華泰柏瑞基金管理有限公司華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書
華泰柏瑞基金管理有限公司
華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投
資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
招募說明書
基金管理人：華泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：平安銀行股份有限公司
華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)
接基金招募說明書
重要提示
華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金（以下簡稱
“本基金”）根據(jù)2026年5月8日中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）《關(guān)于
準予華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金注冊的批復》
（證監(jiān)許可[2026]1100號）的注冊，進行募集。
華泰柏瑞基金管理有限公司（以下簡稱“基金管理人”或“管理人”或“本公司”）保證招
募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整。本招募說明書在中國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金
募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值和市場前景作出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投
資于本基金沒有風險。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證基
金一定盈利，也不保證最低收益。
本基金的標的指數(shù)為中證全指證券公司指數(shù)（399975），由中證指數(shù)有限公司發(fā)布。指數(shù)編
制方案簡介如下：
1、樣本空間
同中證全指指數(shù)的樣本空間。
2、選樣方法
（1）將樣本空間證券按中證行業(yè)分類方法分類；
（2）如果行業(yè)內(nèi)證券數(shù)量少于或等于50只，則全部證券作為相應(yīng)全指行業(yè)指數(shù)的樣本；
（3）如果行業(yè)內(nèi)證券數(shù)量多于50只，則依次剔除行業(yè)內(nèi)全部證券成交金額排名后10%
的證券以及累積總市值占比達行業(yè)內(nèi)全部證券98%以后的證券，剔除過程中優(yōu)先確保剩余證券
數(shù)量不少于50只，將剩余證券作為相應(yīng)行業(yè)指數(shù)的樣本。
標的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：
www.csindex.com.cn。
本基金為華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“華泰柏
瑞中證全指證券公司ETF”或“目標ETF”）的聯(lián)接基金，其投資目標是緊密跟蹤業(yè)績比較基
準，追求跟蹤偏離度及跟蹤誤差的最小化。本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值
的90%。本基金投資于證券、期貨市場，基金凈值會因為證券、期貨市場波動等因素產(chǎn)生波動，
投資者在投資本基金前，應(yīng)全面了解本基金的產(chǎn)品特性，充分考慮自身的風險承受能力，理性
判斷市場，并承擔基金投資中出現(xiàn)的各類風險。投資本基金可能遇到的主要風險包括：本基金
特有風險，主要包括指數(shù)下跌風險、目標ETF的風險、標的指數(shù)的風險、跟蹤偏離風險、跟蹤
誤差控制未達約定目標的風險、成份股停牌的風險、指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)的風險、股指期貨
的投資風險、股票期權(quán)的投資風險、資產(chǎn)支持證券的投資風險、存托憑證的投資風險、投資科
創(chuàng)板股票的風險、投資創(chuàng)業(yè)板股票的風險、融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的風險、基金合同自動
終止的風險、銷售服務(wù)費計提與收取方式的風險；投資組合的風險，主要包括系統(tǒng)性風險、非
系統(tǒng)性風險和流動性風險等；管理風險；投資合規(guī)性風險；本基金法律文件風險收益特征表述
與銷售機構(gòu)基金風險評價可能不一致的風險；以及其他風險。
本基金是ETF聯(lián)接基金，理論上其風險收益水平高于混合型基金、債券型基金和貨幣市場
基金。本基金主要通過投資于目標ETF實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤，因此，本基金的業(yè)績
表現(xiàn)與中證全指證券公司指數(shù)的表現(xiàn)密切相關(guān)。
本基金資產(chǎn)可投資于科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板，會面臨科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板機制下因投資標的、市場制
度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風險，包括但不限于科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板上市公司股票價格波動
較大的風險、流動性風險、退市風險、投資集中風險等。
本基金的投資范圍包括存托憑證。存托憑證是新證券品種，本基金投資存托憑證在承擔境
內(nèi)上市交易股票投資的共同風險外，還將承擔與存托憑證、創(chuàng)新企業(yè)發(fā)行、境外發(fā)行人以及交
易機制相關(guān)的特有風險。
本基金可投資資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券的風險主要包括與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的風險以及與
資產(chǎn)支持證券相關(guān)的風險。與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的風險有信用風險、現(xiàn)金流預(yù)測風險和原始權(quán)益人
的風險等，以及與資產(chǎn)支持證券相關(guān)的風險有市場利率風險、流動性風險、評級風險、提前償
付及延期償付風險等。
本基金可投資于股指期貨、股票期權(quán)等金融衍生品。股指期貨是一種掛鉤股票指數(shù)的金融
衍生工具，帶有一定的投資杠桿，可放大指數(shù)的損益；同時，股指期貨可進行反向賣空交易。
因此，其投資風險高于傳統(tǒng)證券。本基金將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的，嚴格遵
守法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的投資比例，控制股指期貨的投資風險。股票期權(quán)交易采用保
證金交易的方式，投資者的潛在損失和收益都可能成倍放大，尤其是賣出開倉期權(quán)的投資者面
臨的損失總額可能超過其支付的全部初始保證金以及追加的保證金，具有杠桿性風險。在參與
股票期權(quán)交易時，應(yīng)當關(guān)注股票現(xiàn)貨市場的價格波動、股票期權(quán)的價格波動和其他市場風險以
及可能造成的損失。
本基金可參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的風險包括但不限
于流動性風險、信用風險、市場風險等，這些風險可能會給基金凈值帶來一定的負面影響和損
失。其中，轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的流動性風險是指基金面臨大額贖回時可能因證券出借原因無
法及時變現(xiàn)支付贖回款項的風險；信用風險是指證券出借對手方無法及時歸還證券，無法支付
相應(yīng)權(quán)益補償及借券費用的風險；市場風險是指證券出借期間無法正常處置該證券的風險。
基金合同生效之日起三年后的對應(yīng)日（指自然日），若基金資產(chǎn)凈值低于2億元人民幣，
基金合同自動終止，無需召開基金份額持有人大會審議，且不得通過召開基金份額持有人大會
延續(xù)基金合同期限。因此，基金份額持有人將可能面臨基金合同自動終止的風險。
當本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應(yīng)程序后，可以
啟用側(cè)袋機制，具體詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)。側(cè)袋機制實施期間，基金管理人將
對基金簡稱進行特殊標識，并不辦理側(cè)袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀相關(guān)內(nèi)
容并關(guān)注本基金啟用側(cè)袋機制時的特定風險。
投資者認購（或申購）本基金時應(yīng)認真閱讀本基金的招募說明書、基金合同及基金產(chǎn)品資
料概要等信息披露文件?；鸸芾砣私ㄗh投資者根據(jù)自身的風險收益偏好，選擇適合自己的基
金產(chǎn)品，并且中長期持有?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作
出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負責。
對于投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購C類基金份額計提的銷售服務(wù)費，以及投資者通過代
銷機構(gòu)認購/申購且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費，采取先計
提后返還模式，基金投資者實際收到的贖回款項或清算款項的金額可能與按披露的基金份額凈
值計算的結(jié)果存在差異。投資者的實際贖回金額和清算資金以登記機構(gòu)確認數(shù)據(jù)為準。
基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)。
本基金與目標ETF的聯(lián)系與區(qū)別：
本基金為華泰柏瑞中證全指證券公司ETF的聯(lián)接基金，二者既有聯(lián)系也有區(qū)別：（1）在基
金的投資方法方面，華泰柏瑞中證全指證券公司ETF主要采取完全復制法，直接投資于標的指
數(shù)的成份股與備選成份股；而本基金則采取間接的方法，通過將絕大部分基金財產(chǎn)投資于華泰
柏瑞中證全指證券公司ETF以實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤。（2）在交易方式方面，投資者
既可以像股票一樣在交易所市場買賣華泰柏瑞中證全指證券公司ETF，也可以按照最小申購、
贖回單位和申購贖回清單的要求進行申購與贖回；而本基金則與普通的開放式基金一樣，通過
基金管理人及代銷機構(gòu)按未知價法進行基金的申購與贖回。
本基金與華泰柏瑞中證全指證券公司ETF業(yè)績表現(xiàn)可能出現(xiàn)差異?？赡芤l(fā)差異的因素主
要包括：（1）法規(guī)對投資比例的要求。華泰柏瑞中證全指證券公司ETF作為一種特殊的基金品
種，可將全部或接近全部的基金資產(chǎn)，用于跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)；而本基金作為普通的開放式
基金，仍需將不低于基金資產(chǎn)凈值5%的資產(chǎn)投資于現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)
收申購款等）或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券。（2）申購贖回的影響。華泰柏瑞中證全指證
券公司ETF采取按照最小申購、贖回單位和申購、贖回清單要求進行申贖的方式，申購贖回對
基金凈值影響較??；而本基金申贖采取未知價法進行申贖的方式，大額申贖可能會對基金凈值
產(chǎn)生一定影響。
目錄
一緒言......................................................................1
二釋義......................................................................2
三基金管理人................................................................7
四基金托管人...............................................................15
五相關(guān)服務(wù)機構(gòu).............................................................17
六基金的募集...............................................................19
七基金合同的生效...........................................................24
八基金份額的申購與贖回.....................................................25
九基金的投資...............................................................35
十基金的財產(chǎn)...............................................................42
十一基金資產(chǎn)估值...........................................................43
十二基金的收益與分配.......................................................48
十三基金費用與稅收.........................................................50
十四基金的會計與審計.......................................................53
十五基金的信息披露.........................................................54
十六側(cè)袋機制...............................................................60
十七基金的風險揭示.........................................................62
十八基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...................................69
十九基金合同的內(nèi)容摘要.....................................................71
