香港的資產(chǎn)托管、退休金計劃和共同基金服
務(wù)等行業(yè)，尤為專注香港強制性公積金和交易基金(ETF)的發(fā)展，在該領(lǐng)域建樹良多。此外，
羅先生現(xiàn)為香港信托人公會董事成員，也是其執(zhí)行委員會及榮譽司庫。
羅先生畢業(yè)于美國北卡羅萊納州的戴維森學(xué)院兼榮獲經(jīng)濟學(xué)學(xué)士學(xué)位，也曾就讀于澳大
利亞的悉尼科技大學(xué)兼榮獲城市地產(chǎn)管理研究生文憑。此外，羅先生還擁有英國伍爾弗漢普
頓大學(xué)的法律學(xué)士榮譽學(xué)位，以及香港中文大學(xué)的高級行政人員工商管理碩士學(xué)位。
（二）安全保管資產(chǎn)條件
在安全保管資產(chǎn)方面，為了清楚區(qū)分托管客戶與銀行擁有的資產(chǎn)，中銀香港目前已以托
管人身份在本港及海外存管或結(jié)算機構(gòu)開設(shè)了獨立的賬戶以持有及處理客戶的股票、債券等
資產(chǎn)交收。
除獲得客戶特別指令或法例要求外，所有實物證券均透過當(dāng)?shù)厥袌鲋瓮泄苋艘栽摯瓮?br/>管人或當(dāng)?shù)卮婀軝C構(gòu)之名義登記過戶，并存放于次托管人或存管機構(gòu)內(nèi)，以確?？蛻魴?quán)益。
至于在異地市場進行證券交割所需之跨國匯款，除非市場/存托機構(gòu)/次托管行等另有要
求，否則中銀香港會盡可能在交收日匯入所需款項，以減少現(xiàn)金停留于相關(guān)異地市場的風(fēng)險。
先進的系統(tǒng)是安全保管資產(chǎn)的重要條件。
中銀香港所采用的托管系統(tǒng)名為”Custody&SecuritiesSystem”或簡稱CSS，是中銀香
港聘用一支科技專家、并結(jié)合銀行內(nèi)部的專才，針對機構(gòu)性客戶的托管需求在原有的零售托
管系統(tǒng)上重新組建而成的。CSS整個系統(tǒng)構(gòu)建在開放平臺上，以IBMP5系列AIX運行。
系統(tǒng)需使用兩臺服務(wù)器，主要用作數(shù)據(jù)存取及支持應(yīng)用系統(tǒng)軟件，另各自附有備用服務(wù)器配
合。此外，一臺窗口服務(wù)器已安裝NFS(NetworkFileSystem,forUnix)模塊，負責(zé)與AIX服
務(wù)器溝通。
新系統(tǒng)除了采用尖端科技開發(fā)，并融合機構(gòu)性客戶的需求與及零售層面的系統(tǒng)優(yōu)勢，不
單符合SWIFT-15022之要求，兼容filetransfer等不同的數(shù)據(jù)傳輸，亦擁有龐大的容量(原
有的零售托管系統(tǒng)就曾多次證實其在市場買賣高峰期均運作如常，反觀部分主要銀行的系統(tǒng)
則癱瘓超過1.5小時)。
至于基金估值、會計核算以及投資監(jiān)督服務(wù)，則采用自行研發(fā)的FAMEX系統(tǒng)進行處
理，系統(tǒng)可相容多種貨幣、多種成本定價法及多種會計核算法，以滿足不同機構(gòu)客戶及各類
基金的需要。系統(tǒng)優(yōu)勢包括:多種貨幣；多種分類；實時更新；支持龐大數(shù)據(jù)量；簡易操作,
方便用戶。系統(tǒng)所支持的核算方法包括:權(quán)重平均(WeightedAverage)；后入先出(LIFO)；先
入先出(FIFO)；其它方法可經(jīng)與客戶商討后實施。系統(tǒng)所支持的估值方法有:以市場價格標
明(MarkingtoMarket)；成本法；成本或市場價的較低者；入價與出價(Bidandoffer)；分期
償還(Amortization)；含息或除息(Clean/dirty)；及其它根據(jù)證券類別的例外估值等。
三、托管業(yè)務(wù)的主要管理制度
作為一家本地持牌銀行，中銀香港的業(yè)務(wù)受香港金融管理局全面監(jiān)管；另外，作為本地
上市的金融機構(gòu)，中銀香港亦需嚴格遵守香港聯(lián)合交易所的規(guī)定及要求。
中銀香港實施嚴格的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理流程，所有重要環(huán)節(jié)均采用雙人復(fù)核，減
少人工操作風(fēng)險；并由獨立風(fēng)險管理部門就任何新產(chǎn)品/服務(wù)/措施等進行全面評核及監(jiān)控，
避免人為失誤或道德風(fēng)險。任何外判安排，除上述風(fēng)險分析外，還需尋求監(jiān)管機構(gòu)之批淮。
對于次托管行或服務(wù)商的委任，中銀香港亦制定了有關(guān)選任、服務(wù)標準、及日常服務(wù)水
平監(jiān)控等制度及要求，以確保服務(wù)質(zhì)量。對托管客戶而言，中銀香港亦承擔(dān)其次托管行之服
務(wù)疏失等風(fēng)險，并在托管合約中清楚訂明。
中銀香港具備經(jīng)審核之應(yīng)變計劃以應(yīng)付各種各樣特殊情況的發(fā)生。應(yīng)變計劃每年均會進
行測試及演練，模擬在突發(fā)情形下之業(yè)務(wù)運作，并對測試結(jié)果進行檢討及評估，以確保在突
發(fā)情形下仍能提供服務(wù)。系統(tǒng)方面，災(zāi)難應(yīng)變措施中心亦已預(yù)留獨立應(yīng)用軟件及數(shù)據(jù)庫服務(wù)
器，隨時取代生產(chǎn)服務(wù)器運作。
托管業(yè)務(wù)之規(guī)章制度及工作手冊乃根據(jù)與托管相關(guān)的監(jiān)管條例或指引(如:員工守則,
了解你的客戶政策、防洗錢政策及個人私隱條例等)與中銀香港本身制定的內(nèi)控制度(如:
信息安全管理辦法，包括托管系統(tǒng)用戶之管理、權(quán)限之設(shè)定等)繕制，并因應(yīng)有關(guān)條例、指
引或政策之修訂而適時調(diào)整，以確保符合對外、對內(nèi)的監(jiān)控要求。
有關(guān)托管業(yè)務(wù)的重要規(guī)章制度包括《托管業(yè)務(wù)標準操作規(guī)程》（Custody-Standard
OperatingProcedureOverview），主要內(nèi)容包括：賬戶開立、客戶賬戶管理、結(jié)算程序、公司
行動程序、資產(chǎn)核對、資金報告、賬單、投訴、應(yīng)急計劃等等。以及《托管系統(tǒng)進入控制規(guī)
程》（Custody-SystemAccessControlProcedureOverview），內(nèi)容涵蓋系統(tǒng)范圍、系統(tǒng)描述、
用戶概況、功能列表、職責(zé)定義、增加、刪除、修改程序、請求格式、系統(tǒng)控制與系統(tǒng)備份
安排等。
中銀香港設(shè)有獨立的稽核委員會，直接向董事會負責(zé)，對各部門進行定期及不定期之稽
核。至于年度審計，則委任安永(Ernst&Young)會計師事務(wù)所進行。在核心托管團隊中，
特設(shè)一名合規(guī)人員，專注負責(zé)托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制，確保實施全銀行的合規(guī)標準。
中銀集團系內(nèi)各企業(yè)法人或業(yè)務(wù)條線均嚴格分開,并設(shè)嚴密的防火墻,以確?？蛻糍Y料
高度保密。
四、重大處罰
中銀香港托管業(yè)務(wù)自成立至今已超過二十年，從未受到監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰，亦沒有重
大事項正在接受司法部門、監(jiān)管機構(gòu)的立案調(diào)查。
八、基金的募集及基金合同的生效、基金份額的類別
（一）基金的募集及基金合同的生效
本基金根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準上投摩根全球天然資源股票型證券投資
基金募集的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2011]1599號文），自2012年2月20日起向全社會公開募集，
截至2012年3月21日募集工作順利結(jié)束。
經(jīng)普華永道中天會計師事務(wù)所有限公司驗資，本次募集的有效凈認購金額為
413,075,067.63元人民幣，折合基金份額413,075,067.63份；認購款項在基金驗資確認日
之前產(chǎn)生的銀行利息共計119,604.54元人民幣，折合基金份額119,604.54份。
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會核準，本基金的基金合同于2012年3月26日生效。本基
金為契約型開放式股票型基金，存續(xù)期限為不定期。
本基金的基金名稱自2015年7月21日起由上投摩根全球天然資源股票型證券投資基
金變更為上投摩根全球天然資源混合型證券投資基金。該變更不涉及基金份額持有人權(quán)利義
務(wù)關(guān)系的變化，亦不涉及投資目標、投資范圍和投資策略的變更，對本基金的投資及基金份
額持有人利益無實質(zhì)性不利影響。
（二）基金份額的類別
本基金根據(jù)申購費、銷售服務(wù)費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投
資人申購時收取申購費用，但不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的，稱為A類基金份額；
在投資人申購時不收取申購費用，但從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的，稱為C類基金
份額。相關(guān)費率的設(shè)置及費率水平在招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要中具體列示。
本基金A類基金份額和C類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費用的不同，本基金A
類基金份額和C類基金份額將分別計算基金份額凈值并分別公告，計算公式為計算日各類別
基金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的該類別基金份額總數(shù)。
投資人可自行選擇申購的基金份額類別。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的
情況下，根據(jù)基金實際運作情況，在履行適當(dāng)程序后，基金管理人可增加新的基金份額類別、
取消某基金份額類別或?qū)鸱蓊~分類辦法及規(guī)則、申購各類基金份額的最低金額限制及規(guī)
則等進行調(diào)整，無需召開持有人大會，但基金管理人必須在開始調(diào)整之日前依照《信息披露
辦法》的規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登公告。
九、基金的申購與贖回
（一）申購與贖回辦理的場所
本基金的銷售機構(gòu)包括基金管理人和基金管理人委托的代銷機構(gòu)。具體的銷售網(wǎng)點將由
基金管理人在招募說明書、基金份額發(fā)售公告或其他公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變
更或增減代銷機構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示。投資者可以在銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的
營業(yè)場所或按銷售機構(gòu)提供的其他方式辦理基金的申購與贖回。
（二）申購與贖回辦理的開放日及時間
1、開放日及開放時間
本基金申購和贖回的開放日為上海證券交易所、深圳證券交易所及本基金主要投資市
場的同時正常交易的工作日，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的
規(guī)定公告暫停申購、贖回日除外。本基金主要投資市場包括加拿大多倫多證券交易所、英國
倫敦證券交易所、澳大利亞證券交易所，若本基金投資的主要市場發(fā)生變更，將在招募說明
書（更新）中進行列示。
自本次招募說明書發(fā)布之日起至次年同期，在本基金所投資的國家或地區(qū)中，由于境
外當(dāng)?shù)厥袌黾倨谠?，有可能?月6日至9日、9月3日、10月8日、12月25，12月26
日無法對本基金資產(chǎn)進行正常的交易或估值，屆時本基金將根據(jù)實際投資組合權(quán)重決定具體
暫停申購或贖回日期，并按照法律法規(guī)要求提前公告。
每一開放日的開放時間截止到當(dāng)日下午3點。對于投資者在非開放時間提出的申購、贖
回申請，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日的該類基金份額資產(chǎn)凈值。若出現(xiàn)新的證
券交易市場或交易所交易時間更改或?qū)嶋H情況需要，基金管理人可對申購、贖回時間進行調(diào)
整，但此項調(diào)整應(yīng)在實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
2、申購與贖回的開始時間
本基金的申購自基金合同生效日后不超過三個月開始辦理。具體業(yè)務(wù)辦理時間由基金管
理人另行公告。
本基金的贖回自基金合同生效日后不超過三個月的時間開始辦理。具體開放時間由基金
管理人另行公告。
在確定申購開始時間與贖回開始時間后，由基金管理人于開始申購或贖回前依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
（三）申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即基金的申購與贖回價格以受理申請當(dāng)日的該類基金份額凈值（折
算為人民幣）為基準進行計算；
2、基金采用金額申購和份額贖回的方式，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、基金份額持有人在贖回基金份額時，基金管理人按先進先出的原則，即對該基金份
額持有人在該銷售機構(gòu)托管的基金份額進行處理，申購確認日期在先的基金份額先贖回，申
購確認日期在后的基金份額后贖回，以確定所適用的贖回費率；
4、當(dāng)日的申購與贖回申請可以在當(dāng)日業(yè)務(wù)辦理時間結(jié)束前撤銷，在當(dāng)日業(yè)務(wù)辦理時間
結(jié)束后不得撤銷；
5、基金管理人在不損害基金份額持有人權(quán)益的情況下可更改上述原則，但最遲應(yīng)在新
的原則實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
（四）申購與贖回的程序
1、申購與贖回申請的提出
基金投資者須按銷售機構(gòu)規(guī)定的手續(xù)，在開放日的業(yè)務(wù)辦理時間提出申購或贖回的申
請。
投資者申購本基金，須按銷售機構(gòu)規(guī)定的方式全額交付申購款項。
投資者提交贖回申請時，其在銷售機構(gòu)（網(wǎng)點）必須有足夠的基金份額余額。
2、申購與贖回申請的確認
T日規(guī)定時間受理的申請，正常情況下，本基金注冊登記人在T+2日內(nèi)為投資者對該交
易的有效性進行確認。投資者應(yīng)在T+3日（包括該日）后及時到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構(gòu)
規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。因投資者未及時進行該查詢而造成的后果由其自行承
擔(dān)。
基金銷售機構(gòu)對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)確
實接收到申購、贖回申請。申購、贖回申請的確認以注冊登記機構(gòu)或基金管理人的確認結(jié)果
為準。
3、申購與贖回申請的款項支付
申購采用全額交款方式，若資金在規(guī)定時間內(nèi)未全額到賬則申購不成功，申購不成功或
無效，申購款項將退回投資者賬戶。
投資者贖回申請成交后，基金管理人應(yīng)通過注冊登記機構(gòu)按規(guī)定向投資者支付贖回款
項，贖回款項在自受理基金投資者有效贖回申請之日起不超過十個工作日的時間內(nèi)劃往投資
者銀行賬戶。在發(fā)生巨額贖回時，贖回款項的支付辦法按基金合同有關(guān)規(guī)定處理。
（五）申購與贖回的數(shù)額限制
1.申購的單筆最低金額為1元人民幣(含申購費)，追加申購的單筆最低限額為人民幣
1元。基金投資者將當(dāng)期分配的基金收益轉(zhuǎn)購基金份額時，不受最低申購金額的限制。
基金投資者可多次申購，法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
2.基金投資者可將其全部或部分基金份額贖回。本基金按照份額進行贖回，申請贖回
份額精確到小數(shù)點后兩位，每次贖回份額不得低于1份，基金賬戶余額在贖回后不得低于
1份，如進行一次贖回后基金賬戶中基金份額余額將低于1份，應(yīng)一次性贖回。如因非交易
過戶、轉(zhuǎn)托管、巨額贖回等原因?qū)е碌馁~戶余額少于1份之情況，不受此限，但再次贖回時
必須一次性全部贖回。
3.基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請參見更新的
招募說明書。
4.當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管理人應(yīng)
當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；?br/>申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權(quán)益。具體規(guī)定請參見招募說明書或相關(guān)
公告。
5.基金管理人可以根據(jù)市場情況，在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額
和贖回份額的數(shù)量限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定
媒介上刊登公告。
（六）申購費用和贖回費用
1、本基金的申購費用由申購本基金A類基金份額的申購人承擔(dān)，不列入基金資產(chǎn)，主
要用于本基金的市場推廣、銷售、注冊登記等各項費用。本基金C類基金份額不收取申購費
用。
2、投資者可將其持有的全部或部分基金份額贖回。贖回費用由基金贖回人承擔(dān)。本基
金的贖回費用在投資人贖回本基金份額時收取，扣除用于市場推廣、注冊登記費和其他手續(xù)
費后的余額歸基金資產(chǎn)，贖回費歸入基金資產(chǎn)的比例不得低于法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定的
比例下限。
3、申購費率
本基金A類基金份額申購費率如下：
購買金額（M） 申購費率
M＜100萬元 1.6%
100萬元≤M＜500萬元 1.0%
M≥500萬元 每筆1000元
本基金C類基金份額不收取申購費用。
4、贖回費用
本基金贖回費用按持有人持有該部分基金份額的時間分段設(shè)定如下：
A類基金份額：
持有基金份額期限 贖回費率
小于7日 1.5%
大于等于7日小于一年 0.50%
大于等于一年小于兩年 0.30%
大于等于兩年 0%
注：1年=365日，以此類推。
C類基金份額：
持有基金份額期限 贖回費率
小于7日 1.5%
大于等于7日小于30日 0.50%
大于等于30日 0%
對于A類基金份額，本基金將對持續(xù)持有期少于7日的投資者收取不低于1.5%的贖回
費，并將上述贖回費全額計入基金財產(chǎn)，除此之外的本基金的贖回費用扣除注冊登記費和其
他手續(xù)費后的余額歸基金資產(chǎn)，贖回費歸入基金資產(chǎn)的部分為贖回費總額的25%。對C類基
金份額持有人收取的贖回費全額計入基金財產(chǎn)。
5、基金管理人可以在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)整銷售費率。費率如發(fā)生變更，
基金管理人應(yīng)在調(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上刊登公告。
6、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情況下根據(jù)市場情況制定
基金促銷計劃，經(jīng)代銷機構(gòu)同意后，針對投資者定期和不定期地開展基金促銷活動。在基金
促銷活動期間，基金管理人可以按中國證監(jiān)會要求履行必要手續(xù)后，對投資者適當(dāng)調(diào)整基金
銷售費率。
7、為了促進基金管理人的從業(yè)人員與投資人利益一致，基金管理人鼓勵其從業(yè)人員申
購本基金，并視情況給予一定申購費優(yōu)惠。
8、基金銷售機構(gòu)可開展費率優(yōu)惠活動，請投資者關(guān)注各基金銷售機構(gòu)不時發(fā)布的公告，
基金管理人不再另行公告。
（七）申購份額與贖回金額的計算
1、本基金申購份額的計算：
本基金的申購金額包括申購費用和凈申購金額。其中，
申購費用=（申購金額×申購費率）/（1＋申購費率），或申購費用=固定申購費金
額
凈申購金額=申購金額-申購費用
申購份額=凈申購金額/T日各類基金份額凈值
2、本基金贖回金額的計算：
本基金的凈贖回金額為贖回金額扣減贖回費用。其中，
贖回金額＝贖回份數(shù)×T日各類基金單位凈值
贖回費用＝贖回金額×贖回費率
凈贖回金額=贖回金額－贖回費用
3、本基金份額凈值的計算：
T日的各類基金份額凈值在T+1日計算，并在T+2日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)中國證監(jiān)
會同意，可以適當(dāng)延遲計算或公告。本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后4
位，小數(shù)點后第5位四舍五入。
4、申購份額、余額的處理方式：
申購的有效份額為按實際確認的申購金額在扣除相應(yīng)的費用后，以申請當(dāng)日該類基金份
額凈值為基準計算，各計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后兩位，由此產(chǎn)生的收益
或損失由基金資產(chǎn)承擔(dān)。
5、贖回金額的處理方式：
贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以申請當(dāng)日各類基金份額凈值的金額，凈贖回
金額為贖回金額扣除相應(yīng)的費用的金額，各計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后兩