二十基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要.................................................84
二十一對基金份額持有人的服務(wù)...............................................99
二十二其他應(yīng)披露事項......................................................101
二十三招募說明書存放及查閱方式............................................102
二十四備查文件............................................................103
一緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券投資
基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡
稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集
開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基
金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱《指數(shù)基金指引》）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格
式準則第5號＜招募說明書的內(nèi)容與格式＞》等有關(guān)法律法規(guī)以及《華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開
放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱基金合同或《基金合同》）編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其真實性、準
確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集的。本基金管理人沒有
委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并在中國證監(jiān)會注冊。基金合同是約定基金當事人之間
權(quán)利、義務(wù)的法律文件?；鹜顿Y者自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的
當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及
其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔義務(wù)?；鹜顿Y者欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細查閱基金
合同。
本基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同和其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定募集，并在中國證監(jiān)會注冊。
中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值和市場前景做出實質(zhì)性判斷或保證，
也不表明投資于本基金沒有風險。
二釋義
本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
2、基金管理人：指華泰柏瑞基金管理有限公司
3、基金托管人：指平安銀行股份有限公司
4、基金合同或《基金合同》：指《華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起
式聯(lián)接基金基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放
式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)
起式聯(lián)接基金招募說明書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接
基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接
基金基金份額發(fā)售公告》
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、行政規(guī)章以
及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次會議通過，經(jīng)
2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實
施，并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十四次會議《全國人民代表大會常
務(wù)委員會關(guān)于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華人民共和國證券投資基金
法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日實施的《公開募集證券投
資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的《公開募集證
券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施的《公開募集證券投資
基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
14、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日實施的《公開
募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
15、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月18日頒布、同年2月1日實施的《公開募集證
券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
16、聯(lián)接基金：指將絕大多數(shù)基金財產(chǎn)投資于跟蹤同一標的指數(shù)的目標ETF，緊密跟蹤業(yè)績比較基
準表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放式運作的基金
17、目標ETF：指華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金，簡稱為“華泰柏瑞
中證全指證券公司ETF”
18、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
19、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
20、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔義務(wù)的法律主體，包括基
金管理人、基金托管人和基金份額持有人
21、個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
22、機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記并存續(xù)或經(jīng)有
關(guān)政府部門批準設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織
23、合格境外投資者：指符合《合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券期貨投
資管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，使用來自境外的資金進行境內(nèi)證券期貨投資的境外機構(gòu)投資者，包
括合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者
24、投資人、投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外投資者、發(fā)起資金提供方以及法律法
規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
25、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
26、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機構(gòu)為投資人開立基金交易賬戶，宣傳推介基金，辦理基
金份額發(fā)售、申購、贖回及提供基金交易賬戶信息查詢等活動
27、銷售機構(gòu)：包括直銷機構(gòu)和代銷機構(gòu)。直銷機構(gòu)指華泰柏瑞基金管理有限公司；代銷機構(gòu)指符
合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售
服務(wù)協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)
28、登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人基金賬戶的建立
和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有
人名冊和辦理非交易過戶等
29、登記機構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)。基金的登記機構(gòu)為華泰柏瑞基金管理有限公司或接受華泰
柏瑞基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)
30、基金賬戶：指登記機構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金份額余額及
其變動情況的賬戶
31、基金交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構(gòu)辦理認購、申購、贖
回、轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)而引起的基金份額變動及結(jié)余情況的賬戶
32、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理人向中國證
監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期
33、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果
報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
34、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超過3個月
35、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
36、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
37、T日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的開放日
38、T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)
39、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日
40、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
41、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《華泰柏瑞基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》，是規(guī)范基金管理人所
管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金管理人和投資人共同遵守
42、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金份額的行為
43、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金份額的行為
44、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)定的條件要求將基金份
額兌換為現(xiàn)金的行為
45、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的條件，申請將其
持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的其他基金份額的行為
46、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構(gòu)之間實施的變更所持基金份額銷售機構(gòu)的
操作
47、定期定額投資計劃：指投資人通過有關(guān)銷售機構(gòu)提出申請，約定每期申購日、扣款金額及扣款
方式，由銷售機構(gòu)于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及受理基金申購申請的一種
投資方式
48、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請
份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超過上一開放日基金總份
額的10%
49、元：指人民幣元
50、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、投資目標ETF份額所得收
益、銀行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
51、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、目標ETF份額、銀行存款本息、基金應(yīng)收款項及
其他資產(chǎn)的價值總和
52、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
53、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
54、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過
程
55、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報
刊”）及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”，包括基金管理人網(wǎng)站、基金托
管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
56、銷售服務(wù)費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務(wù)的
費用
57、基金份額類別：指本基金根據(jù)認購費、申購費、銷售服務(wù)費收取方式的不同，將基金份額分為