位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金資產(chǎn)承擔(dān)。
（八）申購與贖回的注冊登記
1、經(jīng)基金銷售機構(gòu)同意，基金投資者提出的申購和贖回申請，在基金管理人規(guī)定的時
間之前可以撤銷。
2、投資者申購基金成功后，基金注冊登記機構(gòu)在T＋2日為投資者增加權(quán)益并辦理注冊
登記手續(xù)，投資者自T＋3日起有權(quán)贖回該部分基金份額。
3、投資者贖回基金成功后，基金注冊登記機構(gòu)在T＋2日為投資者扣除權(quán)益并辦理相應(yīng)
的注冊登記手續(xù)。
4、基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述注冊登記辦理時間進行調(diào)整，并依
照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
（九）巨額贖回的認定及處理方式
1、巨額贖回的認定
單個開放日中，本基金的基金份額凈贖回申請（贖回申請總份額扣除申購申請總份額后
的余額）與凈轉(zhuǎn)出申請（轉(zhuǎn)出申請總份額扣除轉(zhuǎn)入申請總份額后的余額）之和超過上一日基
金總份額的10%，為巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)本基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合狀況決定接受全額贖回或
部分延期贖回。
（1）接受全額贖回：當(dāng)基金管理人認為有能力兌付投資者的全部贖回申請時，按正常
贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認為兌付投資者的贖回申請有困難，或認為兌付投
資者的贖回申請進行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使基金資產(chǎn)凈值發(fā)生較大波動時，基金管理人在當(dāng)日接
受贖回比例不低于上一日基金總份額10％的前提下，對其余贖回申請延期辦理。對于當(dāng)日
的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按單個基金份額持有人申請贖回份額占當(dāng)日申請贖回總份額的比例，確定
該單個基金份額持有人當(dāng)日辦理的贖回份額；未受理部分除投資者在提交贖回申請時選擇將
當(dāng)日未獲受理部分予以撤銷者外，延遲至下一開放日辦理，贖回價格為下一個開放日的價格。
轉(zhuǎn)入下一開放日的贖回申請不享有贖回優(yōu)先權(quán)，以此類推，直到全部贖回為止。
（3）若本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開放日基金總
份額的20%，基金管理人有權(quán)先行對該單個基金份額持有人超出20%以上的部分贖回申請實
施延期辦理，而對該單個基金份額持有人20%以內(nèi)（含20%）的贖回申請與當(dāng)日其他投資者
的贖回申請按前述條款處理，具體見招募說明書或相關(guān)公告。
（4）當(dāng)發(fā)生巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過郵寄、傳真或招募說明書規(guī)
定的其他方式，在三個工作日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方法，并在2日內(nèi)在指
定媒介予以公告。
（5）暫停接受和延緩支付：本基金連續(xù)兩個或兩個開放日以上發(fā)生巨額贖回，如基金
管理人認為有必要，可暫停接受贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但
延緩期限不得超過二十個工作日，并應(yīng)當(dāng)在指定媒介公告。
（十）拒絕或暫停申購、暫停贖回的情形及處理
1、在如下情況下，基金管理人可以拒絕或暫停接受投資者的申購申請：
（1）因不可抗力導(dǎo)致基金管理人無法接受投資者的申購申請；
（2）本基金進行交易的主要證券交易市場或外匯市場交易時間非正常停市，導(dǎo)致基金
管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；
（3）本基金投資的主要證券交易市場或外匯市場的公眾節(jié)假日，并可能影響本基金正
常估值時；
（4）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況；
（5）基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種；
（6）本基金的資產(chǎn)組合中的重要部分發(fā)生暫停交易或其他重大事件，繼續(xù)接受申購可
能會影響或損害基金份額持有人利益時；
（7）基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)或注冊登記機構(gòu)因技術(shù)故障或異常情況
導(dǎo)致基金銷售系統(tǒng)或基金注冊登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行；
（8）基金管理人認為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人
利益時；
（9）本基金已經(jīng)達到監(jiān)管機構(gòu)核定的本基金的募集規(guī)模；
（10）基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導(dǎo)致單一投資者持有基金份額的比
例達到或者超過50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形時；
（11）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基金申購申請；
（12）基金管理人接受某些投資人的申購申請會因該等投資人違反其所適用的法律、法
規(guī)或規(guī)則等，從而可能損害本基金或基金份額持有人利益的情形；
（13）法律、法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他情形。
基金管理人決定拒絕或暫停接受某些投資者的申購申請時，申購款項將退回投資者賬
戶。發(fā)生上述（1）-（7）、（9）、（11）、（13）項情形且基金管理人決定暫停接受申購
申請時，應(yīng)當(dāng)及時公告。在暫停申購的情形消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理。
2、在如下情況下，基金管理人可以暫停接受投資者的贖回申請：
（1）因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項；
（2）本基金進行交易的主要證券交易市場或外匯市場交易時間非正常停市，導(dǎo)致基金
管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；
（3）本基金投資的主要證券交易市場或外匯市場的公眾節(jié)假日，并可能影響本基金正
常估值時；
（3）發(fā)生連續(xù)巨額贖回，根據(jù)基金合同規(guī)定，可以暫停接受贖回申請的情況；
（4）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況；
（5）基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)或注冊登記機構(gòu)因技術(shù)故障或異常情況
導(dǎo)致基金銷售系統(tǒng)或基金注冊登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行；
（6）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應(yīng)當(dāng)延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請；
（7）法律、法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一的，已經(jīng)確認的贖回申請，基金管理人應(yīng)當(dāng)足額支付；如暫時不能足
額支付，應(yīng)當(dāng)按單個贖回申請人已被接受的贖回申請量占已接受的贖回申請總量的比例分配
給贖回申請人，其余部分在后續(xù)開放日予以支付。
在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理。
3、暫?；鸬纳曩?、贖回，基金管理人應(yīng)按規(guī)定公告。
4、暫停期間結(jié)束，基金重新開放時，基金管理人應(yīng)按規(guī)定公告。
（1）如果發(fā)生暫停的時間為一個開放日，基金管理人將于重新開放日，在指定媒介刊
登基金重新開放申購或贖回的公告，并公告最近一個工作日的各類基金份額凈值。
（2）如果發(fā)生暫停的時間超過一個開放日但少于十個開放日，暫停結(jié)束，基金重新開
放申購或贖回時，基金管理人應(yīng)提前在指定媒介刊登基金重新開放申購或贖回的公告，并在
重新開放申購或贖回日公告最近一個工作日的各類基金份額凈值。
（3）如果發(fā)生暫停的時間超過十個開放日，暫停期間，基金管理人應(yīng)每十個開放日至
少重復(fù)刊登暫停公告一次；當(dāng)連續(xù)暫停時間超過20個開放日時，可對重復(fù)刊登暫停公告的
頻率進行調(diào)整。暫停結(jié)束，基金重新開放申購或贖回時，基金管理人應(yīng)提前在指定媒介刊登
基金重新開放申購或贖回的公告，并在重新開放申購或贖回日公告最近一個工作日的各類基
金份額凈值。
（十一）基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定，在條件成熟的情況下提供本基
金與基金管理人管理的其他開放式基金之間的轉(zhuǎn)換服務(wù)?；疝D(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費。
基金轉(zhuǎn)換的程序及相關(guān)規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并
公告。
（十二）基金的非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、凍結(jié)與質(zhì)押
1、非交易過戶是指不采用申購、贖回等基金交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照
一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶的行為，包括繼承、捐贈、司法
強制執(zhí)行、國有資產(chǎn)無償劃轉(zhuǎn)、機構(gòu)合并或分立及基金注冊登記機構(gòu)認可的其他行為。無論
在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是合格的個人投資者或機構(gòu)投資者。其中：
1）“繼承”是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
2）“捐贈”僅指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或
其他具有社會公益性質(zhì)的社會團體；
3）“司法強制執(zhí)行”是指國家有權(quán)機關(guān)依據(jù)生效的法律文書將基金份額持有人持有的
基金份額強制執(zhí)行劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會團體或其他組織；
4）“國有資產(chǎn)無償劃轉(zhuǎn)”指因管理體制改革、組織形式調(diào)整或資產(chǎn)重組等原因引起
的作為國有資產(chǎn)的基金份額在不同國有產(chǎn)權(quán)主體之間的無償轉(zhuǎn)移；
5）“機構(gòu)合并或分立”指因機構(gòu)的合并或分立而導(dǎo)致的基金份額的劃轉(zhuǎn)。
2、辦理非交易過戶業(yè)務(wù)必須提供基金注冊登記機構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，并向基金注
冊登記機構(gòu)申請辦理。
3、符合條件的非交易過戶申請自申請受理日起二個月內(nèi)辦理；申請人按基金注冊登記
機構(gòu)規(guī)定的標準繳納過戶費用。
4、基金份額持有人在變更辦理基金申購與贖回等業(yè)務(wù)的銷售機構(gòu)（網(wǎng)點）時，應(yīng)辦理
已持有基金份額的轉(zhuǎn)托管?；鸱蓊~轉(zhuǎn)托管可分一步或兩步完成，具體按各銷售機構(gòu)要求辦
理。對于有效的基金轉(zhuǎn)托管申請，基金份額將在轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)確認成功后轉(zhuǎn)入其指定的銷售機
構(gòu)（網(wǎng)點）。
5、基金注冊登記機構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金賬戶或基金份額的凍結(jié)與解
凍?；鹳~戶或基金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益（包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資）
一并凍結(jié)。
6、根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，基金管理人將可以辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務(wù)或其他基金
業(yè)務(wù)，并制定和實施相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則。
（十三）定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資者辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人在屆時發(fā)布公
告或更新的招募說明書中確定。
（十四）實施側(cè)袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側(cè)袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)
或?qū)脮r發(fā)布的相關(guān)公告。
十、基金的費用與稅收
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費（其中包含投資顧問費）；
2、基金托管人的托管費（其中包含境外托管人托管費）；
3、銷售服務(wù)費；
4、因基金的開戶、證券交易、證券清算交收、證券登記存管而產(chǎn)生的各項費用；
5、基金合同生效以后的信息披露費用，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金合同生效以后的會計師費和律師費和其他為基金利益而產(chǎn)生的中介機構(gòu)費用；
8、基金的資金匯劃費用；
9、基金的證券交易費用及在境外市場的交易，清算，登記等各項費用；
10、基金依照有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)繳納的，購買或處置證券有關(guān)的任何稅收、征費、關(guān)稅、
印花稅、交易及其他稅收及預(yù)扣提稅（以及與前述各項有關(guān)的任何利息、罰金及費用）(簡
稱“稅收”)；
11、外匯兌換交易的相關(guān)費用；
12、按照國家有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
基金管理人的基金管理費（如基金管理人委托投資顧問，包括投資顧問費）按基金資產(chǎn)
凈值的1.2%年費率計提。
在通常情況下，基金管理費自基金合同生效日（含合同生效日）按以下方法計提。計算
方法如下：
H＝E×1.2%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金于每個估值日計提自上一估值日（不含上一估值日）至當(dāng)日（含當(dāng)日）的管理費，
按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月
首日起10個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
2、基金托管人的托管費
基金托管人的基金托管費（如基金托管人委托境外資產(chǎn)托管人，包括向其支付的相應(yīng)服
務(wù)費）按基金資產(chǎn)凈值的[ 0.20%]年費率計提。
在通常情況下，基金托管費自基金合同生效日（含合同生效日）按以下方法計提。計算
方法如下：
H=E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金于每個估值日計提自上一估值日（不含上一估值日）至當(dāng)日（含當(dāng)日）的托管費，
按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月
首日起10個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。
3、銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率為0.50%。
H＝E×0.50%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金于每個估值日計提自上一估值日（不含上一估值日）至當(dāng)日（含當(dāng)日）的銷售服務(wù)
費，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送銷售服務(wù)費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于
次月首日起10個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。
銷售服務(wù)費主要用于支付銷售機構(gòu)傭金、以及基金管理人的基金行銷廣告費、促銷活動
費、基金份額持有人服務(wù)費等。
本條第（一）款第4至第12項費用由基金管理人和基金托管人根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)
議的規(guī)定，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費用。
（三）不列入基金費用的項目
本條第（一）款約定以外的其他費用，基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行
義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列
入基金費用。
（四）基金費用調(diào)整
基金管理人和基金托管人可協(xié)商酌情調(diào)低基金管理費、基金托管費和銷售服務(wù)費，無須
召開基金份額持有人大會。
（五）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬
戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見本招募說明
書“側(cè)袋機制”章節(jié)或相關(guān)公告。
（六）稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，依照國家法律法規(guī)和境外市場的規(guī)定履行納稅義
務(wù)。
十一、基金的資產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
本基金基金資產(chǎn)總值包括基金所擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金的應(yīng)收款項
和其他資產(chǎn)所形成的價值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
本基金基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。
（三）基金資產(chǎn)的賬戶
本基金根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件在境內(nèi)開立人民幣和外幣資金賬戶，在境外開立
外幣資金賬戶及證券賬戶，與基金管理人、基金托管人和境外資產(chǎn)托管人自有的財產(chǎn)賬戶以
及其他基金資產(chǎn)賬戶獨立。
（四）基金資產(chǎn)的保管及處分
1、本基金資產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和境外資產(chǎn)托管人的固有財產(chǎn)。基金管
理人、境外資產(chǎn)托管人不得將基金資產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。
2、基金托管人和境外資產(chǎn)托管人應(yīng)安全保管基金資產(chǎn)。
3、基金管理人、基金托管人、境外資產(chǎn)托管人因基金資產(chǎn)的管理、運用或者其他情形
而取得的財產(chǎn)和收益，歸基金資產(chǎn)。
4、基金托管人或境外資產(chǎn)托管人按照規(guī)定或境外市場慣例開設(shè)基金資產(chǎn)的所有資金賬
戶和證券賬戶。
5、基金托管人對所托管的不同基金資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹳Y產(chǎn)的完整與獨立。
6、基金管理人、基金托管人以其自有的財產(chǎn)承擔(dān)自身相應(yīng)的法律責(zé)任，其債權(quán)人不得
對基金資產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘蛞婪ń馍?、被依法
撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金資產(chǎn)不屬于其清算范圍。
7、非因基金資產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金資產(chǎn)強制執(zhí)行。
十二、基金資產(chǎn)的估值
（一）估值目的
基金資產(chǎn)的估值目的是客觀、準確地反映基金資產(chǎn)的價值，確定基金資產(chǎn)凈值，并為基
金份額的申購與贖回提供計價依據(jù)。
（二）估值日
基金合同生效后，每個開放日對基金資產(chǎn)進行估值，估值時間點為T+1日。
（三）估值對象
本基金所擁有的股票和銀行存款本息、應(yīng)收款項和其它投資等資產(chǎn)。
（四）估值方法
1、股票估值方法
（1）上市流通股票，按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，以
最近交易日的收盤價估值。
(2)未上市股票，送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等方式發(fā)行的股票，按估值日
在交易所掛牌的同一股票的收盤價估值；估值日無交易的，以最近交易日的收盤價估值。首
次發(fā)行且未上市的股票，按成本價估值。首次發(fā)行且有明確鎖定期的股票，同一股票在交易
所上市后，按交易所上市的同一股票的收盤價估值。
2、債券估值方法
（1）對于上市流通的債券，證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日收盤凈價估
值，估值日沒有交易的，按最近交易日的收盤凈價估值。證券交易所市場未實行凈價交易
的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進行估值，估值日
沒有交易的，按最近交易日收盤價減去債券最近交易日收盤價中所含的債券應(yīng)收利息所得到
的凈價估值。
（2）對于非上市債券，參照主要做市商或其他權(quán)威價格提供機構(gòu)的報價進行估值。
3、衍生工具估值方法
（1）上市流通衍生工具按估值日當(dāng)日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易
的，以最近交易日的收盤價估值。
（2）未上市衍生工具按成本價估值，如成本價不能反映公允價值，則采用估值技術(shù)確
定公允價值。
4、存托憑證估值方法
公開掛牌的存托憑證按其所在證券交易所的最近交易日的收盤價估值。
5、基金估值方法
（1）上市流通的基金按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，以
最近交易日的收盤價估值。
（2）其他基金按最近交易日的基金份額凈值估值。
6、非流動性資產(chǎn)或暫停交易的證券估值方法
對于未上市流通、或流通受限、或暫停交易的證券，應(yīng)參照上述估值原則進行估值。如
果上述估值方法不能客觀反映公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商
定后，按最能反映公允價值的價格估值。
7、在任何情況下，基金管理人如采用本項1-6小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進行估值，
均應(yīng)被認為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒ā５?，如果基金管理人認為按本項1-6小項規(guī)定的方法
對基金資產(chǎn)進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托
管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
8、國家法律法規(guī)對此有新的規(guī)定的，按其新的規(guī)定進行估值。
9、估值中的匯率選取原則：
估值計算中涉及美元、港幣、日元、歐元、英鎊等五種主要貨幣對人民幣匯率的，采用
當(dāng)日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價；涉及其他貨幣對人民幣的匯率，
采用指定數(shù)據(jù)服務(wù)商提供的估值日各種貨幣對美元折算率并采用套算的方法進行折算。
（五）估值程序
基金日常估值由基金管理人和基金托管人一同進行。基金管理人將估值結(jié)果發(fā)送基金托
管人，基金托管人按《基金合同》規(guī)定的估值方法、時間、程序進行復(fù)核，基金托管人復(fù)核
無誤后簽章或以其他約定的方式返回給基金管理人。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計
賬目的核對同時進行。
在法律法規(guī)允許的情況下，基金管理人與基金托管人可以各自委托第三方機構(gòu)進行基金
資產(chǎn)估值，但不改變基金管理人與基金托管人對基金資產(chǎn)估值各自應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的主要證券市場遇法定節(jié)假日或因其他原因停市時；
2、因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人、境外資產(chǎn)托管人、投資顧問
無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的，
應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會認定的其它情形。
（七）基金份額凈值的確認
用于基金信息披露的各類基金份額凈值由基金管理人負責(zé)計算，基金托管人進行復(fù)核。
基金管理人每個工作日將計算的前一工作日的各類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；?br/>托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核確認后發(fā)送給基金管理人。
各類基金份額凈值的計算均精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入。國家另有規(guī)
定的，從其規(guī)定。
（八）估值錯誤的處理
1、當(dāng)基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致任一類基金份額凈值小數(shù)點后四位內(nèi)發(fā)生差錯時，視為該類
基金份額凈值估值錯誤。
2、基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當(dāng)基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，并采取合理的措施防
止損失進一步擴大；當(dāng)計價錯誤達到或超過該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)
公告，并同時報中國證監(jiān)會備案。
3、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。
（九）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶
的基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶基金份額凈值。
（十）特殊情形的處理
1、基金管理人按本條（四）估值方法中的第7項進行估值時，所造成的誤差不作為基
金份額凈值錯誤處理。
2、對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與基金按照權(quán)責(zé)發(fā)生制進行
估值的應(yīng)交稅金有差異的，相關(guān)估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
3、由于交易機構(gòu)或獨立價格服務(wù)商發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或有關(guān)會計制度變化以及由于其
他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，
但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償
責(zé)任。但基金管理人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
十三、基金的收益分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用后
的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
（三）收益分配原則
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。
1、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，而C類基金份額收取銷售服務(wù)費，各
基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同，本基金同一類別的每份基金份額享有同等分
配權(quán)；
2、基金收益分配采用現(xiàn)金方式或紅利再投資方式，基金份額持有人可自行選擇收益分
配方式；基金份額持有人事先未做出選擇的，默認的分紅方式為現(xiàn)金紅利；選擇紅利再投資
的，現(xiàn)金紅利則按除權(quán)日經(jīng)除權(quán)后的各類基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再
投資。
3、基金當(dāng)期收益先彌補上期虧損后，方可進行當(dāng)期收益分配；
4、基金收益分配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后
不能低于面值，基金收益分配基準日即期末可供分配利潤計算截止日；
5、基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日（即可供分配利潤計算截至日）的時間不得超
過15個工作日；
6、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，基金收益分配每年至多4次；每次基金收益分
配比例不低于符合上述基金分紅條件的可分配收益的25％。
7、法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中載明基金收益的范圍、基金收益分配對象、分配原則、分配時間、
分配數(shù)額及比例、分配方式及有關(guān)手續(xù)費等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定與公告
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人核實后確定，基金管理人按法律
法規(guī)的規(guī)定公告。
（六）收益分配中發(fā)生的費用
1、收益分配采用紅利再投資方式免收再投資的費用。
2、收益分配時發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費用由基金份額持有人自行承擔(dān)。當(dāng)投資者的現(xiàn)
金紅利小于一定金額，不足于支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金注冊登記機構(gòu)可將基金
份額持有人的現(xiàn)金紅利按[除權(quán)日除權(quán)后]的各類基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份
額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章
節(jié)的規(guī)定。
十四、基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1、基金的會計年度為公歷每年1月1日至12月31日。
2、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣為記賬單位。
3、會計制度按國家有關(guān)的會計制度執(zhí)行。
4、本基金獨立建賬、獨立核算。
5、本基金會計責(zé)任人為基金管理人。
6、基金管理人應(yīng)保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照有關(guān)規(guī)定編
制基金會計報表，基金托管人定期與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并
以書面方式確認。
（二）基金年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人、境外資產(chǎn)托管人相獨立的、具有從事
證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所及其注冊會計師等機構(gòu)對基金年度財務(wù)報表及其他
規(guī)定事項進行審計；
2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意；
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須經(jīng)基金托管人同意?；鸸芾砣?br/>應(yīng)在更換會計師事務(wù)所后按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定披露。
十五、基金的信息披露
基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中國證
監(jiān)會指定的全國性報刊（以下簡稱“指定報刊”）及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“指定網(wǎng)站”）
等媒介披露，并保證投資者能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信
息資料。
（一）基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金合同、基金托管協(xié)議
基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金認購、
申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險揭示、信息披露及基金份額持有人服務(wù)等
內(nèi)容。《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三
個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更
的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概要信
息?！痘鸷贤飞Ш螅甬a(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三
個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；
基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，
基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明
書的當(dāng)日登載于指定報刊和網(wǎng)站上。
（三）基金合同生效公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效的次日在指定媒介和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。
（四）基金凈值信息
基金合同生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周在指
定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或贖回之后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于T+2日（T日為開放日）
通過指定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點以及其他指定媒介，披露開放日的各類基金
份額凈值和各類基金份額累計凈值。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一個市場交易日后2個工作日，在指定網(wǎng)站
披露半年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。
（五）定期報告
基金定期報告由基金管理人按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會頒布的有關(guān)證券投資基金信息
披露內(nèi)容與格式的相關(guān)文件的規(guī)定單獨編制，由基金托管人按照法律法規(guī)的規(guī)定對相關(guān)內(nèi)容
進行復(fù)核。
1、基金年度報告：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報
告，將年度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊上?；鹉甓?br/>報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。
2、基金中期報告：基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期
報告，將中期報告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在指定報刊上。
3、基金季度報告：基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束之日起十五個工作日內(nèi)，編制完成
基金季度報告，并將季度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊
上。
基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度
報告。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風(fēng)險
分析等。
報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額比例達到或超過20%的情形，為保障其他投資者
的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在基金定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下披露
該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及產(chǎn)品的特有風(fēng)險，
中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
（六）臨時報告與公告
基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定編制臨
時報告書，并登載在指定報刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響
的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、基金合同終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事務(wù)所；
5、基金管理人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金
托管人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理公司變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、變更公司的實際控制人；
8、基金募集期延長；
9、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管人
專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；
10、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責(zé)人發(fā)生
變動；
11、涉及基金管理業(yè)務(wù)、基金資產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或者仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處
罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責(zé)人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大
行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人
或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)
聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、銷售服務(wù)費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率
發(fā)生變更；
16、任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值0.5%；
17、基金開始辦理申購、贖回；
18、基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
19、基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
20、基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
21、本基金發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項；
22、更換投資顧問、境外資產(chǎn)托管人；
23、基金運作期間如遇投資顧問主要負責(zé)人員變動，基金管理人認為該事件有可能對基
金投資產(chǎn)生重大影響；
24、調(diào)整基金份額類別的設(shè)置；
25、基金信息披露義務(wù)人認為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大
影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（七）公開澄清
在基金合同期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額價