不同的類別。在投資者認購、申購基金份額時收取認購、申購費用而不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服
務(wù)費的，稱為A類基金份額（其中，投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購A類基金份額時不收取認購/申購費
用）；在投資者認購、申購基金份額時不收取認購、申購費用，而是從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)
費的，稱為C類基金份額（其中，對于投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購的C類基金份額計提的銷售服務(wù)
費將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時隨贖回款或清算款一并返還給投資者；對于投資者通
過代銷機構(gòu)認購/申購且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費將在投資者贖回
相應(yīng)基金份額或基金合同終止時隨贖回款或清算款一并返還給投資者）
58、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格予以變現(xiàn)的
資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的
銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進
行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
59、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份額凈值的方式，將基金
調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的
不利影響，確保投資者的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待
60、側(cè)袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至專門賬戶進行處置清算，目的在
于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，屬于流動性風險管理工具。側(cè)袋機制實施期間，原
有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側(cè)袋賬戶
61、特定資產(chǎn)：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不
確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準備仍導致資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；
（三）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)
62、貨幣市場工具：指現(xiàn)金；期限在1年以內(nèi)（含1年）的銀行存款，債券回購，中央銀行票據(jù)，
同業(yè)存單；剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券，非金融企業(yè)債務(wù)融資工具，資產(chǎn)支持證券；中
國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具
63、發(fā)起式基金：指符合《運作辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的相關(guān)條件而募集、運作，由基金管理人、
基金管理人股東、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理（指基金管理人員工中依法具有基金經(jīng)理資格者，
包括但不限于本基金的基金經(jīng)理，同時也可以包括基金經(jīng)理之外的投研人員，下同）等人員承諾認購一
定金額并持有一定期限的證券投資基金
64、發(fā)起資金：指基金管理人股東資金、基金管理人固有資金、基金管理人高級管理人員、基金經(jīng)
理等人員參與認購的資金。發(fā)起資金認購本基金的金額不低于1000萬元，且發(fā)起資金認購的基金份額持
有期限不低于三年
65、發(fā)起資金提供方：指以發(fā)起資金認購本基金且承諾以發(fā)起資金認購的基金份額持有期限不少于
三年的基金管理人股東、基金管理人、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理等人員
66、基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)：指基金以一定的費率通過證券交易所綜合業(yè)務(wù)平臺向中國證券
金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期歸還所借證券及相應(yīng)權(quán)益補償并支付費用
的業(yè)務(wù)
67、不可抗力：指基金合同當事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事件
三基金管理人
（一）基金管理人概況
名稱：華泰柏瑞基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)民生路1199弄上海證大五道口廣場1號17層
法定代表人：賈波
成立日期：2004年11月18日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2004】178號
經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金、基金管理及中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務(wù)
組織形式：有限責任公司
注冊資本：貳億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系人：汪瑩白
聯(lián)系電話：400-888-0001，（021）38601777
股權(quán)結(jié)構(gòu)：Heron View Partners LLC49%、華泰證券股份有限公司49%、蘇州新區(qū)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)股
份有限公司2%。
（二）主要人員情況
1、董事會成員
賈波先生：董事長，學士，曾任職于工商銀行江蘇省分行，2001年7月至2016年11月在華泰證券
工作，歷任經(jīng)紀業(yè)務(wù)總部技術(shù)主辦、零售客戶服務(wù)總部地區(qū)經(jīng)理、南寧雙擁路營業(yè)部總經(jīng)理、南京長江
路營業(yè)部總經(jīng)理、企劃部副總經(jīng)理(主持工作)、北京分公司總經(jīng)理、融資融券部總經(jīng)理等職務(wù)。2016年
12月加入華泰柏瑞基金管理有限公司，任公司董事長，兼任華泰盈科資產(chǎn)管理有限公司董事會主席。
劉曉冰先生：董事。1993年12月進入華泰證券股份有限公司，曾任無錫解放西路營業(yè)部總經(jīng)理助
理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理，無錫永樂路營業(yè)部負責人，無錫城市中心營業(yè)部總經(jīng)理，無錫分公司總經(jīng)理，
蘇州分公司總經(jīng)理等職務(wù)?，F(xiàn)任華泰證券股份有限公司上海分公司總經(jīng)理。
謝仕榮先生：董事，學士、榮譽博士。1961年加入美國友邦保險有限公司，曾任美國國際集團(AIG
Inc.)執(zhí)行副總裁、董事、副主席、高級副主席、高級副主席兼營運總監(jiān)；美國友邦保險有限公司總裁
兼首席執(zhí)行官、主席兼首席執(zhí)行官、名譽主席；友邦保險控股有限公司非執(zhí)行董事、非執(zhí)行主席、獨立
非執(zhí)行主席及獨立非執(zhí)行董事，2025年10月被授予友邦保險控股有限公司榮譽主席。
楊智雅女士：董事，碩士，曾就職于升強工業(yè)股份有限公司、華之杰國際商業(yè)顧問有限公司、AIG友
邦證券投資顧問股份有限公司、AIG友邦證券投資信托股份有限公司、AIG友邦證券投資顧問股份有限公
司、柏瑞證券投資顧問股份有限公司。
崔春女士：董事，清華大學五道口金融學院貨幣銀行學碩士。曾任中國光大國際信托投資公司證券
部經(jīng)理；光大證券有限公司總裁辦高級經(jīng)理；中國建設(shè)銀行總行計劃財務(wù)部副處長、金融機構(gòu)部副處長；
嘉實基金管理有限公司固定收益部總監(jiān)；中國國際金融股份有限公司資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理、執(zhí)行總經(jīng)理、
董事總經(jīng)理，兼任中金香港資產(chǎn)管理有限公司董事；華泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理、董事
長。2025年10月加入華泰柏瑞基金管理有限公司，現(xiàn)任公司總經(jīng)理，兼任華泰盈科資產(chǎn)管理有限公司
董事。
吳冠雄先生：獨立董事，碩士，1999年加入天元律師事務(wù)所，歷任事務(wù)所專職律師、權(quán)益合伙人、
管理合伙人、事務(wù)所執(zhí)行主任和管理委員會成員。
田中榮治先生：獨立董事，碩士，曾任職于野村證券株式會社、瑞穗證券亞洲有限公司、野村國際
（香港）有限公司、野村資產(chǎn)管理香港有限公司。2022年9月至今任中國國際金融日本株式會社代表取
締役社長。
孫茂竹先生：獨立董事，碩士，1987年6月至2019年2月任中國人民大學商學院教授、博士生導
師。2019年2月從中國人民大學退休。
尹雷先生：獨立董事，碩士，曾任深圳證券交易所經(jīng)理、麥頓投資副總裁、凱鵬華盈基金執(zhí)行董事、
阿里巴巴集團投資總監(jiān)、阿里巴巴影業(yè)集團副總裁、海南阿里影業(yè)文化產(chǎn)業(yè)基金總裁，2019年至今任廈
門云尚匯影影視文化有限公司董事長。
2、監(jiān)事會成員
徐珊女士：監(jiān)事，碩士。2009年11月進入華泰證券股份有限公司，曾任研究所研究員，證券投資
部風控運營崗，上海黃河路營業(yè)部副總經(jīng)理，上海乳山路營業(yè)部負責人、總經(jīng)理，上海國賓路營業(yè)部總
經(jīng)理，上海武定路營業(yè)部總經(jīng)理，上海分公司副總經(jīng)理兼武定路營業(yè)部總經(jīng)理，金融產(chǎn)品部負責人、總
經(jīng)理等職務(wù)?，F(xiàn)任華泰證券股份有限公司南京分公司總經(jīng)理。
陳健先生：監(jiān)事、碩士。曾任職于怡和集團（香港）、奇勝（香港）、霍尼韋爾（澳大利亞）、波士頓
咨詢（香港）、電訊盈科（香港）、RAB Capital/RAB-Pi Asia Fund（香港）、Intygral Capital Partners
（香港）、Sofaer Capital（香港），現(xiàn)任盈科拓展集團（香港）高級副總裁及Heron View Partners LLC
（香港）的法定代表人。
劉聲先生：監(jiān)事，碩士。2011年7月加入華泰柏瑞基金管理有限公司，現(xiàn)任風險管理部副總監(jiān)。
楊宇先生：監(jiān)事，碩士。2016年7月加入華泰柏瑞基金管理有限公司，現(xiàn)任人力資源部總監(jiān)助理。
3、總經(jīng)理及其他高級管理人員
崔春女士：總經(jīng)理，清華大學五道口金融學院貨幣銀行學碩士。曾任中國光大國際信托投資公司證
券部經(jīng)理；光大證券有限公司總裁辦高級經(jīng)理；中國建設(shè)銀行總行計劃財務(wù)部副處長、金融機構(gòu)部副處
長；嘉實基金管理有限公司固定收益部總監(jiān)；中國國際金融股份有限公司資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理、執(zhí)行總
經(jīng)理、董事總經(jīng)理，兼任中金香港資產(chǎn)管理有限公司董事；華泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理、
董事長。2025年10月加入華泰柏瑞基金管理有限公司，現(xiàn)任公司總經(jīng)理，兼任華泰盈科資產(chǎn)管理有限
公司董事。
王溯舸先生：副總經(jīng)理，碩士，1997-2000年任深圳特區(qū)證券公司總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，2001-2004
年任華泰證券股份有限公司受托資產(chǎn)管理總部總經(jīng)理。
房偉力先生：副總經(jīng)理，碩士,1997-2001年任上海證券交易所登記結(jié)算公司交收系統(tǒng)開發(fā)經(jīng)理，
2001-2004年任華安基金管理有限公司基金登記及結(jié)算部門總監(jiān)，2004-2008年5月任華泰柏瑞基金管
理有限公司總經(jīng)理助理。
劉萬方先生：督察長，財政部財政科學研究所財政學博士。曾任中國普天信息產(chǎn)業(yè)集團公司項目投
資經(jīng)理，美國MBP咨詢公司咨詢顧問，中國證監(jiān)會主任科員、副處長，上投摩根基金管理有限公司督察
長，朱雀股權(quán)投資管理股份有限公司副總經(jīng)理，朱雀基金管理有限公司總經(jīng)理。2019年4月加入華泰柏
瑞基金管理有限公司，現(xiàn)任公司督察長。
滿黎先生：副總經(jīng)理，碩士。曾任華安基金管理有限公司北京分公司高級董事總經(jīng)理，國聯(lián)安基金
管理有限公司副總經(jīng)理，金鷹基金管理有限公司副總裁，萬家基金管理有限公司副總經(jīng)理。2021年9月
加入華泰柏瑞基金管理有限公司，現(xiàn)任副總經(jīng)理。
童輝先生：首席信息官，碩士。1997-1998年任上海眾恒信息產(chǎn)業(yè)有限公司程序員，1998-2004年任
國泰基金管理有限公司信息技術(shù)部經(jīng)理，2004年4月加入華泰柏瑞基金管理有限公司，現(xiàn)任公司首席信
息官。
裴曉思先生：副總經(jīng)理，復旦大學碩士。曾任泰和誠醫(yī)療集團行業(yè)研究員，中國出口信用保險公司
投資經(jīng)理，永誠財產(chǎn)保險有限公司投資經(jīng)理，易方達基金管理有限公司非銀客戶部總經(jīng)理助理（主持工
作），2021年4月加入華泰柏瑞基金管理有限公司，現(xiàn)任公司副總經(jīng)理。
周俊梁先生：財務(wù)總監(jiān)，碩士。曾任普華永道中天會計師事務(wù)所審計經(jīng)理、渣打銀行（中國）有限
公司財務(wù)部高級經(jīng)理、大華銀行（中國）有限公司財務(wù)部第一副總裁，2015年10月加入華泰柏瑞基金
管理有限公司，現(xiàn)任公司財務(wù)總監(jiān)。
柳軍先生：副總經(jīng)理，碩士，2000-2001年任上海汽車集團財務(wù)有限公司財務(wù)，2001-2004年任華安
基金管理有限公司高級基金核算員，2004年7月加入華泰柏瑞基金管理有限公司，歷任基金事務(wù)部總監(jiān)、
指數(shù)投資部總監(jiān)、總經(jīng)理助理兼指數(shù)投資部總監(jiān)，現(xiàn)任公司副總經(jīng)理兼指數(shù)投資部總監(jiān)，兼任華泰盈科
資產(chǎn)管理有限公司證券交易負責人員（RO）、就證券提供意見負責人員（RO）、提供資產(chǎn)管理負責人員（RO）。