格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動的，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披
露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進行公開澄清，并將有關(guān)情況立即報告中國證監(jiān)會。
（八）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并制
作清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公
告登載在指定報刊上。
（九）實施側(cè)袋機制期間的信息披露
本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明
書的規(guī)定進行信息披露，詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定。
（十）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
十六、側(cè)袋機制
（一）側(cè)袋機制的實施條件、實施程序和特定資產(chǎn)范圍
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會。基金管理人應(yīng)當(dāng)
在啟用側(cè)袋機制當(dāng)日報中國證監(jiān)會及公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。
特定資產(chǎn)包括：（1）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大
不確定性的資產(chǎn)；（2）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準備仍導(dǎo)致資產(chǎn)價值存在重大不確定
性的資產(chǎn)；（3）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)。
（二）側(cè)袋機制實施期間的基金運作安排
1、基金份額的申購與贖回
（1）側(cè)袋賬戶
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶的申購、贖回和轉(zhuǎn)換。基金份額持有人
申請申購、贖回或轉(zhuǎn)換側(cè)袋賬戶基金份額的，該申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請將被拒絕。
（2）主袋賬戶
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權(quán)利，并根據(jù)主袋
賬戶運作情況合理確定申購事項，具體事項屆時將由基金管理人在相關(guān)公告中規(guī)定。
（3）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應(yīng)當(dāng)暫?；鸸乐?，并暫停接受基金申購贖回申請或延緩支付贖回款項。
對于啟用側(cè)袋機制當(dāng)日收到的贖回申請，基金管理人僅辦理主袋賬戶的贖回申請并支付
贖回款項。在啟用側(cè)袋機制當(dāng)日收到的申購申請，視為投資者對側(cè)袋機制啟用后的主袋賬戶
提交的申購申請。
2、基金份額的登記
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人應(yīng)對側(cè)袋賬戶份額實行獨立管理，主袋賬戶沿用原基金
代碼，側(cè)袋賬戶使用獨立的基金代碼。側(cè)袋賬戶份額的名稱以“基金簡稱+側(cè)袋標識S+側(cè)袋
賬戶建立日期”格式設(shè)定，同時主袋賬戶份額的名稱增加大寫字母M標識作為后綴。基金所
有側(cè)袋賬戶注銷后，將取消主袋賬戶份額名稱中的M標識。
啟用側(cè)袋機制當(dāng)日，基金管理人和基金登記機構(gòu)應(yīng)以基金份額持有人的原有賬戶份額為
基礎(chǔ)，確認相應(yīng)側(cè)袋賬戶持有人名冊和份額。
側(cè)袋賬戶資產(chǎn)完全清算后，基金管理人將注銷側(cè)袋賬戶。
3、基金的投資及業(yè)績
側(cè)袋機制實施期間，本基金的各項投資運作指標和基金業(yè)績指標應(yīng)當(dāng)以主袋賬戶資產(chǎn)為
基準。基金管理人不得在側(cè)袋賬戶中進行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操作。
基金管理人、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)在展示基金業(yè)績時，應(yīng)當(dāng)就前述情況進行充分的解釋說明，
避免引起投資者誤解。
基金管理人原則上應(yīng)當(dāng)在側(cè)袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投資組合的調(diào)
整，但因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
4、基金的估值
側(cè)袋機制啟用當(dāng)日，基金管理人以完成日終估值后的基金凈資產(chǎn)為基數(shù)對主袋賬戶和側(cè)
袋賬戶的資產(chǎn)進行分割，與特定資產(chǎn)可明確對應(yīng)的資產(chǎn)類科目余額、除應(yīng)交稅費外的負債類
科目余額一并納入側(cè)袋賬戶。基金管理人應(yīng)將特定資產(chǎn)作為一個整體，不能僅分割其公允價
值無法確定的部分。
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人將對側(cè)袋賬戶單獨設(shè)置賬套，實行獨立核算。如果本基
金同時存在多個側(cè)袋賬戶，不同側(cè)袋賬戶分開進行核算。側(cè)袋賬戶的會計核算應(yīng)符合《企業(yè)
會計準則》的相關(guān)要求。
5、基金的費用
側(cè)袋機制實施期間，側(cè)袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費。因啟用側(cè)袋機制產(chǎn)生的咨詢、審計費
用等由基金管理人承擔(dān)。
基金管理人可以待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后將與處置側(cè)袋賬戶資產(chǎn)相關(guān)的費用從側(cè)袋賬戶
中列支。
6、基金的收益分配
側(cè)袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，基金管理人
可對主袋賬戶份額進行收益分配。側(cè)袋賬戶不進行收益分配。
7、基金的信息披露
（1）基金凈值信息
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停披露側(cè)袋賬戶的基金份額凈值和基金份額累計
凈值。
（2）定期報告
側(cè)袋機制實施期間，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進行編制。側(cè)袋
賬戶相關(guān)信息在定期報告中單獨進行披露，包括但不限于：
1）側(cè)袋賬戶的基金代碼、基金名稱、側(cè)袋賬戶成立日期等基本信息；
2）側(cè)袋賬戶的初始資產(chǎn)、初始負債；
3）特定資產(chǎn)的名稱、代碼、發(fā)行人等基本信息；
4）報告期內(nèi)的特定資產(chǎn)處置進展情況、與處置特定資產(chǎn)相關(guān)的費用情況及其他與特定
資產(chǎn)狀況相關(guān)的信息；
5）可根據(jù)特定資產(chǎn)處置進展情況披露特定資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值或凈值參考區(qū)間，該凈值
或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，不作為基金管理人對特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格
的承諾；
6）可能對投資者利益存在重大影響的其他情況及相關(guān)風(fēng)險提示。
（3）臨時報告
基金管理人在啟用側(cè)袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者
利益產(chǎn)生重大影響的事項后應(yīng)及時發(fā)布臨時公告。
啟用側(cè)袋機制的臨時公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動性和估值情況、
對投資者申購贖回的影響、風(fēng)險提示等重要信息。
處置特定資產(chǎn)的臨時公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括特定資產(chǎn)處置價格和時間、向側(cè)袋賬戶份額持有
人支付的款項、相關(guān)費用發(fā)生情況等重要信息。側(cè)袋機制實施期間，若側(cè)袋賬戶資產(chǎn)無法一
次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)后均應(yīng)按規(guī)定及時發(fā)布臨時公告。
8、特定資產(chǎn)處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則制定變現(xiàn)方案，將側(cè)袋資產(chǎn)處置變
現(xiàn)。無論側(cè)袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都應(yīng)及時向側(cè)袋賬戶對應(yīng)的基金份額
持有人支付已變現(xiàn)部分對應(yīng)款項。
9、側(cè)袋的審計
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制和終止側(cè)袋機制后，及時聘請符合《證券法》規(guī)定的會
計師事務(wù)所進行審計并披露專項審計意見，具體如下：
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制時，就特定資產(chǎn)認定的相關(guān)事宜取得符合《證券法》規(guī)
定的會計師事務(wù)所的專業(yè)意見。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制后五個工作日內(nèi)，聘請于側(cè)袋機制啟用日發(fā)表意見的會
計師事務(wù)所針對側(cè)袋機制啟用日本基金持有的特定資產(chǎn)情況出具專項審計意見，內(nèi)容應(yīng)包含
側(cè)袋賬戶的初始資產(chǎn)、份額、凈資產(chǎn)等信息。
會計師事務(wù)所對基金年度報告進行審計時，應(yīng)對報告期間基金側(cè)袋機制運行相關(guān)的會計
核算和年報披露，執(zhí)行適當(dāng)程序并發(fā)表審計意見。
當(dāng)側(cè)袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)后，基金管理人應(yīng)參照基金清算報告的相關(guān)要求，聘請符
合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對側(cè)袋賬戶進行審計并披露專項審計意見。
（三）本部分關(guān)于側(cè)袋機制的相關(guān)規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，
如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管
人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，可
直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十七、基金合同的終止與基金資產(chǎn)的清算
（一）基金合同的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同的約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。
2、變更基金合同的基金份額持有人大會決議應(yīng)報中國證監(jiān)會核準或備案，并自中國證
監(jiān)會核準或出具無異議意見之日起生效。
3、但如因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動并屬于基金合同必須遵照進行修改的情形，以及基
金合同約定的其他無需召開基金份額持有人大會決定的事項，或者基金合同的修改不涉及基
金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化或?qū)鸱蓊~持有人利益無實質(zhì)性不利影響的，可不經(jīng)
基金份額持有人大會決議，而經(jīng)基金管理人和基金托管人同意修改后公告，并報中國證監(jiān)會
備案。
（二）基金合同的終止
有下列情形之一的，基金合同終止：
1、基金份額持有人大會決定終止；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在六個月內(nèi)沒有新基金管理人、基金托管人承
接的；
3、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
（三）基金資產(chǎn)的清算
1、基金合同終止，基金管理人應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定對基金
資產(chǎn)進行清算。
2、基金資產(chǎn)清算組
（1）自基金合同終止事由之日起三十個工作日內(nèi)由基金管理人或臨時基金管理人組織
成立基金資產(chǎn)清算組，在基金資產(chǎn)清算組接管基金資產(chǎn)之前，基金管理人或臨時基金管理人
和基金托管人應(yīng)按照基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金資產(chǎn)安全的職責(zé)。
（2）基金資產(chǎn)清算組成員由基金管理人或臨時基金管理人、基金托管人、具有從事證
券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金資產(chǎn)清算
組可以聘用必要的工作人員。
（3）基金資產(chǎn)清算組負責(zé)基金資產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹳Y產(chǎn)清算
組可以依法進行必要的民事活動。
3、清算程序
（1）基金合同終止情形發(fā)生后，由基金資產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金資產(chǎn)；
（2）基金資產(chǎn)清算組根據(jù)基金資產(chǎn)的情況確定清算期限；
（3）基金資產(chǎn)清算組對基金資產(chǎn)進行清理和確認；
（4）對基金資產(chǎn)進行評估和變現(xiàn)；
（5）制作清算報告；
（6）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法
律意見書；
（7）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告。
（8）對基金資產(chǎn)進行分配。
4、清算費用
清算費用是指基金資產(chǎn)清算組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由
基金資產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金資產(chǎn)中支付。
5、基金剩余財產(chǎn)的分配
基金資產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務(wù)；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金資產(chǎn)未按前款（1）、（2）、（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
6、基金資產(chǎn)清算的公告
基金資產(chǎn)清算組做出的清算報告經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計，
律師事務(wù)所出具法律意見書后，報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報
告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在指定報刊上。
7、基金資產(chǎn)清算賬冊及文件由基金托管人保存二十年以上。
十八、基金托管人
（一）基本情況
名稱：中國銀行股份有限公司（簡稱“中國銀行”）
住所及辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街1號
首次注冊登記日期：1983年10月31日
注冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整
法定代表人：葛海蛟
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24號
托管部門信息披露聯(lián)系人：許俊
傳真：（010）66594942
中國銀行客服電話：95566
（二）基金托管部門及主要人員情況
中國銀行托管業(yè)務(wù)部設(shè)立于1998年，現(xiàn)有員工110余人，大部分員工具有豐富的銀行、
證券、基金、信托從業(yè)經(jīng)驗，且具有海外工作、學(xué)習(xí)或培訓(xùn)經(jīng)歷，60％以上的員工具有碩士
以上學(xué)位或高級職稱。為給客戶提供專業(yè)化的托管服務(wù)，中國銀行已在境內(nèi)、外分行開展托
管業(yè)務(wù)。
作為國內(nèi)首批開展證券投資基金托管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，中國銀行擁有證券投資基金、基
金（一對多、一對一）、社?；稹⒈ｋU資金、QFII、RQFII、QDII、境外三類機構(gòu)、券商
資產(chǎn)管理計劃、信托計劃、企業(yè)年金、銀行理財產(chǎn)品、股權(quán)基金、私募基金、資金托管等門
類齊全、產(chǎn)品豐富的托管業(yè)務(wù)體系。在國內(nèi)，中國銀行首家開展績效評估、風(fēng)險分析等增值
服務(wù)，為各類客戶提供個性化的托管增值服務(wù)，是國內(nèi)領(lǐng)先的大型中資托管銀行。
（三）證券投資基金托管情況
截至2025年3月31日，中國銀行已托管1136只證券投資基金，其中境內(nèi)基金1067
只，QDII基金69只，覆蓋了股票型、債券型、混合型、貨幣型、指數(shù)型、FOF、REITs等
多種類型的基金，滿足了不同客戶多元化的投資理財需求，基金托管規(guī)模位居同業(yè)前列。
（四）托管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度
中國銀行托管業(yè)務(wù)部風(fēng)險管理與控制工作是中國銀行全面風(fēng)險控制工作的組成部分，秉
承中國銀行風(fēng)險控制理念，堅持“規(guī)范運作、穩(wěn)健經(jīng)營”的原則。中國銀行托管業(yè)務(wù)部風(fēng)險
控制工作貫穿業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)，通過風(fēng)險識別與評估、風(fēng)險控制措施設(shè)定及制度建設(shè)、內(nèi)外部檢
查及審計等措施強化托管業(yè)務(wù)全員、全面、全程的風(fēng)險管控。
2007年起，中國銀行連續(xù)聘請外部會計會計師事務(wù)所開展托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審閱工作。
先后獲得基于“SAS70”、“AAF01/06” “ISAE3402”和“SSAE16”等國際主流內(nèi)控審閱
準則的無保留意見的審閱報告。2020年，中國銀行繼續(xù)獲得了基于“ISAE3402”和“SSAE16”
雙準則的內(nèi)部控制審計報告。中國銀行托管業(yè)務(wù)內(nèi)控制度完善，內(nèi)控措施嚴密，能夠有效保
證托管資產(chǎn)的安全。
（五）托管人對管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》的相
關(guān)規(guī)定，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者
違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，及時通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理
機構(gòu)報告?；鹜泄苋巳绨l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的,應(yīng)當(dāng)及時通知基金管理人，并及時向國務(wù)
院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報告。
十九、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)
（一）基金銷售機構(gòu)：
1、直銷機構(gòu)：摩根基金管理（中國）有限公司（同上）
2、代銷機構(gòu)與代銷地點
代銷機構(gòu)名單請詳見基金管理人網(wǎng)站。
基金管理人可以根據(jù)情況變更、增加或者減少銷售機構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示最新
的銷售機構(gòu)名單。各銷售機構(gòu)具體銷售時間以及提供的基金銷售服務(wù)可能有所差異，具體請
咨詢各銷售機構(gòu)。
（二）基金注冊登記機構(gòu)：
摩根基金管理（中國）有限公司（同上）
（三）律師事務(wù)所與經(jīng)辦律師：
名稱：國浩律師集團（上海）事務(wù)所
注冊地址：上海市南京西路580號南證大廈45樓
負責(zé)人：倪俊驥
聯(lián)系電話：021-5234 1668
傳真：021-5234 1670
經(jīng)辦律師：宣偉華
（四）審計基金資產(chǎn)的會計師事務(wù)所
名稱：普華永道中天會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
注冊地址：中國(上海)自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路1318號星展銀行大廈507單元01室
辦公地址：中國上海市浦東新區(qū)東育路588號前灘中心42樓
執(zhí)行事務(wù)合伙人：李丹
電話：(021) 23238888
傳真：(021) 23238800
聯(lián)系人：俞偉敏
經(jīng)辦注冊會計師：葉爾甸，俞偉敏
二十、基金合同的內(nèi)容摘要
（一）基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)
1、基金投資者購買本基金基金份額的行為即視為對基金合同的承認和接受，基金投資
者自依據(jù)基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同當(dāng)事人?；鸱蓊~持有
人作為當(dāng)事人并不以在基金合同上書面簽章為必要條件。除法律法規(guī)另有規(guī)定或本基金合同
另有約定外，同一類別每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
2、基金份額持有人的權(quán)利
（1）分享基金資產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金資產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開或自行召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會,對基金份額持有人大會審議事項行使
表決權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其它權(quán)利。
3、基金份額持有人的義務(wù)
（1）遵守法律法規(guī)、基金合同；
（2）繳納基金認購、申購款項及基金合同規(guī)定的費用；
（3）在持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者基金合同終止的有限責(zé)任；
（4）不從事任何有損基金及其他基金份額持有人合法利益的活動；
（5）執(zhí)行基金份額持有人大會的決議；
（6）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?br/>（7）遵守基金管理人及其代理銷售機構(gòu)和注冊登記機構(gòu)的相關(guān)交易及業(yè)務(wù)規(guī)則；
（8）法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
（二）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、基金管理人的權(quán)利：
（1）依法申請并募集基金，辦理基金備案手續(xù)；
（2）依照法律法規(guī)和基金合同運用基金資產(chǎn)；
（3）自基金合同生效之日起，基金管理人依照法律法規(guī)和基金合同獨立管理基金資產(chǎn)；
（4）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定決定本基金的相關(guān)費率結(jié)構(gòu)和收費方式，獲得基
金管理人報酬，收取認購費、申購費、基金贖回手續(xù)費及其它事先批準或公告的合理費用以
及法律法規(guī)規(guī)定的其它費用；
（5）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同之規(guī)定銷售基金份額；
（6）在本合同的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關(guān)
法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人履行本合同的情況進行
必要的監(jiān)督。如認為基金托管人違反了法律法規(guī)或基金合同規(guī)定對基金資產(chǎn)、其它基金合同
當(dāng)事人的利益造成重大損失的，應(yīng)及時呈報中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會，以及采取其它必要措
施以保護本基金及相關(guān)基金合同當(dāng)事人的利益；
（7）根據(jù)基金合同的規(guī)定選擇適當(dāng)?shù)幕鸫N機構(gòu)并有權(quán)依照代銷協(xié)議對基金代銷機
構(gòu)行為進行必要的監(jiān)督和檢查；
（8）自行擔(dān)任基金注冊登記機構(gòu)或選擇、更換基金注冊登記機構(gòu)，辦理基金注冊登記
業(yè)務(wù)，并按照基金合同規(guī)定對基金注冊登記機構(gòu)進行必要的監(jiān)督和檢查；
（9）在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購和贖回的申請；
（10）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金份額持有人的利益依法為基金進行融資融券；
（11）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂基金收益的分配方案；
（12）按照法律法規(guī)，代表基金對被投資企業(yè)行使股東權(quán)利，代表基金行使因投資于其
它證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在基金托管人職責(zé)終止時，提名新的基金托管人；
（14）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，召集基金份額持有人大會；
（15）依照有關(guān)規(guī)定行使因基金資產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（16）選擇、更換律師、審計師、證券經(jīng)紀商或其他為基金提供服務(wù)的外部機構(gòu)并確定
有關(guān)費率；
（17）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂、修改并公布有關(guān)基金募集、認購、申購、
贖回、轉(zhuǎn)托管、基金轉(zhuǎn)換、非交易過戶、凍結(jié)、收益分配等方面的業(yè)務(wù)規(guī)則；
（18）選擇、更換基金投資顧問；
（19）委托第三方機構(gòu)辦理本基金的交易、清算、估值、結(jié)算等業(yè)務(wù)；
（20）法律法規(guī)、基金合同以及依據(jù)基金合同制訂的其它法律文件所規(guī)定的其它權(quán)利。
2、基金管理人的義務(wù)：
（1）依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的
發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）自基金合同生效之日起，以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基金資產(chǎn)；
（3）辦理基金備案手續(xù)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式
管理和運作基金資產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金資產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理、分別記帳，進行
證券投資；
（6）按基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收益；
（7）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取
利益，不得委托第三人運作基金資產(chǎn)；
（8）進行基金會計核算并編制基金的財務(wù)會計報告；
（9）依法接受基金托管人的監(jiān)督，并向基金托管人及時、全面提供有效的所投資市場
相關(guān)法律法規(guī)等信息；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）采取適當(dāng)合理的措施使計算開放式基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法
符合基金合同等法律文件的規(guī)定；
（12）計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
（13）嚴格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；
（14）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除基金法、基金合同及
其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予以保密，不得向他人泄露；
（15）按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（16）保存基金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、帳冊、報表、代表基金簽訂的重大合同和其
他相關(guān)資料；
（17）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金
托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（18）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?br/>（19）組織并參加基金資產(chǎn)清算組，參與基金資產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（20）因違反基金合同導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人的合法權(quán)益，應(yīng)承擔(dān)
賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；基金托管人委托的第三方機構(gòu)不包括相關(guān)司法管
轄區(qū)域內(nèi)的證券登記、清算機構(gòu)、第三方數(shù)據(jù)和信息來源機構(gòu)、根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鰬T例無法向該
服務(wù)提供方追償?shù)钠渌麢C構(gòu)。
（21）基金托管人違反基金合同造成基金資產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金
托管人追償；
（22）基金管理人對其委托的投資顧問及其他第三方機構(gòu)的行為承擔(dān)責(zé)任。
（23）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。
（三）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、基金托管人的權(quán)利：
（1）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定安全保管基金資產(chǎn)；
（2）依照基金合同的約定獲得基金托管費；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作；
（4）在基金管理人職責(zé)終止時，提名新的基金管理人；
（5）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）選擇、更換境外資產(chǎn)托管人并與之簽署有關(guān)協(xié)議；
（7）法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其它權(quán)利。
2、基金托管人的義務(wù)：
（1）安全保管基金資產(chǎn)，準時將公司行為信息通知基金管理人，確保基金及時收取所
有應(yīng)得收入；
（2）設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基
金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負責(zé)基金資產(chǎn)境內(nèi)托管事宜；
（3）按規(guī)定開設(shè)基金資產(chǎn)的資金帳戶和證券帳戶；
（4）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取
利益；
（5）對所托管的不同基金資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金資產(chǎn)的完整和獨立；
（6）保管（或委托境外資產(chǎn)托管人）由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大
合同及有關(guān)憑證；
（7）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、帳冊、報表和其他相關(guān)資料；
（8）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（9）保守基金商業(yè)秘密。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基
金信息公開披露前應(yīng)予以保密，不得向他人泄露；
（10）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（11）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理
人在各重要方面的運作是否嚴格按照基金合同的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金合
同規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?br/>（12）建立并保存基金份額持有人名冊；
（13）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值和基金份額申購、
贖回價格；
（14）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（15）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
（16）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金份額持有人依法自行召集基金份額
持有人大會；
（17）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（18）因過錯違反基金合同導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其責(zé)任不因其退任而
免除；除法律法規(guī)和基金合同另有規(guī)定外，基金托管人不承擔(dān)連帶責(zé)任；
（19）基金管理人因違反基金合同造成基金資產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金向基金管理人追償；
（20）對其委托第三方機構(gòu)相關(guān)事項的法律后果承擔(dān)責(zé)任。
（21）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
（四）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
1、有以下事由情形之一時，應(yīng)召開基金份額持有人大會：
1）終止基金合同，但基金合同另有約定的除外；
2）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
3）提高基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務(wù)費率，但根據(jù)法律法規(guī)的
要求提高該等報酬標準的除外；
4）更換基金管理人、基金托管人；
5）變更基金類別；
6）變更基金投資目標、范圍或策略；
7）變更基金份額持有人大會程序；
8）本基金與其它基金合并；
9）對基金合同當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)產(chǎn)生重大影響，需召開基金份額持有人大會的變更基
金合同等其他事項；
10）法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定的其它應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會的事項。
2、以下情況不需召開基金份額持有人大會：
1）調(diào)低基金管理費、基金托管費和其他應(yīng)由基金承擔(dān)的費用；
2)在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更本基金的申購費率和收費方式、調(diào)低贖回費
率、調(diào)低銷售服務(wù)費率，在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)且在不提高現(xiàn)有基金份額持有
人適用的費率的前提下設(shè)立新的基金份額級別、增加新的收費方式、調(diào)整基金份額類別設(shè)置；
3)因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當(dāng)對基金合同進行修改；
4)對基金合同的修改不涉及基金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化；
5)對基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響；
6)除法律法規(guī)或基金合同規(guī)定應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會以外的其它情形。
3、召集方式：
1）除法律法規(guī)或基金合同另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集。
2）基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提
議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起十日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起六十日內(nèi)召開；基金管理人決定不
召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)自行召集。
3）代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人認為有必要召開基金份額持有人大會
的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起十日內(nèi)決定是
否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。
基金管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起六十日內(nèi)召開；基金管理人決定不
召集，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管
人提出書面提議。
基金托管人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起十日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起六十
日內(nèi)召開。
4）代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份額持
有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金份額
持有人有權(quán)自行召集，并至少提前三十日報中國證監(jiān)會備案。
5）基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)
當(dāng)配合，不得阻礙、干擾。
6）基金份額持有人大會的召集人負責(zé)選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。
4、通知
召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)當(dāng)于會議召開前30天在指定媒介上公告。基金份
額持有人大會不得就未經(jīng)公告的事項進行表決?；鸱蓊~持有人大會通知將至少載明以下內(nèi)
容：
1）會議召開的時間、地點、方式；
2）會議擬審議的主要事項；
3）投票委托書送達時間和地點；
4）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名、電話；
5）權(quán)益登記日；
6）如采用通訊表決方式，則載明具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系
人、書面表決意見的提交和收取方式、投票表決的截止日以及表決票的送達地址等內(nèi)容。
5、開會方式
基金份額持有人大會的召開方式包括現(xiàn)場開會和通訊方式開會以及法律法規(guī)或監(jiān)管機
構(gòu)允許的其他方式?，F(xiàn)場開會由基金份額持有人本人出席或通過授權(quán)委派其代理人出席，現(xiàn)
場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)出席，基金管理人或基金托管人不派代表
出席的，不影響表決效力；通訊方式開會指按照基金合同的相關(guān)規(guī)定以通訊的書面方式進行
表決。會議的召開方式由召集人確定，但決定基金管理人更換或基金托管人的更換、轉(zhuǎn)換基
金運作方式和提前終止基金合同事宜必須以現(xiàn)場開會方式召開基金份額持有人大會。
在法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)允許的情況下，經(jīng)會議通知載明，基金份額持有人也可以采用網(wǎng)