2009年6月起任上證紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2011年1月至2020年2月任華
泰柏瑞上證中小盤ETF基金、華泰柏瑞上證中小盤ETF聯(lián)接基金基金經(jīng)理。2012年5月起任華泰柏瑞滬
深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金、華泰柏瑞滬深300交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的
基金經(jīng)理。2015年2月起任指數(shù)投資部總監(jiān)。2015年5月至2025年1月任華泰柏瑞中證500交易型開
放式指數(shù)證券投資基金及華泰柏瑞中證500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。2018
年3月至2018年11月任華泰柏瑞錦利靈活配置混合型證券投資基金和華泰柏瑞裕利靈活配置混合型證
券投資基金的基金經(jīng)理。2018年3月至2018年10月任華泰柏瑞泰利靈活配置混合型證券投資基金的基
金經(jīng)理。2018年4月起任華泰柏瑞MSCI中國A股國際通交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。
2018年10月起任華泰柏瑞MSCI中國A股國際通交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。
2018年12月起任華泰柏瑞中證紅利低波動交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2019年7月起
任華泰柏瑞中證紅利低波動交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。2019年9月至2021
年4月任華泰柏瑞中證科技100交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2020年2月至2021年4
月任華泰柏瑞中證科技100交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。2020年9月起任華泰
柏瑞上證科創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2021年3月起任華泰柏瑞上證科
創(chuàng)板50成份交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。2021年5月起任華泰柏瑞南方東英
恒生科技指數(shù)交易型開放式指數(shù)證券投資基金（QDII）的基金經(jīng)理。2021年7月至2023年8月任華泰
柏瑞中證滬港深創(chuàng)新藥產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2021年8月至2023年12月任
華泰柏瑞中證全指醫(yī)療保健設(shè)備與服務(wù)交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2021年12月起任
華泰柏瑞中證500增強策略交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2022年8月起任華泰柏瑞南方
東英恒生科技指數(shù)交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金（QDII）的基金經(jīng)理。2022年11月起任華
泰柏瑞中證韓交所中韓半導體交易型開放式指數(shù)證券投資基金、華泰柏瑞中證1000增強策略交易型開
放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2023年3月起任華泰柏瑞納斯達克100交易型開放式指數(shù)證券投資
基金（QDII）的基金經(jīng)理。2023年9月起任華泰柏瑞中證2000交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金
經(jīng)理。2023年10月起任華泰柏瑞中證A股交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2025年7月起
任華泰柏瑞中證A股交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。
王文慧女士：副總經(jīng)理，經(jīng)濟學碩士。2005年2月加入華泰柏瑞基金管理有限公司，歷任第一營銷
中心總監(jiān)、第二營銷中心總監(jiān)、機構(gòu)理財部總監(jiān)、機構(gòu)業(yè)務(wù)一部總監(jiān)、華中營銷中心總監(jiān)、券商業(yè)務(wù)部
總監(jiān)、總經(jīng)理助理兼券商業(yè)務(wù)部總監(jiān)，現(xiàn)任公司副總經(jīng)理。
董辰先生：副總經(jīng)理，碩士。曾任長江證券首席分析師，2016年6月加入華泰柏瑞基金管理有限公
司，歷任高級研究員、基金經(jīng)理助理、基金經(jīng)理、投資二部副總監(jiān)、投資二部總監(jiān)、總經(jīng)理助理，現(xiàn)任
公司副總經(jīng)理兼主動權(quán)益投資部總監(jiān)。2020年7月起任華泰柏瑞富利靈活配置混合型證券投資基金的基
金經(jīng)理。2020年8月起任華泰柏瑞新利靈活配置混合型證券投資基金的基金經(jīng)理。2020年12月起任華
泰柏瑞多策略靈活配置混合型證券投資基金、華泰柏瑞鼎利靈活配置混合型證券投資基金、華泰柏瑞享
利靈活配置混合型證券投資基金的基金經(jīng)理。2021年6月至2022年10月任華泰柏瑞景氣優(yōu)選混合型證
券投資基金的基金經(jīng)理。2021年9月至2025年11月任華泰柏瑞恒利混合型證券投資基金的基金經(jīng)理。
2022年4月至2023年6月任華泰柏瑞恒悅混合型證券投資基金的基金經(jīng)理。2022年6月至2023年7
月任華泰柏瑞恒澤混合型證券投資基金的基金經(jīng)理。2023年2月起任華泰柏瑞招享6個月持有期混合型
證券投資基金的基金經(jīng)理。2023年5月起任華泰柏瑞輪動精選混合型證券投資基金的基金經(jīng)理。2023年
6月起任華泰柏瑞景氣匯選三年持有期混合型證券投資基金的基金經(jīng)理。2024年11月起任華泰柏瑞集
利債券型證券投資基金的基金經(jīng)理。2026年4月起任華泰柏瑞啟臻混合型證券投資基金的基金經(jīng)理。
4、本基金基金經(jīng)理
李茜女士：倫敦政治經(jīng)濟學院金融數(shù)學碩士。曾任職于上海市虹口區(qū)金融服務(wù)局。2015年3月加入
華泰柏瑞基金管理有限公司，歷任指數(shù)投資部助理研究員、研究員。2019年11月至2022年12月任上
證中小盤交易型開放式指數(shù)證券投資基金、華泰柏瑞上證中小盤交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基
金的基金經(jīng)理。2019年11月起任上證紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2020年12月
起任華泰柏瑞中證光伏產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金、華泰柏瑞中證港股通50交易型開放式指
數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2021年1月至2025年6月任華泰柏瑞中證滬港深互聯(lián)網(wǎng)交易型開放式指
數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2021年2月至2024年5月任華泰柏瑞中證智能汽車主題交易型開放式指
數(shù)證券投資基金、華泰柏瑞中證動漫游戲交易型開放式指數(shù)證券投資基金、華泰柏瑞中證稀土產(chǎn)業(yè)交易
型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2021年3月至2025年1月任華泰柏瑞中證1000交易型開放式
指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2021年3月至2026年4月任華泰柏瑞中證物聯(lián)網(wǎng)主題交易型開放式指
數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2021年9月至2024年9月任華泰柏瑞中證港股通50交易型開放式指數(shù)證
券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。2021年11月起任華泰柏瑞上證紅利交易型開放式指數(shù)證券投
資基金聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。2022年1月起任華泰柏瑞中證滬港深云計算產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投
資基金的基金經(jīng)理。2022年4月起任華泰柏瑞中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金
（QDII）的基金經(jīng)理。2022年12月起任華泰柏瑞中證港股通金融服務(wù)交易型開放式指數(shù)證券投資基金
（QDII）的基金經(jīng)理。2023年5月起任華泰柏瑞中證中央企業(yè)紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基
金經(jīng)理。2023年6月起任華泰柏瑞中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基
金的基金經(jīng)理。2023年9月起任華泰柏瑞中證滬港深云計算產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。2023年12月起任華泰柏瑞中證中央企業(yè)紅利交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)
起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。2024年3月起任華泰柏瑞中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)
理。2024年4月起任華泰柏瑞中證A50交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。
2024年9月起任華泰柏瑞恒生港股通高股息低波動交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2024年
12月至2026年1月任華泰柏瑞恒生創(chuàng)新藥交易型開放式指數(shù)證券投資基金(QDII)基金的基金經(jīng)理。2024
年12月至2026年2月任華泰柏瑞上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2025年1月至
2026年2月任華泰柏瑞上證180交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。2025年9月起
任華泰柏瑞中證AAA科技創(chuàng)新公司債交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2025年11月起任華
泰柏瑞恒生港股通高股息低波動交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金經(jīng)理。2026年3
月起擔任華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。2026年5月起擔任華
泰柏瑞中證銀行交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。
5、權(quán)益投資決策委員會成員
主席：總經(jīng)理崔春女士；
成員：副總經(jīng)理柳軍先生；副總經(jīng)理董辰先生；總經(jīng)理助理莫倩女士；量化與海外投資部總監(jiān)盛豪
先生；主動權(quán)益投資部聯(lián)席總監(jiān)楊景涵先生；專戶投資部副總監(jiān)林浩祥先生。
列席人員：督察長或風險管理部總監(jiān)可列席投資決策委員會會議?？偨?jīng)理可以提名其他人員列席投
資決策委員會會議。
上述人員之間不存在近親屬關(guān)系。
（三）基金管理人的職責
1、依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖
回、轉(zhuǎn)換和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、自基金合同生效之日起，以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金財產(chǎn)，建立健全內(nèi)部風險
控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，
對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券、基金投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
6、編制季度、中期和年度基金報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、
足額支付贖回款項；采取適當合理的措施使計算開放式基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符
合基金合同等法律文件的規(guī)定；
8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
9、依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份
額持有人依法召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表、代表基金簽訂的重大合同及其他相關(guān)資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；
12、組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
13、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
（四）基金管理人的承諾
1、本基金管理人承諾嚴格遵守現(xiàn)行有效的相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)
定，建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和
中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的行為發(fā)生。
2、本基金管理人承諾嚴格遵守《中華人民共和國證券法》、《基金法》及有關(guān)法律法規(guī)，建立健全
的內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三人謀取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）侵占、挪用基金財產(chǎn)；
（6）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責；