絡(luò)、電話或其他方式進行表決，或者采用網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式授權(quán)他人代為出席會議并表
決。
現(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
1）親自出席會議者持有基金份額的憑證和受托出席會議者出具的委托人持有基金份額
的憑證和授權(quán)委托書等文件符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定；
2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，全部有效憑證
所代表的基金份額不少于權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
1）召集人按基金合同規(guī)定公告會議通知后，在兩個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示性公告；
2）召集人按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；
3）本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的基金份額持有人所代表的基
金份額不少于權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）；
4）直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的其它代表，同
時提交的持有基金份額的憑證和受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證和授權(quán)
委托書等文件符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定；
5）會議通知公布前已報中國證監(jiān)會備案。
如果開會條件達不到上述的條件，則召集人可另行確定并公告重新表決的時間(至少應(yīng)
在25個工作日后)，且確定有權(quán)出席會議的基金份額持有人資格的權(quán)益登記日不變。
6、議事內(nèi)容與程序
1）議事內(nèi)容及提案權(quán)
（1）議事內(nèi)容限為本條前述第（二）款規(guī)定的基金份額持有人大會召開事由范圍內(nèi)的
事項。
（2）基金管理人、基金托管人、代表基金份額10%以上的基金份額持有人可以在大會
召集人發(fā)出會議通知前向大會召集人提交需由基金份額持有人大會審議表決的提案。
（3）對于基金份額持有人提交的提案，大會召集人應(yīng)當(dāng)按照以下原則對提案進行審核：
a、關(guān)聯(lián)性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關(guān)系，并且不
超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權(quán)范圍的，應(yīng)提交大會審議；對于不
符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。如果召集人決定不將基金份額持有人提
案提交大會表決，應(yīng)當(dāng)在該次基金份額持有人大會上進行解釋和說明。
b、程序性。大會召集人可以對基金份額持有人的提案涉及的程序性問題作出決定。如
將其提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會主持人
可以就程序性問題提請基金份額持有人大會作出決定，并按照基金份額持有人大會決定的程
序進行審議。
（4）單獨或合并持有權(quán)益登記日基金總份額10%或以上的基金份額持有人提交基金份
額持有人大會審議表決的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份額持有人大會審議表
決的提案，未獲得基金份額持有人大會審議通過，就同一提案再次提請基金份額持有人大會
審議，其時間間隔不少于六個月。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
（5）基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2）議事程序
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由召集人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議，
報經(jīng)中國證監(jiān)會核準或備案后生效；在通訊表決開會的方式下，首先由召集人在會議通知中
公布提案，在所通知的表決截止日期第二個工作日由大會聘請的公證機關(guān)的公證員統(tǒng)計全部
有效表決并形成決議，報經(jīng)中國證監(jiān)會核準或備案后生效。
7、表決
1）除法律法規(guī)另有規(guī)定或本基金合同另有約定外，基金份額持有人所持每份基金份額
享有平等的表決權(quán)。
2）基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
（1）特別決議
對于特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之
二）通過。
（2）一般決議
對于一般決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的百分之五十以上（含百分
之五十）通過。
更換基金管理人或者基金托管人、轉(zhuǎn)換基金運作方式或提前終止基金合同應(yīng)當(dāng)以特別決
議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當(dāng)分開審議、逐項表
決。
3）采取通訊方式進行表決時，符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知規(guī)定的書面表決意
見即視為有效的表決；表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計入出具書面
意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
8、計票
1）現(xiàn)場開會
（1）基金份額持有人大會的主持人為召集人授權(quán)出席大會的代表，如大會由基金管理
人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基
金份額持有人中推舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員(如果基金管
理人為召集人，則監(jiān)督員由基金托管人擔(dān)任；如基金托管人為召集人，則監(jiān)督員由基金托管
人在出席會議的基金份額持有人中指定)共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召
集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中推
舉三名基金份額持有人擔(dān)任監(jiān)票人。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當(dāng)場公布計票
結(jié)果。
（3）如果會議主持人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以對所投票數(shù)進行重新清點；如
果會議主持人未進行重新清點，而出席會議的基金份額持有人或者基金份額持有人代理人對
會議主持人宣布的表決結(jié)果有異議，其有權(quán)在宣布表決結(jié)果后立即要求重新清點，會議主持
人應(yīng)當(dāng)立即重新清點并公布重新清點結(jié)果。重新清點僅限一次。
（4）在基金管理人或基金托管人擔(dān)任召集人的情形下，如果在計票過程中基金管理人
或者基金托管人拒不配合的，則參加會議的基金份額持有人有權(quán)推舉三名基金份額持有人代
表共同擔(dān)任監(jiān)票人進行計票。
如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點對書面表決意見的計
票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人到指定地點對書面表決
意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托
管人到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。
2）通訊方式開會
在通訊方式開會的情況下，計票方式可采取如下方式：
由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)票人在監(jiān)督人（如果基金管理人為召集人，基金托管人為監(jiān)
督人；如果基金托管人為召集人，基金管理人為監(jiān)督人）派出的授權(quán)代表的監(jiān)督下進行計票，
并由公證機關(guān)對其計票過程予以公證；如監(jiān)督人經(jīng)通知但拒絕到場監(jiān)督，則大會召集人可自
行授權(quán)3名監(jiān)票人進行計票，并由公證機關(guān)對其計票過程予以公證。
9、生效與公告
（1）基金份額持有人大會按照《基金法》有關(guān)規(guī)定表決通過的事項，召集人應(yīng)當(dāng)自通
過之日起五日內(nèi)報中國證監(jiān)會核準或者備案?；鸱蓊~持有人大會決定的事項自中國證監(jiān)會
依法核準或者出具無異議意見之日起生效。
（2）生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管
人均有法律約束力?；鸸芾砣?、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持
有人大會的決定。
（3）基金份額持有人大會決議應(yīng)當(dāng)自中國證監(jiān)會核準或出具無異議意見后依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定，由基金份額持有人大會召集人在指定媒介公告。
（4）如果采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書
全文、公證機關(guān)、公證員姓名等一同公告。
10、實施側(cè)袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側(cè)袋機制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有人和側(cè)袋份額
持有人分別持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若相關(guān)基金份額持有人大會召
集和審議事項不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權(quán)符
合該等比例：
（1）基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨或合計代表相關(guān)基金份額
10%以上（含10%）；
（2）現(xiàn)場開會的到會者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日相關(guān)
基金份額的二分之一（含二分之一）；
（3）通訊開會的直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額持有人所
持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分之一）；
（4）當(dāng)參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益
登記日相關(guān)基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月
以后、6個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上
（含三分之一）相關(guān)基金份額的持有人參與或授權(quán)他人參與基金份額持有人大會投票；
（5）現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）
選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；
（6）一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分之一以上
（含二分之一）通過；
（7）特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三分之二以
上（含三分之二）通過。
側(cè)袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側(cè)袋賬戶的，應(yīng)分別
由主袋賬戶、側(cè)袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一主側(cè)袋賬戶內(nèi)的每份基金份額具有
平等的表決權(quán)。表決事項未涉及側(cè)袋賬戶的，側(cè)袋賬戶份額無表決權(quán)。
側(cè)袋機制實施期間，關(guān)于基金份額持有人大會的相關(guān)規(guī)定以本節(jié)特殊約定內(nèi)容為準，本
節(jié)沒有規(guī)定的適用上文相關(guān)約定。
11、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)對基金份額持有人大會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（五）基金合同的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同的約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。
2、變更基金合同的基金份額持有人大會決議應(yīng)報中國證監(jiān)會核準或備案，并自中國證
監(jiān)會核準或出具無異議意見之日起生效。
3、但如因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動并屬于基金合同必須遵照進行修改的情形，以及基
金合同約定的其他無需召開基金份額持有人大會決定的事項，或者基金合同的修改不涉及基
金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化或?qū)鸱蓊~持有人利益無實質(zhì)性不利影響的，可不經(jīng)
基金份額持有人大會決議，而經(jīng)基金管理人和基金托管人同意修改后公告，并報中國證監(jiān)會
備案。
（六）基金合同的終止
有下列情形之一的，基金合同終止：
1、基金份額持有人大會決定終止；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在六個月內(nèi)沒有新基金管理人、基金托管人承
接的；
3、法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。
（七）基金資產(chǎn)的清算
1、基金合同終止，基金管理人應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定對基金
資產(chǎn)進行清算。
2、基金資產(chǎn)清算組
（1）自基金合同終止事由之日起三十個工作日內(nèi)由基金管理人或臨時基金管理人組織
成立基金資產(chǎn)清算組，在基金資產(chǎn)清算組接管基金資產(chǎn)之前，基金管理人或臨時基金管理人
和基金托管人應(yīng)按照基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金資產(chǎn)安全的職責(zé)。
（2）基金資產(chǎn)清算組成員由基金管理人或臨時基金管理人、基金托管人、具有從事證
券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金資產(chǎn)清算
組可以聘用必要的工作人員。
（3）基金資產(chǎn)清算組負責(zé)基金資產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金資產(chǎn)清算
組可以依法進行必要的民事活動。
3、清算程序
（1）基金合同終止情形發(fā)生后，由基金資產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金資產(chǎn)；
（2）基金資產(chǎn)清算組根據(jù)基金資產(chǎn)的情況確定清算期限；
（3）基金資產(chǎn)清算組對基金資產(chǎn)進行清理和確認；
（4）對基金資產(chǎn)進行評估和變現(xiàn)；
（5）制作清算報告；
（6）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法
律意見書；
（7）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告。
（8）對基金資產(chǎn)進行分配。
4、清算費用
清算費用是指基金資產(chǎn)清算組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由
基金資產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金資產(chǎn)中支付。
5、基金剩余財產(chǎn)的分配
基金資產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務(wù)；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金資產(chǎn)未按前款（1）、（2）、（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
6、基金資產(chǎn)清算的公告
基金資產(chǎn)清算組做出的清算報告經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計，
律師事務(wù)所出具法律意見書后，報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報
告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在指定報刊上。
7、基金資產(chǎn)清算賬冊及文件由基金托管人保存二十年以上。
（八）爭議解決方式
（一）基金合同適用中華人民共和國法律并從其解釋。
（二）基金合同的當(dāng)事人之間因基金合同產(chǎn)生的或與基金合同有關(guān)的爭議應(yīng)首先通過友
好協(xié)商解決。但若自一方書面要求協(xié)商解決爭議發(fā)生之日起60日內(nèi)未能以協(xié)商方式解決的，
則任何一方有權(quán)將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)當(dāng)時有效的仲裁
規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當(dāng)事人均具有約束力。
（三）除爭議所涉內(nèi)容之外，基金合同的其他部分應(yīng)當(dāng)由基金合同當(dāng)事人繼續(xù)履行。
二十一、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
（一）托管協(xié)議當(dāng)事人
1、基金管理人
名稱：摩根基金管理（中國）有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路479號42層和43層
法定代表人：王瓊慧
成立日期：2004年5月12日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字「2004」56號
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理和中國證監(jiān)會許可的其它業(yè)務(wù)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣2.5億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
2、基金托管人
名稱：中國銀行股份有限公司（簡稱“中國銀行”）
住所：北京市復(fù)興門內(nèi)大街1號
辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街1號中國銀行總行辦公大樓
法定代表人：葛海蛟
成立時間：1983年10月31日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】24號
聯(lián)系人：王娟
聯(lián)系電話：（010）66594909
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承
兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；
從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付
款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準的其他
業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督、核查
一、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》中實際可以監(jiān)控事項的約定，
建立相關(guān)的技術(shù)系統(tǒng)，對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督。主要包括以下方面：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金主要投資于與中國證監(jiān)會簽署監(jiān)管合作備忘錄的國家和地區(qū)的證券市場上交易的
證券。
本基金投資組合中股票及其它權(quán)益類證券市值占基金資產(chǎn)的60％-95％，現(xiàn)金、債券及中
國證監(jiān)會允許投資的其它金融工具市值占基金資產(chǎn)的5％-40％，并保持不低于基金資產(chǎn)凈值