（8）法律法規(guī)或中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、本基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)及行
業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機構(gòu)的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權(quán)；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，泄漏在任職期間
知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；
（8）違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；
（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
4、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取最大利益；
（2）不利用職務(wù)之便為自己及其代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
（3）不違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，泄漏在任職期
間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；
（4）不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
（五）基金管理人的內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制的原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制必須覆蓋公司各個部門和各級崗位，并滲透到各項業(yè)務(wù)過程，涵蓋決策、
執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個經(jīng)營環(huán)節(jié)；
（2）有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行；
（3）獨立性原則。公司在精簡的基礎(chǔ)上設(shè)立能夠充分滿足經(jīng)營運作需要的機構(gòu)、部門和崗位，各機
構(gòu)、部門和崗位職能上保持相對獨立。內(nèi)部控制的檢查評價部門必須獨立于內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行部門；
（4）相互制約原則。公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)權(quán)責分明、相互制衡，消除內(nèi)部控制中的盲點；
（5）防火墻原則。公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當分離，基金投資研究、決策、執(zhí)
行、清算、評估等部門和崗位，應(yīng)當在物理上和制度上適當隔離，以達到風險防范的目的；
（6）成本效益原則。公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，以合理的控制
成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
2、內(nèi)部控制的主要內(nèi)容
（1）控制環(huán)境
董事會下設(shè)風險管理與審計委員會，全面負責公司的風險管理、風險控制和財務(wù)監(jiān)控，審查公司的
內(nèi)控制度，并對重大關(guān)聯(lián)交易進行審計；董事會下設(shè)薪酬、考核與資格審查委員會，對董事、總經(jīng)理、
督察長、財務(wù)總監(jiān)和其他高級管理人員的候選人進行資格審查以確保其具有中國證監(jiān)會所要求的任職資
格，制定董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、督察長、財務(wù)總監(jiān)、其他高級管理人員及基金經(jīng)理的薪酬/報酬計劃或方
案。
公司管理層在總經(jīng)理領(lǐng)導下，認真執(zhí)行董事會確定的內(nèi)部控制戰(zhàn)略，為了有效貫徹公司董事會制定
的經(jīng)營方針及發(fā)展戰(zhàn)略，設(shè)立了投資決策委員會和風險控制委員會，就基金投資和風險控制等發(fā)表專業(yè)
意見及建議。
公司設(shè)立督察長，對董事會負責，主要負責對公司內(nèi)部控制的合法合規(guī)性、有效性和合理性進行審
查，發(fā)現(xiàn)重大風險事件時向公司董事長和中國證監(jiān)會報告。
（2）風險評估
公司風險控制人員定期評估公司風險狀況，范圍包括所有能對經(jīng)營目標產(chǎn)生負面影響的內(nèi)部和外部
因素，評估這些因素對公司總體經(jīng)營目標產(chǎn)生影響的程度及可能性，并將評估報告報公司董事會及高層
管理人員。
（3）控制活動
控制活動包括自我控制、職責分離、監(jiān)察稽核、實物控制、業(yè)績評價、嚴格授權(quán)、資產(chǎn)分離、危機
處理等政策、程序或措施。
自我控制以各崗位的目標責任制為基礎(chǔ)，是內(nèi)部控制的第一道防線。在公司內(nèi)部建立科學、嚴格的
崗位分離制度，在相關(guān)部門和相關(guān)崗位之間建立重要業(yè)務(wù)處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度，后續(xù)部門及崗
位對前一部門及崗位負有監(jiān)督責任，使相互監(jiān)督制衡的機制成為內(nèi)部控制的第二道防線。充分發(fā)揮督察
長和法律監(jiān)察部對各崗位、各部門、各機構(gòu)、各項業(yè)務(wù)全面監(jiān)察稽核作用，建立內(nèi)部控制的第三道防線。
（4）信息與溝通
公司建立了內(nèi)部辦公自動化信息系統(tǒng)與業(yè)務(wù)匯報體系，形成了自上而下的信息傳播渠道和自下而上
的信息呈報渠道。通過建立有效的信息交流渠道，保證了公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職
責相關(guān)的信息，并及時送達適當?shù)娜藛T進行處理。
（5）內(nèi)部監(jiān)控
內(nèi)部監(jiān)控由公司風險管理與審計委員會、督察長、風險控制委員會和法律監(jiān)察部等部門在各自的職
權(quán)范圍內(nèi)開展。本公司設(shè)立了獨立于各業(yè)務(wù)部門的法律監(jiān)察部，其中監(jiān)察稽核人員履行內(nèi)部稽核職能，
檢查、評價公司內(nèi)部控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，揭示公司
內(nèi)部管理及基金運作中的風險，及時提出改進意見，促進公司內(nèi)部管理制度有效地執(zhí)行。
3、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制的聲明
（1）基金管理人確知建立、實施和維持內(nèi)部控制制度是本公司董事會及管理層的責任；
（2）本公司承諾以上關(guān)于內(nèi)部控制制度的披露真實、準確；
（3）本公司承諾將根據(jù)市場環(huán)境的變化及公司的發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。
四基金托管人
（一）基金托管人基本情況
1、基本情況
名稱：平安銀行股份有限公司
注冊住所：廣東省深圳市羅湖區(qū)深南東路5047號
辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5023號平安金融中心B座26樓
法定代表人：謝永林
成立日期：1987年12月22日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：19,405,918,198元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2008]1037號
聯(lián)系人：董德程
聯(lián)系電話：0755-88674238
平安銀行股份有限公司是一家總部設(shè)在深圳的全國性股份制商業(yè)銀行（深圳證券交易所簡稱：平安
銀行，證券代碼000001）。其前身是深圳發(fā)展銀行股份有限公司，于2012年6月吸收合并原平安銀行并
于同年7月更名為平安銀行。中國平安保險（集團）股份有限公司及其子公司合計持有平安銀行58%的
股份，為平安銀行的控股股東。截至2025年6月末，平安銀行有110家分行（含香港分行）,共1,134
家營業(yè)機構(gòu)。
2025年1-6月，平安銀行實現(xiàn)營業(yè)收入693.85億元（同比下降10.0%）、凈利潤248.70億元（同比
下降3.9%）、資產(chǎn)總額58,749.61億元（較上年末增長1.8%）、吸收存款本金余額36,944.71億元（較
上年末增長4.6%）、發(fā)放貸款和墊款總額34,084.98億元（較上年末增長1.0%）。
2、主要人員情況
平安銀行總行設(shè)資產(chǎn)托管部，下設(shè)客群拓展室、營銷推動室、估值核算室、資金清算室、企劃與綜
合服務(wù)室、數(shù)字平臺室、督察合規(guī)室、基金服務(wù)室8個處室，目前部門人員為74人，為客戶提供專業(yè)化
的托管服務(wù)。證券投資基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)員工配置齊全且從業(yè)經(jīng)驗豐富，托管部核心管理層具備銀行管
理、證券或托管業(yè)務(wù)十年以上從業(yè)經(jīng)驗。
3、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況
2008年8月15日獲得中國證監(jiān)會、銀監(jiān)會核準開辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)。截至2025年6月末，
平安銀行股份有限公司托管證券投資基金凈值規(guī)模合計8150.82億，平安銀行已托管331只證券投資基
金，覆蓋了股票型、債券型、混合型、貨幣型、指數(shù)型、FOF等多種類型的基金，滿足了不同客戶多元
化的投資理財需求。
（二）基金托管人的內(nèi)部風險控制制度說明
1、內(nèi)部控制目標
作為基金托管人，平安銀行股份有限公司嚴格遵守國家有關(guān)托管業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求，
自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營理念和經(jīng)營風格；確?；鹭敭a(chǎn)的安全完整，確保有關(guān)信息的真實、
準確、完整、及時，保護基金份額持有人的合法權(quán)益；確保內(nèi)部控制和風險管理體系的有效性；防范和
化解經(jīng)營風險，確保業(yè)務(wù)的安全、穩(wěn)健運行，促進經(jīng)營目標的實現(xiàn)。
2、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
平安銀行股份有限公司設(shè)有總行獨立一級部門資產(chǎn)托管部，是全行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的管理和運營部門，
專門配備了專職內(nèi)部監(jiān)察稽核人員負責托管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制和風險管理工作，具有獨立行使監(jiān)督稽核工
作的職權(quán)和能力。
3、內(nèi)部控制制度及措施
資產(chǎn)托管部具備系統(tǒng)、完善的制度控制體系，建立了管理制度、控制制度、崗位職責、業(yè)務(wù)操作流
程，可以保證托管業(yè)務(wù)的規(guī)范操作和順利進行；取得基金從業(yè)資格的人員符合監(jiān)管要求；業(yè)務(wù)管理嚴格
實行復核、審核、檢查制度，授權(quán)工作實行集中控制，業(yè)務(wù)印章按規(guī)程保管、存放、使用，賬戶資料嚴
格保管，制約機制嚴格有效；業(yè)務(wù)操作區(qū)專門設(shè)置，封閉管理，實施音像監(jiān)控；業(yè)務(wù)信息由專職信息披
露人負責，防止泄密；業(yè)務(wù)實現(xiàn)自動化操作，防止人為事故的發(fā)生，技術(shù)系統(tǒng)完整、獨立。
（三）基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
1、監(jiān)督方法
依照《基金法》及其配套法規(guī)和基金合同的約定，監(jiān)督所托管基金的投資運作。利用行業(yè)普遍使用
的“資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)——監(jiān)控子系統(tǒng)”，嚴格按照現(xiàn)行法律法規(guī)以及基金合同規(guī)定，對基金管理人運作
基金的投資比例、投資范圍、投資組合等情況進行監(jiān)督，并定期編寫基金投資運作監(jiān)督報告，報送中國
證監(jiān)會。在日常為基金投資運作所提供的基金清算和核算服務(wù)環(huán)節(jié)中，對基金管理人發(fā)送的投資指令、
基金管理人對各基金費用的提取與開支情況進行檢查監(jiān)督。
2、監(jiān)督流程
（1）每個工作日按時通過監(jiān)控子系統(tǒng)，對各基金投資運作比例控制指標進行例行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)投資比
例超標等異常情況，向基金管理人發(fā)出書面通知，與基金管理人進行情況核實，督促其糾正，并及時報
告中國證監(jiān)會。
（2）收到基金管理人的投資指令后，對涉及各基金的投資范圍、投資對象及交易對手等內(nèi)容進行合
法合規(guī)性監(jiān)督。
（3）根據(jù)基金投資運作監(jiān)督情況，定期編寫基金投資運作監(jiān)督報告，對各基金投資運作的合法合規(guī)
性、投資獨立性和風格顯著性等方面進行評價，報送中國證監(jiān)會。
（4）通過技術(shù)或非技術(shù)手段發(fā)現(xiàn)基金涉嫌違規(guī)交易，電話或書面要求管理人進行解釋或舉證，并及
時報告中國證監(jiān)會。
五相關(guān)服務(wù)機構(gòu)
（一）基金份額發(fā)售機構(gòu)
基金份額發(fā)售機構(gòu)包括基金管理人的直銷機構(gòu)和代銷機構(gòu)的銷售網(wǎng)點。
1、直銷機構(gòu)
華泰柏瑞基金管理有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)民生路1199弄上海證大五道口廣場1號17層
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)民生路1199弄上海證大五道口廣場1號17層
法定代表人：賈波
電話：（021）38784638
傳真：（021）50103016
聯(lián)系人：汪瑩白
客服電話：400-888-0001，（021）38784638
公司網(wǎng)址：www.huatai-pb.com
2、代銷機構(gòu)
詳見基金發(fā)售公告。
3、基金管理人可根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的要求，選擇其他符合要求的機構(gòu)代理銷售本基金，并及時在基
金管理人網(wǎng)站公示。
（二）登記機構(gòu)
名稱：華泰柏瑞基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)民生路1199弄上海證大五道口廣場1號17層
法定代表人：賈波
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)民生路1199弄上海證大五道口廣場1號17層
電話：400-888-0001，（021）38601777
傳真：（021）50103016
聯(lián)系人：趙景云
（三）律師事務(wù)所和經(jīng)辦律師
名稱：上海源泰律師事務(wù)所
住所：上海市浦東新區(qū)浦東南路256號華夏銀行大廈1405室
負責人：廖海
電話：（021）51150298
傳真：（021）51150398
經(jīng)辦律師：劉佳、吳衛(wèi)英
（四）會計師事務(wù)所和經(jīng)辦注冊會計師
機構(gòu)名稱：安永華明會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)
注冊地址：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層
辦公地址：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層
執(zhí)行事務(wù)合伙人：毛鞍寧
經(jīng)辦注冊會計師：許培菁、張亞旎
聯(lián)系人：許培菁
聯(lián)系電話：010-58153000
傳真：010-85188298
六基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，
并于2026年5月8日在中國證監(jiān)會《關(guān)于準予華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資
基金發(fā)起式聯(lián)接基金注冊的批復》（證監(jiān)許可[2026]1100號）注冊募集。
（一）基金類型
指數(shù)基金、聯(lián)接基金
（二）基金存續(xù)期
不定期
（三）基金運作方式
契約型開放式
（四）目標ETF及其標的指數(shù)
本基金目標ETF為華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金，其標的指數(shù)為中證
全指證券公司指數(shù)。
（五）本基金與目標ETF的聯(lián)系與區(qū)別
本基金為華泰柏瑞中證全指證券公司ETF的聯(lián)接基金，二者既有聯(lián)系也有區(qū)別：（1）在基金的投
資方法方面，華泰柏瑞中證全指證券公司ETF主要采取完全復制法，直接投資于標的指數(shù)的成份股與備
選成份股；而本基金則采取間接的方法，通過將絕大部分基金財產(chǎn)投資于華泰柏瑞中證全指證券公司ETF
以實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤。（2）在交易方式方面，投資者既可以像股票一樣在交易所市場買賣
華泰柏瑞中證全指證券公司ETF，也可以按照最小申購、贖回單位和申購贖回清單的要求進行申購與贖
回；而本基金則與普通的開放式基金一樣，通過基金管理人及代銷機構(gòu)按未知價法進行基金的申購與贖
回。
本基金與華泰柏瑞中證全指證券公司ETF業(yè)績表現(xiàn)可能出現(xiàn)差異?？赡芤l(fā)差異的因素主要包括：
（1）法規(guī)對投資比例的要求。華泰柏瑞中證全指證券公司ETF作為一種特殊的基金品種，可將全部或
接近全部的基金資產(chǎn)，用于跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)；而本基金作為普通的開放式基金，仍需將不低于基金
資產(chǎn)凈值5%的資產(chǎn)投資于現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）或者到期日在一年以
內(nèi)的政府債券。（2）申購贖回的影響。華泰柏瑞中證全指證券公司ETF采取按照最小申購、贖回單位
和申購、贖回清單要求進行申贖的方式，申購贖回對基金凈值影響較??；而本基金申贖采取未知價法進
行申贖的方式，大額申贖可能會對基金凈值產(chǎn)生一定影響。
（六）基金份額類別
本基金根據(jù)認購費、申購費、銷售服務(wù)費收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資者
認購、申購基金份額時收取認購、申購費用而不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的，稱為A類基金
份額（其中，投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購A類基金份額時不收取認購/申購費用）；在投資者認購、申
購基金份額時不收取認購、申購費用，而是從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的，稱為C類基金份額
（其中，對于投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購的C類基金份額計提的銷售服務(wù)費將在投資者贖回相應(yīng)基
金份額或基金合同終止時隨贖回款或清算款一并返還給投資者；對于投資者通過代銷機構(gòu)認購/申購且
持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同
終止時隨贖回款或清算款一并返還給投資者）。
本基金A類、C類基金份額分別設(shè)置基金代碼。由于基金費用的不同，本基金A類基金份額、C類
基金份額將分別計算基金份額凈值和基金份額累計凈值并單獨公告。
投資者可自行選擇認購、申購的基金份額類別。
根據(jù)基金銷售情況，在符合法律法規(guī)且不損害已有基金份額持有人權(quán)益的情況下，基金管理人在履
行適當程序后可以增加新的基金份額類別、或者在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更現(xiàn)有基金份額
類別的費率水平（基金管理費率和基金托管費率除外）、收費方式等，無需召開基金份額持有人大會，
但調(diào)整前基金管理人需及時公告。
（七）募集方式和銷售場所
本基金通過基金管理人的直銷和代銷機構(gòu)的銷售網(wǎng)點公開發(fā)售。
投資者還可在與本公司達成網(wǎng)上交易的相關(guān)協(xié)議、接受本公司有關(guān)服務(wù)條款后，通過登錄本公司網(wǎng)
站（www.huatai-pb.com）辦理開戶、認購等業(yè)務(wù)，有關(guān)基金網(wǎng)上交易的開通范圍和具體業(yè)務(wù)規(guī)則請登錄
本公司網(wǎng)站查詢。
銷售機構(gòu)聯(lián)系方式以及發(fā)售方案以發(fā)售公告及代銷機構(gòu)的相關(guān)公告為準，請投資者就募集和認購的
具體事宜仔細閱讀《華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金份
額發(fā)售公告》及代銷機構(gòu)的相關(guān)公告。
（八）募集期限
本基金具體發(fā)售時間在基金份額發(fā)售公告中披露。根據(jù)《運作辦法》的規(guī)定，如果本基金在上述時
間段內(nèi)未達到基金合同生效的法定條件、或基金管理人根據(jù)市場情況需要延長基金份額發(fā)售的時間，本
基金可繼續(xù)銷售，但募集期自基金份額發(fā)售之日起最長不超過3個月。同時也可根據(jù)認購和市場情況提
前結(jié)束發(fā)售。
（九）募集對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外投資者、發(fā)起資
金提供方以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
（十）募集規(guī)模
本基金為發(fā)起式基金，發(fā)起資金提供方認購基金的金額不少于1000萬元人民幣，且持有認購份額的
期限自基金合同生效日起不少于3年。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金可設(shè)置募集規(guī)模上限，具體募集上限及規(guī)?？刂频姆桨冈斠娀鸱蓊~發(fā)售公告或其他公告。
若本基金設(shè)置募集規(guī)模上限，基金合同生效后不受此募集規(guī)模上限的限制。
（十一）基金的面值
本基金基金份額初始面值為人民幣1.00元，以初始面值發(fā)售。
（十二）投資人對基金份額的認購
1、認購方法
投資者認購時間安排、投資者認購應(yīng)提交的文件和辦理的手續(xù)，由基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及
本基金基金合同，在發(fā)售公告中確定并披露。
2、認購的方式及確認
（1）本基金認購采取全額繳款認購的方式。
（2）銷售網(wǎng)點（包括直銷和代銷網(wǎng)點）受理申請并不表示對該申請是否成功的確認，而僅代表銷售
網(wǎng)點確實收到了認購申請。申請是否有效應(yīng)以基金登記機構(gòu)的確認為準。投資者可在基金合同生效后到
各銷售網(wǎng)點查詢最終成交確認情況和認購的份額。
（3）基金投資者在募集期內(nèi)可以多次認購基金份額，通過代銷機構(gòu)認購A類基金份額的認購費按
每筆A類基金份額的認購申請單獨計算，認購申請一經(jīng)受理不得撤銷。
（4）若投資者的認購申請被確認為無效，基金管理人應(yīng)當將投資者已支付的認購金額退還投資者。
3、認購的限額
（1）在募集期內(nèi)，投資者可多次認購，原則上對單一投資者在募集期間累計認購份額不設(shè)上限。法
律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定?；鹜顿Y者認購申請一經(jīng)受理不得撤銷。
（2）認購最低限額：在基金募集期內(nèi)，除發(fā)售公告另有規(guī)定，基金管理人網(wǎng)上交易系統(tǒng)每個基金賬
戶首次最低認購金額為人民幣10元，追加單筆最低認購金額為人民幣10元；直銷柜臺每個基金賬戶首
次最低認購金額為50,000元人民幣，已在直銷柜臺有認/申購本公司旗下基金記錄的投資者不受首次認
購最低金額的限制，單筆認購最低金額為10元人民幣。
除上述情況及另有公告外，基金管理人規(guī)定每個基金賬戶單筆最低認購金額為人民幣1元、追加單
筆認購最低金額為人民幣1元，各銷售機構(gòu)可根據(jù)情況設(shè)定最低認購金額，但不得低于本基金管理人設(shè)
定的最低限制，具體以銷售機構(gòu)公布的為準，投資者需遵循銷售機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定。
4、發(fā)起資金的認購
基金管理人的股東資金、基金管理人固有資金、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理等人員出資認
購的金額不少于1000萬元，且發(fā)起資金認購的基金份額持有期限自基金合同生效之日起不少于3年。
本基金發(fā)起資金的認購情況見基金管理人屆時發(fā)布的公告。
5、認購費率
本基金采取金額認購方式。投資者通過直銷機構(gòu)認購本基金A類基金份額的，不收取認購費；投資
者通過代銷機構(gòu)認購本基金A類基金份額的，在投資者認購時收取認購費。C類基金份額在認購時不收
取認購費。
投資者通過代銷機構(gòu)認購A類基金份額時，具體的認購費率安排如下表所示：
認購金額（M，含認購費，元） 認購費率
M＜500萬 0.30%
M≥500萬 1000元/筆
投資者通過代銷機構(gòu)重復認購A類基金份額的，須按每次認購所對應(yīng)的費率檔次分別計費。認購費
將用于支付募集期間銷售費及市場推廣等支出，不計入基金財產(chǎn)。
C類基金份額在認購時不收取認購費。
本基金暫不開通基金管理人銷售本基金C類基金份額，若日后開通，將另行公告。
6、認購份額的計算
（1）認購A類基金份額
1）若投資者通過直銷機構(gòu)認購A類基金份額，投資者的總認購份額的計算方式如下：
認購份額＝（認購金額＋募集期利息）/基金份額初始面值
認購份額的計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財產(chǎn)承擔，
產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
例：某投資者通過直銷機構(gòu)投資10,000元認購本基金A類基金份額，如果募集期內(nèi)認購資金獲得
的利息為10元，則其可得到的A類基金份額計算如下：
認購份額=（10,000.00+10.00）/1.00=10,010.00份
即某投資者通過直銷機構(gòu)投資10,000元認購本基金A類基金份額，加上認購資金在募集期內(nèi)獲得
的利息，可得到10,010.00份A類基金份額。
2）若投資者通過代銷機構(gòu)認購A類基金份額：
投資者通過代銷機構(gòu)認購本基金A類基金份額的認購費用采用前端收費模式，即在認購A類基金
份額時繳納認購費。投資者的A類基金份額認購金額包括認購費用和凈認購金額。
當認購費用適用比例費率時，投資者的總認購份額的計算方式如下：
凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）
認購費用＝認購金額－凈認購金額
認購份額＝（凈認購金額＋募集期利息）/基金份額初始面值
當認購費用適用固定金額時，投資者的總認購份額的計算方式如下：
認購費用＝固定金額
凈認購金額＝認購金額－認購費用
認購份額＝（凈認購金額＋募集期利息）/基金份額初始面值
凈認購金額以人民幣元為單位，計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位；認購份額的計算
結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金
財產(chǎn)所有。
例：某投資者通過代銷機構(gòu)投資10,000元認購本基金A類基金份額，其對應(yīng)認購費率為0.30%，如
果募集期內(nèi)認購資金獲得的利息為10元，則其可得到的A類基金份額計算如下：
凈認購金額＝10,000/（1＋0.30%）＝9,970.09元
認購費用＝10,000－9,970.09＝29.91元
認購份額＝（9,970.09＋10.00）/1.00＝9,980.09份
即投資者通過代銷機構(gòu)投資10,000元認購本基金A類基金份額，其對應(yīng)認購費率為0.30%，加上認
購資金在募集期內(nèi)獲得的利息，可得到9,980.09份A類基金份額。
（2）認購C類基金份額時，投資者的總認購份額的計算方式如下：
認購份額＝（認購金額＋募集期利息）/基金份額初始面值
認購份額的計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財產(chǎn)承擔，
產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
例：某投資者投資10,000元認購本基金C類基金份額，如果募集期內(nèi)認購資金獲得的利息為10元，
則其可得到的C類基金份額計算如下：
認購份額＝（10,000.00+10.00）/1.00＝10,010.00份
即投資者投資10,000元認購本基金C類基金份額，加上認購資金在募集期內(nèi)獲得的利息，可得到
10,010.00份C類基金份額。
（十三）募集資金及利息的處理
1、基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。