5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收
申購款等。股票及其他權(quán)益類證券包括中國證監(jiān)會允許投資的普通股、優(yōu)先股、存托憑證、
公募股票基金等?，F(xiàn)金、債券及中國證監(jiān)會允許投資的其它金融工具包括銀行存款、可轉(zhuǎn)讓
存單、回購協(xié)議、短期政府債券等貨幣市場工具；政府債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券、債券
基金、貨幣基金等及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的國際金融組織發(fā)行的證券；中國證監(jiān)會認可的境外
交易所上市交易的金融衍生產(chǎn)品等。
本基金將投資于全球多元化的股票組合，本基金將不低于80%的股票資產(chǎn)投資于全球天然
資源領(lǐng)域內(nèi)從事天然資源的勘探、開發(fā)、生產(chǎn)及銷售，或是向天然資源行業(yè)提供服務(wù)的上市
公司，主要包括三大行業(yè)：（1）能源，如石油和天然氣的開采、加工、銷售及運輸?shù)?；能?br/>設(shè)備及服務(wù)；（2）基本金屬和礦石，如銅、鋁等基本金屬的采礦與加工生產(chǎn)；（3）貴金屬，
如黃金、鉑等。所投資的股票在GICS行業(yè)分類標準中分類為：能源和原材料。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許本基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
可以將其納入投資范圍。
基金管理人應(yīng)將擬投資的股票庫、全球天然資源風(fēng)格庫等各投資品種的具體范圍提供給
基金托管人?；鸸芾砣丝梢愿鶕?jù)實際情況的變化，對各投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)
整，并通知基金托管人?；鹜泄苋烁鶕?jù)上述投資范圍對基金的投資進行監(jiān)督；
2、對基金投融資比例進行監(jiān)督；
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資、融資比例進行監(jiān)
督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進行監(jiān)督：
(1)本基金持有同一家銀行的存款不得超過基金凈值的20%，銀行應(yīng)當(dāng)是中資商業(yè)銀行在
境外設(shè)立的分行或在最近一個會計年度達到中國證監(jiān)會認可的信用評級機構(gòu)評級的境外銀
行，但在基金托管賬戶的存款不受此限制；
(2)本基金持有同一機構(gòu)（政府、國際金融組織除外）發(fā)行的證券市值不得超過基金凈
值的10%；
(3)本基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外的其他國家
或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，其中持有任一國家或
地區(qū)市場的證券資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；
(4)本基金不得購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機構(gòu)或其管理層。同一境內(nèi)機構(gòu)
投資者管理的全部基金不得持有同一機構(gòu)10%以上具有投票權(quán)的證券發(fā)行總量；
前項投資比例限制應(yīng)當(dāng)合并計算同一機構(gòu)境內(nèi)外上市的總股本，同時應(yīng)當(dāng)一并計算全球
存托憑證和美國存托憑證所代表的基礎(chǔ)證券，并假設(shè)對持有的股本權(quán)證行使轉(zhuǎn)換；
(5)本基金持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金凈值的10%；
前項非流動性資產(chǎn)是指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認定的其他
資產(chǎn)；
(6)同一境內(nèi)機構(gòu)投資者管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過該境外基金
總份額的20％；
(7)本基金持有境外基金的市值合計不得超過本基金凈值的10%，持有貨幣市場基金不受
上述限制。
(8)本基金投資組合中股票及其它權(quán)益類證券市值占基金資產(chǎn)的60％-95％，現(xiàn)金、債券
及中國證監(jiān)會允許投資的其它金融工具市值占基金資產(chǎn)的5％-40％；
(9)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括
結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
(10)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于本基金資產(chǎn)凈值的100％；
(11)本基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費、投資柜臺交易
衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10％；
(12)本基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
(a)所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國證監(jiān)會認可的信
用評級機構(gòu)評級。
(b)交易對手方應(yīng)當(dāng)至少每個工作日對交易進行估值，并且基金可在任何時候以公允價
值終止交易。
(c)任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。
（13）本基金管理人管理且由本托管人托管的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的
可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理且由本托管人托管的
全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%。
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金
不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；本基金管理
人承諾本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購交
易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求與基金合同約定的投資范圍保持一致，并承擔(dān)由于不一致所
導(dǎo)致的風(fēng)險或損失；
(16)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同及中國證監(jiān)會的其他規(guī)定。
為有效管理投資組合和規(guī)避風(fēng)險，本基金可適當(dāng)投資于遠期合約、期貨合約、期權(quán)、掉
期等衍生金融工具。金融衍生品投資應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定。
法律法規(guī)或中國有關(guān)監(jiān)管部門取消上述限制，本基金不受上述限制。《基金法》及其他有
關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整上述限制的，履行適當(dāng)程序后，基金可依據(jù)屆時有效的法律法規(guī)
適時合理地調(diào)整上述限制。
因證券市場波動、上市公司合并分拆、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金
投資比例不符合上述規(guī)定的投資比例的，除上述第（9）、（14）、（15）條所述情況外，基金管
理人應(yīng)當(dāng)在30個工作日內(nèi)進行調(diào)整。但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關(guān)約定。
對于因基金份額拆分、大比例分紅等集中持續(xù)營銷活動引起的基金凈資產(chǎn)規(guī)模在10個
工作日內(nèi)增加10億元以上的情形，而導(dǎo)致證券投資比例低于基金合同約定的，基金管理人
同基金托管人協(xié)商一致并及時書面報告中國證監(jiān)會后，可將調(diào)整時限從30個工作日延長到
3個月。
3、對法律法規(guī)規(guī)定、《基金合同》和本協(xié)議約定的基金投資禁止行為進行監(jiān)督。為對基
金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督，基金管理人和基金托管人應(yīng)相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系
的股東或與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單；
4、基金管理人向基金托管人提供其回購交易及監(jiān)督所需的其他投資品種的交易對手庫，
交易對手庫由信用等級符合《通知》要求的交易對手組成?；鹜泄苋酥粚M行金融衍生品、
證券借貸、回購交易之交易對手作出監(jiān)督。監(jiān)督范圍并不包括一般證券買賣之券商?；鸸?br/>理人可以根據(jù)實際情況的變化，及時對交易對手庫予以更新和調(diào)整，并通知基金托管人?；?br/>金管理人進行金融衍生品、證券借貸、回購交易時，交易對手應(yīng)符合交易對手庫的范圍?；?br/>金托管人對交易對手是否符合交易對手庫進行監(jiān)督；
5、基金如投資銀行存款，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，事先
確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人據(jù)以對基金投
資銀行存款的交易對手是否符合上述名單進行監(jiān)督；
6、對法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》中實際可以監(jiān)控事項約定的基金投資的其他方面進
行監(jiān)督。
二、基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計
算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相
關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行業(yè)務(wù)復(fù)核。
三、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人或其投資顧問的違規(guī)行為，應(yīng)及時通知基金管理人，由
基金管理人或由基金管理人責(zé)成投資顧問限期糾正；基金管理人收到通知后應(yīng)及時進行核對
確認并回函；在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)對通知事項進行復(fù)查，如基金管理人未予糾正或基
金管理人未責(zé)成投資顧問糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限于：在規(guī)定時
間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)
要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度
等。
五、基金托管人對投資管理人對基金資產(chǎn)的投資運作于估值日結(jié)束且相關(guān)數(shù)據(jù)齊備后，
進行交易后的投資監(jiān)控和報告。
六、基金托管人的投資監(jiān)督報告的準確性和完整性受限于基金管理人或其投資顧問及其
他中介機構(gòu)提供的數(shù)據(jù)和信息，基金托管人對這些機構(gòu)的信息的準確性和完整性不作任何擔(dān)
保、暗示或表示，并對這些機構(gòu)的信息的準確性和完整性所引起的損失不負任何責(zé)任。
七、基金托管人對基金管理人或其投資顧問的投資行為(包括但不限于其投資策略及決
定)及其投資回報不承擔(dān)任何責(zé)任。
八、當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持
有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以
依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側(cè)袋機制啟用、特定資產(chǎn)處
置和信息披露等方面進行復(fù)核和監(jiān)督。側(cè)袋機制實施期間的具體規(guī)則依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)
定和基金合同的約定執(zhí)行。
（三）基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
1、在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相關(guān)法
律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人履行本協(xié)議的情況進行必
要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金資產(chǎn)、開設(shè)基金資產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指
令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金資產(chǎn)、未對基金資產(chǎn)實行分賬管理、無正
當(dāng)理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反法律法規(guī)、《基
金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收
到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時
對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能
在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
3、基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（四）基金資產(chǎn)的保管
1、基金資產(chǎn)保管的原則
1）基金資產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2）基金托管人應(yīng)安全保管基金資產(chǎn)，除本協(xié)議第八點(一)1、2及3之情況外，未經(jīng)基
金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處
分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3）基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金資產(chǎn)的所有資金賬戶和證券賬戶。
4）基金托管人對所托管的不同基金資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金資產(chǎn)的完整與獨立。
5）基金托管人可將基金資產(chǎn)安全保管和辦理與基金資產(chǎn)過戶有關(guān)的手續(xù)等職責(zé)委托給
第三方機構(gòu)履行。
6）現(xiàn)金賬戶中的現(xiàn)金由基金托管人或其境外托管人以銀行身份持有。
7）托管人或其境外托管人按照有關(guān)市場的適用法律、法規(guī)和市場慣例，支付現(xiàn)金、辦
理證券登記等托管業(yè)務(wù)。
2、基金募集期間及募集資金的驗資
1）基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人開立的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管
理人以基金管理人的名義開立并管理。
2）基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額
持有人人數(shù)符合基金合同及其他有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)，聘請具有從事證
券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2
名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。驗資完成后，基金管理人應(yīng)將屬于基金資產(chǎn)的
全部資金劃入基金托管人開立并指定的基金托管銀行賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認
金額相一致。
3）若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同及其他有關(guān)規(guī)定的生效條件，由基金管理
人按規(guī)定辦理退款等事宜。
3、基金銀行賬戶的開立和管理
1）基金托管人應(yīng)負責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。
2）基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的托管賬戶。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金
托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付
基金收益、收取申購款，均需通過本基金的托管賬戶進行。
3）本基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?、基
金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用本基金的銀行賬戶進行
本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4）基金資金結(jié)算賬戶的開立和管理應(yīng)符合賬戶所在國或地區(qū)監(jiān)管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
4、基金證券賬戶的開立和管理
1）基金托管人在基金所投資市場的交易所或登記結(jié)算機構(gòu)或境外資產(chǎn)托管人處，按照
該交易所或登記結(jié)算機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則開立證券賬戶。
2）基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突?br/>金管理人以及各自委托代理人均不得出借擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的
任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3）基金證券賬戶的開立和證券賬戶相關(guān)證明文件的保管由基金托管人負責(zé)，賬戶資產(chǎn)
的管理和運用由基金管理人負責(zé)。
4）除非基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故意不當(dāng)行為，基金托管
人將不保證其或其境外托管人所接收基金資產(chǎn)中的證券的所有權(quán)、合法性或真實性（包括是
否以良好形式轉(zhuǎn)讓）。
5）基金證券賬戶的開立和管理應(yīng)符合賬戶所在國或地區(qū)有關(guān)法律的規(guī)定。
5、其他賬戶的開立和管理
1）因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)投資市場所在國家或地區(qū)法律法規(guī)和
基金合同的規(guī)定，由基金托管人或境外資產(chǎn)托管人負責(zé)開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
2）投資市場所在國家或地區(qū)法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
6、基金資產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金資產(chǎn)投資的有價憑證等的保管按照實物證券相關(guān)規(guī)定辦理?；鹜泄苋藢ζ湟?br/>外機構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔(dān)責(zé)任。
7、與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及
有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后30日內(nèi)將一份正
本的原件提交給基金托管人。除另有規(guī)定外，基金管理人或其委托的第三方機構(gòu)在代表基金
簽署與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同時一般應(yīng)保證有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托
管人至少各持有一份正本原件。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少
20年。
（五）基金資產(chǎn)凈值計算與會計核算
基金資產(chǎn)的凈值計算和會計核算按照相關(guān)的法律法規(guī)進行。
一、基金資產(chǎn)定價
基金托管人、境外托管人負責(zé)按基金管理人和基金托管人約定的定價原則對基金資產(chǎn)進