2、有效認購資金在募集期間產(chǎn)生的利息折成相應(yīng)類別基金份額，歸投資者所有。利息折算成基金份
額，計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位。利息的計算和折算的基金份額的具體數(shù)額以登記
機構(gòu)的計算結(jié)果為準。該部分份額享受免除認購費的優(yōu)惠。
七基金合同的生效
（一）基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在使用發(fā)起資金認購本基金的金額不少于1000萬元，且
發(fā)起資金提供方承諾認購的基金份額持有期限不少于3年的條件下，基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)
法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并在10日內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資，驗資報告需對發(fā)起
資金提供方及其持有的基金份額進行專門說明?；鸸芾砣俗允盏津炠Y報告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)
會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得中國證監(jiān)會書面確認之
日起，基金合同生效；否則基金合同不生效?；鸸芾砣嗽谑盏街袊C監(jiān)會確認文件的次日對基金合同
生效事宜予以公告?；鸸芾砣藨?yīng)將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，
任何人不得動用。
（二）基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應(yīng)當承擔下列責任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費用；
2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同期活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構(gòu)不得請求報酬?；鸸芾砣?、基金托管人
和銷售機構(gòu)為基金募集支付之一切費用應(yīng)由各方各自承擔。
（三）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
基金合同生效之日起三年后的對應(yīng)日（指自然日），若基金資產(chǎn)凈值低于2億元人民幣，基金合同
自動終止，無需召開基金份額持有人大會審議，且不得通過召開基金份額持有人大會延續(xù)基金合同期限。
若屆時的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定發(fā)生變化，上述終止規(guī)定被取消、更改或補充時，則本基金可以參
照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定執(zhí)行。
基金合同生效滿三年后繼續(xù)存續(xù)的，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基
金資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應(yīng)當在定期報告中予以披露；連續(xù)60個工作日出現(xiàn)前述
情形的，基金管理人應(yīng)當在10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如持續(xù)運作、轉(zhuǎn)換運作方
式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
八基金份額的申購與贖回
（一）申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構(gòu)進行。具體的銷售機構(gòu)將由基金管理人在招募說明書或基金管
理人網(wǎng)站列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構(gòu)，銷售機構(gòu)名單及聯(lián)系方式請見基金管理人
網(wǎng)站?；鹜顿Y者應(yīng)當在銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按銷售機構(gòu)提供的其他方式辦理基金
份額的申購與贖回。
（二）申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所的
正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申
購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時間變更或其他特殊情況，
基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在實施日前依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時間
基金管理人可以根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體業(yè)務(wù)辦理時間在申購
開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過3個月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)辦理時間在贖回開始公告
中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應(yīng)在申購、贖回開放日前依照《信息披露辦法》的
有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人
在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請且登記機構(gòu)確認接受的，其基金份額申購、
贖回或轉(zhuǎn)換價格為下一開放日基金份額申購、贖回或者轉(zhuǎn)換的價格。
（三）申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的該類基金份額凈值為基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行順序贖回；
5、辦理申購、贖回業(yè)務(wù)時，應(yīng)當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者的合法權(quán)益不受損
害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)則開始實施
前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（四）申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時間內(nèi)提出申購或贖回的申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申購成立；登記機構(gòu)確認
基金份額時，申購生效。若申購款項在規(guī)定時間內(nèi)未全額到賬，則申購不成立。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；登記機構(gòu)確認贖回時，贖回生效。投資者在提交贖回申
請時，必須有足夠的基金份額余額，否則所提交的贖回申請不成立。投資人贖回申請成功后，基金管理
人將在T＋7日(包括該日)內(nèi)支付贖回款項。在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付
贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關(guān)條款處理。
遇證券、期貨交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它非基
金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務(wù)處理流程時，贖回款項順延至上述情形消除后的下一個
工作日劃出。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應(yīng)以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請日(T日)，在
正常情況下，本基金登記機構(gòu)在T+1日內(nèi)對該交易的有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人可
在T+2日后(包括該日)到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成
立或無效，則申購款項退還給投資人。
在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，本基金登記機構(gòu)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，對上述業(yè)務(wù)辦理時間進行調(diào)整，
本基金管理人將于調(diào)整開始實施前按照有關(guān)規(guī)定予以公告。
銷售機構(gòu)對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)確實接收到申請。申
購、贖回的確認以登記機構(gòu)的確認結(jié)果為準。對于申請的確認情況，投資者應(yīng)及時查詢。
（五）申購與贖回的數(shù)額限制
1、投資者申購本基金，基金管理人網(wǎng)上交易系統(tǒng)每個基金賬戶首次最低申購金額為人民幣10元，
追加單筆申購最低金額為人民幣10元；直銷柜臺每個基金賬戶首次最低申購金額為50,000元人民幣，
已在直銷柜臺有認/申購本公司旗下基金記錄的投資者不受首次申購最低金額的限制，單筆申購最低金
額為10元人民幣。
2、基金份額持有人通過基金管理人網(wǎng)上交易系統(tǒng)或者直銷柜臺辦理贖回時，可將其全部或部分基
金份額贖回，但某筆贖回導致單個交易賬戶的基金份額余額少于1份時，余額部分基金份額必須一同贖
回?；鸸芾砣司W(wǎng)上交易系統(tǒng)或者直銷柜臺贖回申請的最低份額為10份，但基金份額持有人單個交易
賬戶內(nèi)的基金份額余額少于10份并申請全部贖回時，可不受前述最低10份的申請限制。贖回申請的具
體處理結(jié)果以登記機構(gòu)確認結(jié)果為準。
3、除上述情況及另有公告外，基金管理人規(guī)定每個基金賬戶單筆最低申購金額為人民幣1元、單
筆追加申購最低金額為人民幣1元；每個基金賬戶單筆最低贖回份額為1份、單個基金賬戶最低持有份
額為1份，各銷售機構(gòu)可根據(jù)情況設(shè)定最低申購金額、最低贖回份額以及最低持有份額，但不得低于本
基金管理人設(shè)定的最低限制，具體以銷售機構(gòu)公布的為準，投資者需遵循銷售機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定。
4、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管理人應(yīng)當采取設(shè)
定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保
護存量基金份額持有人的合法權(quán)益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基
金規(guī)模予以控制。具體見基金管理人相關(guān)公告。
5、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回份額的數(shù)量限制?；鸸?
理人必須在調(diào)整前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（六）申購與贖回的數(shù)額和價格
1、申購份額、余額以及贖回金額的處理方式：
A類基金份額申購份額、余額的處理方式：A類基金份額申購的有效份額為按實際確認的申購金額
在扣除申購費用（如有）后，以申請當日A類基金份額凈值為基準計算，各計算結(jié)果均按照四舍五入方
法，保留小數(shù)點后兩位，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
C類基金份額申購份額、余額的處理方式：C類基金份額申購的有效份額為按實際確認的申購金額，
以申請當日該類基金份額凈值為基準計算，各計算結(jié)果均按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位，由此
誤差產(chǎn)生的損失由基金財產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
A類、C類基金份額贖回金額的處理方式：A類、C類基金份額贖回金額為按實際確認的有效贖回
份額乘以申請當日該類基金份額的基金份額凈值的金額，凈贖回金額為贖回金額扣除或加上相應(yīng)的費用
（如有）的金額，各計算結(jié)果均按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財
產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
2、申購費和贖回費
（1）申購費
投資者通過直銷機構(gòu)申購本基金A類基金份額的，不收取申購費。
投資者通過代銷機構(gòu)申購本基金A類基金份額的，在投資者申購時收取申購費，申購費率如下表：
申購金額（M，含申購費，元） 申購費率
M＜500萬 0.30%
M≥500萬 1000元/筆
在申購費按金額分檔的情況下，如果投資者通過代銷機構(gòu)多次申購A類基金份額的，申購費適用單
筆申購金額所對應(yīng)的費率。本基金A類基金份額的申購費用由A類基金份額的申購人承擔，主要用于本
基金的市場推廣、銷售等各項費用，不列入基金財產(chǎn)。
C類基金份額申購費率為0。
本基金暫不開通基金管理人銷售本基金C類基金份額，若日后開通，將另行公告。
（2）贖回費
1）對于個人投資者，本基金各類基金份額的贖回費率如下表：
持有期限（Y） 贖回費率
Y 1.50%
Y ≥7日 0%
2）對于個人投資者以外的投資者，本基金各類基金份額的贖回費率如下表：
持有期限（Y） 贖回費率
Y 1.50%
7日≤ Y 1.00%
30日≤ Y 0.50%
Y ≥180日 0%
本基金的贖回費用由基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取,并全額計入基
金財產(chǎn)。
（3）基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并最遲應(yīng)于新的費率或收費方
式實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（4）基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷
計劃，針對基金投資者定期和不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，基金管理人在履行適
當程序后，可以適當調(diào)低基金的申購費率和銷售服務(wù)費率。
（5）當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；鸸乐档?