行定價。在進行資產(chǎn)定價時，基金托管人、境外托管人有權(quán)本著誠意原則，依賴本協(xié)議所約
定的經(jīng)紀人、定價服務(wù)機構(gòu)或其他機構(gòu)的定價信息，但在不存在過錯的前提下，基金托管人、
境外托管人對上述機構(gòu)提供的信息的準確性和完整性不作任何擔(dān)保，并對這些機構(gòu)的信息的
準確性和完整性所引起的基金管理人或基金資產(chǎn)損失不負任何責(zé)任。
二、基金資產(chǎn)凈值的計算和復(fù)核
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。各類基金份額凈值是指該類基金資
產(chǎn)凈值除以該類基金份額總數(shù)后的價值。各類基金份額凈值的計算，均精確到0.0001元，
小數(shù)點后第五位四舍五入，國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、復(fù)核程序
基金管理人每個開放日對基金進行估值，估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金
會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定。每個工作日下午15：00之前，基金管理人將
前一日的基金估值結(jié)果以雙方確認的形式報送基金托管人。基金托管人應(yīng)在收到上述估值結(jié)
果后進行復(fù)核，并在當(dāng)日18：00之前以雙方確認的方式將復(fù)核結(jié)果傳送給基金管理人，由
基金管理人定期對外公布?；鹪履⒛曛泻湍昴┕乐祻?fù)核與基金會計賬目的核對同時進行。
3、當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金資產(chǎn)公允價值時，
基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序以
及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方應(yīng)及時進行協(xié)商和糾
正。
5、當(dāng)基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致任一類基金份額凈值小數(shù)點后四位內(nèi)發(fā)生差錯時，視為該類
基金份額凈值估值錯誤。當(dāng)基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，并采
取合理的措施防止損失進一步擴大；當(dāng)計價錯誤達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管
理人應(yīng)當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會備案。如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)對前述內(nèi)容另有規(guī)定的，按其
規(guī)定處理。
6、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在偏差并且偏差在合理的范
圍內(nèi)，各類基金份額凈值以基金管理人的計算結(jié)果為準,基金管理費、基金托管費和銷售服
務(wù)費也應(yīng)以基金管理人的凈值計算結(jié)果計提。
7、由于基金管理人對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導(dǎo)致該基金資產(chǎn)或基金份額持
有人的實際損失，基金管理人應(yīng)對此承擔(dān)責(zé)任。若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基金
托管人對該損失不承擔(dān)責(zé)任；若基金托管人計算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，則基金托管人也應(yīng)承
擔(dān)部分未正確履行復(fù)核義務(wù)的責(zé)任。如果上述錯誤造成了基金資產(chǎn)或基金份額持有人的不當(dāng)
得利，且基金管理人及基金托管人已各自承擔(dān)了賠償責(zé)任，則基金管理人應(yīng)負責(zé)向不當(dāng)?shù)美?br/>之主體主張返還不當(dāng)?shù)美Ｈ绻颠€金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔(dān)的賠償
金額，則雙方按照各自賠償金額的比例對返還金額進行分配。
8、由于證券交易所及其登記結(jié)算公司及其他中介機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不
可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但
是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠
償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
9、如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方經(jīng)協(xié)商未能
達成一致，基金管理人可以按照其對基金份額凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人可
以將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
三、基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會
計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期進行核
對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人
的處理方法為準。
2、會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標的核對
基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存在不符，雙
方應(yīng)及時查明原因并糾正。
3、基金財務(wù)報表和定期報告的編制和復(fù)核
基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于每
月終了后5個工作日內(nèi)完成；《基金合同》生效后，招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基
金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上。招募說明書其他信息
發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次；基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基
金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)
站或營業(yè)網(wǎng)點?；甬a(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；?br/>金終止運作的，基金管理人不再更新招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在每
年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載在指定網(wǎng)站上，并將年度
報告提示性公告登載在指定報刊上?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完
成基金中期報告，將中期報告登載在指定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在指定報刊
上?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報
告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊上?；鸷贤Р蛔銉蓚€
月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告，中期報告或者年度報告。
基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，將報表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核；基金托管人在
收到后應(yīng)立即進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣藱C構(gòu)在季度報告完
成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后5個工作日內(nèi)完成復(fù)核，
并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供給基
金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后15日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理
人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收
到后25日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g
的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處理方式為準；若雙方無法達成一致以基金
管理人的賬務(wù)處理為準。核對無誤后，，基金托管人在基金管理人提供的月度報告上加蓋業(yè)
務(wù)章，在季報、中期報告和年報上加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的
復(fù)核意見書或進行電子確認，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)
發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，
基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報證監(jiān)會備案。
（六）基金份額持有人名冊的保管
一、基金份額持有人名冊的內(nèi)容
基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊包括以下幾類：
1、基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊；
2、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；
3、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊；
4、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊。
二、基金份額持有人名冊的提供
對于每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)在每半年度結(jié)
束后5個工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對于基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名
冊、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會登記日的基金份額持
有人名冊，基金管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊生成后5個工作日內(nèi)向基金托管人提供。
三、基金份額持有人名冊的保管
基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊。如基金托管人無法妥善保存持有人名
冊，基金管理人應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，并代為履行保管基金份額持有人名冊的職責(zé)。
基金托管人應(yīng)對基金管理人由此產(chǎn)生的保管費給予補償。
基金托管人對基金份額持有人名冊負有保密義務(wù)。除法律法規(guī)、基金合同和本協(xié)議
另有規(guī)定外，基金托管人不得將基金份額持有人名冊及其中的任何信息以任何方式向任何
第三方披露，基金托管人應(yīng)將基金份額持有人名冊及其中的信息限制在為履行基金合同和
本協(xié)議之目的而需要了解該等信息的人員范圍之內(nèi)。
（七）爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商解決，但若自一方書面提出協(xié)
商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決的，則任何一方有權(quán)將爭議提交位于北
京的中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)提交仲裁時該會現(xiàn)時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲
裁裁決是終局的，對當(dāng)事人均有約束力。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)各自繼續(xù)履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基
金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律并從其解釋。
（八）托管協(xié)議的變更、終止與基金資產(chǎn)的清算
一、托管協(xié)議的修改程序
本協(xié)議經(jīng)雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以書面形式對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報中國證監(jiān)會核準后生效。
二、基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
三、基金資產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合同》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對本基金的財產(chǎn)進
行清算。
二十二、對基金份額持有人的服務(wù)
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務(wù)。基金管理人將根據(jù)基金份額持有
人的需要和市場的變化，增加或變更服務(wù)項目。主要服務(wù)內(nèi)容如下：
（一）資料寄送
1.基金投資者對賬單：
基金管理人將向發(fā)生交易的基金份額持有人以書面或電子文件形式定期或不定期寄送
對賬單。
2.其他相關(guān)的信息資料。
（二）多種收費方式選擇
基金管理人在合適時機將為基金投資者提供多種收費方式購買本基金，滿足基金投資者
多樣化的投資需求，具體實施辦法見有關(guān)公告。
（三）基金電子交易服務(wù)
基金管理人為基金投資者提供基金電子交易服務(wù)。投資人可登錄基金管理人的網(wǎng)站
(am.jpmorgan.com/cn)查詢詳情。
（四）聯(lián)系方式
摩根基金管理（中國）有限公司
咨詢電話：400 889 4888
網(wǎng)址：am.jpmorgan.com/cn
二十三、招募說明書的存放及查閱方式
本基金招募說明書存放于基金管理人的辦公場所、基金托管人的住所、注冊登記機構(gòu)、
基金銷售機構(gòu)處，投資人可在營業(yè)時間免費查閱?；鹜顿Y人在支付工本費后，可在合理時
間內(nèi)取得招募說明書的復(fù)印件。對投資人按上述方式所獲得的文件及其復(fù)印件，基金管理人
和基金托管人保證與所公告文本的內(nèi)容完全一致。
投資人還可以直接登錄基金管理人的網(wǎng)站(am.jpmorgan.com/cn)查閱和下載招募說明
書。
二十四、其他應(yīng)披露事項
序號 公告事項 披露日期
1 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于旗下部分基金2025年5月26日境外主要市場節(jié)假日暫停申購、贖回、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2025年5月23日
2 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于旗下基金所持停牌股票估值調(diào)整的公告 2025年6月7日
3 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于旗下部分基金2025年6月19日境外主要市場節(jié)假日暫停申購、贖回、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2025年6月17日
4 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于旗下部分基金2025年7月4日境外主要市場節(jié)假日暫停申購、贖回、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2025年7月2日
5 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于高級管理人員變更的公告 2025年7月17日
6 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于旗下基金所持停牌股票估值調(diào)整的公告 2025年8月29日
7 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于旗下部分基金2025年9月1日境外主要市場節(jié)假日暫停申購、贖回、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2025年8月29日
8 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于旗下部分基金2025年11月27日境外主要市場節(jié)假日暫停申購、贖回、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2025年11月25日
9 摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)調(diào)整大額申購、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2025年11月28日
10 摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)調(diào)整大額申購、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2025年12月9日
11 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于旗下部分基金境外主要市場節(jié)假日暫停申購、贖回、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2025年12月22日
12 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于旗下部分基金改聘會計師事務(wù)所的公告 2025年12月27日
13 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于旗下部分基金2026年1月19日境外主要市場節(jié)假日暫停申購、贖回、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2026年1月16日
14 摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)調(diào)整大額申購、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2026年1月29日
15 摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)調(diào)整大額申購、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2026年1月30日
16 摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)調(diào)整大額申購、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2026年2月11日
17 摩根基金管理（中國）有限公司關(guān)于旗下部分基金境外主要市場節(jié)假日暫停申購、贖回、定期定額投資及轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)的公告 2026年3月30日
上述公告均依法通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介進行披露。
二十五、備查文件
本基金備查文件包括下列文件：
1、中國證監(jiān)會核準本基金募集的文件；
2、《摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)基金合同》；
3、《摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)托管協(xié)議》；
4、法律意見書；
5、基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
6、基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
7、中國證監(jiān)會要求的其他文件。
摩根基金管理（中國）有限公司
2026年6月12日
摩根全球天然資源混合型證券投資基金(QDII)招募說明書(更新).pdf