公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
3、申購份額的計算
（1）申購A類基金份額
1）若投資者通過直銷機構(gòu)申購A類基金份額，申購份額的計算方式如下：
申購份額＝申購金額/T日A類基金份額凈值
例：某投資者通過直銷機構(gòu)投資50,000元申購本基金A類基金份額，假設(shè)T日A類基金份額凈值
為1.0520元，則可得到A類基金份額的申購份額為：
申購份額＝50,000/1.0520＝47,528.52份
即：投資者通過直銷機構(gòu)投資50,000元申購本基金A類基金份額，假設(shè)T日A類基金份額凈值為
1.0520元，則其可得到47,528.52份A類基金份額。
2）若投資者通過代銷機構(gòu)申購A類基金份額：
投資者通過代銷機構(gòu)申購本基金A類基金份額的申購費用采用前端收費模式（即申購A類基金份
額時繳納申購費），投資者的A類基金份額申購金額包括申購費用和凈申購金額。
當申購費用適用比例費率時，A類基金份額申購份額的計算方式如下：
凈申購金額＝申購金額/（1＋申購費率）
申購費用＝申購金額-凈申購金額
申購份額＝凈申購金額/T日A類基金份額凈值
當申購費用適用固定金額時，A類基金份額申購份額的計算方式如下：
申購費用＝固定金額
凈申購金額＝申購金額－申購費用
申購份額＝凈申購金額/T日A類基金份額凈值
例：某投資者通過代銷機構(gòu)投資50,000元申購本基金A類基金份額，其對應(yīng)申購費率為0.30%，假
設(shè)T日A類基金份額凈值為1.0520元，則可得到的A類基金份額的申購份額為：
凈申購金額＝50,000/（1＋0.30%）＝49,850.45元
申購費用＝50,000－49,850.45＝149.55元
申購份額＝49,850.45/1.0520＝47,386.36份
即：投資者通過代銷機構(gòu)投資50,000元申購本基金A類基金份額，其對應(yīng)申購費率為0.30%，假設(shè)
T日A類基金份額凈值為1.0520元，則其可得到47,386.36份A類基金份額。
（2）申購C類基金份額
本基金的C類基金份額申購時不收取申購費用，申購金額即為凈申購金額。
C類基金份額申購份額的計算方式如下：
申購份額＝凈申購金額/T日C類基金份額凈值
例：某投資者投資50,000元申購本基金C類基金份額，假設(shè)T日C類基金份額凈值為1.0520元，
則可得到的C類基金份額的申購份額為：
申購份額＝50,000/1.0520＝47,528.52份
即：投資者投資50,000元申購本基金C類基金份額，假設(shè)T日C類基金份額凈值為1.0520元，則
其可得到47,528.52份C類基金份額。
4、凈贖回金額的計算
投資者在贖回本基金時繳納贖回費，投資者的凈贖回金額為贖回金額扣除或返還相應(yīng)費用（如有）。
其中，
贖回金額＝贖回份額×T日該類基金份額凈值
贖回費用＝贖回金額×贖回費率
凈贖回金額＝贖回金額－贖回費用＋該筆贖回確認應(yīng)返還的銷售服務(wù)費（如有）
其中，對于投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購的C類基金份額計提的銷售服務(wù)費（如有）將在投資者贖
回相應(yīng)基金份額時隨贖回款一并返還給投資者；對于投資者通過代銷機構(gòu)認購/申購且持續(xù)持有期限超
過一年的C類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費（如有）將在投資者贖回相應(yīng)基金份額時隨贖回款一并返
還給投資者。
例：某個人投資者贖回本基金10,000份A類基金份額，持有時間為5天，對應(yīng)的贖回費率為1.50%，
假設(shè)T日A類基金份額凈值是1.0520元，則其可得到的凈贖回金額為：
贖回金額＝10,000×1.0520＝10,520.00元
贖回費用＝10,520.00×1.50%＝157.80元
凈贖回金額＝10,520.00-157.80＝10,362.20元
即：投資者贖回本基金10,000份A類基金份額，持有時間為5天，對應(yīng)的贖回費率為1.50%，假設(shè)
T日A類基金份額凈值是1.0520元，則其可得到的凈贖回金額為10,362.20元。
例：某個人投資者贖回其通過直銷機構(gòu)購買的本基金10,000份C類基金份額，持有時間為20天，
對應(yīng)的贖回費率為0.00%，假設(shè)T日C類基金份額凈值是1.0520元，應(yīng)返還的銷售服務(wù)費為50元，則
其可得到的凈贖回金額為：
贖回金額＝10,000×1.0520＝10,520.00元
贖回費用＝10,520.00×0.00%＝0.00元
凈贖回金額＝10,520.00-0.00+50.00＝10,570.00元
即：投資者贖回其通過直銷機構(gòu)購買的本基金10,000份C類基金份額，持有時間為20天，對應(yīng)的
贖回費率為0.00%，假設(shè)T日C類基金份額凈值是1.0520元，應(yīng)返還的銷售服務(wù)費為50元，則其可得
到的凈贖回金額為10,570.00元。
例：某個人投資者贖回其通過代銷機構(gòu)購買的本基金10,000份C類基金份額，持有時間為500天，
對應(yīng)的贖回費率為0.00%，假設(shè)T日C類基金份額凈值是1.0520元，應(yīng)返還的銷售服務(wù)費為50元，則
其可得到的凈贖回金額為：
贖回金額＝10,000×1.0520＝10,520.00元
贖回費用＝10,520.00×0.00%＝0.00元
凈贖回金額＝10,520.00-0.00+50.00＝10,570.00元
即：投資者贖回其通過代銷機構(gòu)購買的本基金10,000份C類基金份額，持有時間為500天，對應(yīng)的
贖回費率為0.00%，假設(shè)T日C類基金份額凈值是1.0520元，應(yīng)返還的銷售服務(wù)費為50元，則其可得
到的凈贖回金額為10,570.00元。
例：某機構(gòu)投資者贖回本基金10,000份A類基金份額，持有時間為20天，對應(yīng)的贖回費率為1.00%，
假設(shè)T日A類基金份額凈值是1.0520元，則其可得到的凈贖回金額為：
贖回金額＝10,000×1.0520＝10,520.00元
贖回費用＝10,520.00×1.00%＝105.20元
凈贖回金額＝10,520.00－105.20＝10,414.80元
即：機構(gòu)投資者贖回本基金10,000份A類基金份額，持有期限為20天，對應(yīng)的贖回費率為1.00%，
假設(shè)T日本基金A類基金份額凈值是1.0520元，則其可得到的凈贖回金額為10,414.80元。
5、基金份額凈值計算
T日某類基金份額凈值＝T日該類基金資產(chǎn)凈值/T日發(fā)行在外的該類基金份額總數(shù)。
各類基金份額凈值單位為元，計算結(jié)果均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)
生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
T日的各類基金份額凈值在當天收市后計算，并在T＋1日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，
可以適當延遲計算或公告。
（七）申購與贖回的登記
1、經(jīng)基金銷售機構(gòu)同意，基金投資者提出的申購和贖回申請，在基金管理人規(guī)定的時間之前可以撤
銷。
2、投資者T日申購基金成功后，基金登記機構(gòu)在T＋1日為投資者增加權(quán)益并辦理登記手續(xù)，投資
者自T＋2日起有權(quán)贖回該部分基金份額。
3、投資者T日贖回基金成功后，基金登記機構(gòu)在T＋1日為投資者扣除權(quán)益并辦理相應(yīng)的登記手
續(xù)。
4、基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述登記辦理時間進行調(diào)整，并最遲于開始實施前依
照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（八）拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的申購申請。
3、證券、期貨交易所交易時間非正常停市或遇公共節(jié)假日，可能影響本基金的投資運作或?qū)е禄?
管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、所投資的目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
5、所投資的目標ETF暫停申購、暫停上市或二級市場交易停牌。
6、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。
7、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影
響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
8、基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)或登記機構(gòu)的技術(shù)故障等異常情況導致基金銷售系統(tǒng)、基金
登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
9、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)
當暫停接受基金申購申請。
10、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定或基金合同約定的其他情形。
發(fā)生上述除第6項以外的暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停申購時，基金管理人應(yīng)當根據(jù)有
關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項將退還給投
資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復申購業(yè)務(wù)的辦理。
（九）暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延
緩支付贖回款項。
3、證券、期貨交易所交易時間非正常停市或遇公共節(jié)假日，可能影響本基金投資運作或?qū)е禄鸸?
理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、所投資的目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
5、所投資的目標ETF暫停贖回、暫停上市或二級市場交易停牌。
6、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
7、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金管理人可暫停接受基金
份額持有人的贖回申請。
8、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人
應(yīng)當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
9、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定或基金合同約定的其他情形。
發(fā)生上述除第6項以外的情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金管理人
應(yīng)按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應(yīng)足額支付；如暫時不能足額支付，應(yīng)將
可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上
述第6項所述情形，按基金合同的相關(guān)條款處理。基金份額持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能
未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復贖回業(yè)務(wù)的辦理并公告。
（十）巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總
數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超過前一開放日的基金總份額的
10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回、部分延期贖
回或暫停贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投資人的贖回
申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于
上一開放日基金總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應(yīng)當按單
個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提
交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷；
選擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日、與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放
日的該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請
時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理，部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限
制。
（3）若本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開放日基金總份額的20%，
基金管理人可以先行對該單個基金份額持有人超出20%的贖回申請實施延期辦理。而對該單個基金份
額持有人20%以內(nèi)（含20%）的贖回申請，當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，
按正常贖回程序執(zhí)行；當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投資人的贖回申請
而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一
開放日基金總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理；如下一開放日，該單一基金份額持有
人剩余未贖回部分仍舊超出前述比例約定的，繼續(xù)按前述規(guī)則處理，直至該單一基金份額持有人單個開
放日內(nèi)申請贖回的基金份額占上一開放日基金總份額的比例低于前述比例。
（4）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停接
受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過20個工作日，并應(yīng)當在
規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應(yīng)當通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)定的其他方
式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方法，并依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)
定媒介上刊登公告。
（十一）暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登暫停公告。
2、基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定，最遲于重新開
放日在規(guī)定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也可以根據(jù)實際情況在暫停公告中明確重新開放申
購或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。
（十二）基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取
一定的轉(zhuǎn)換費，相關(guān)規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告
知基金托管人與相關(guān)機構(gòu)。
（十三）基金份額的轉(zhuǎn)讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監(jiān)會認可的交
易場所或者交易方式進行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由登記機構(gòu)辦理基金份額的過戶登記?；鸸芾砣藬M受理基
金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的，將提前公告，基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓
業(yè)務(wù)。
（十四）基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非交易過戶以
及登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶，或者按照相關(guān)法律法規(guī)或國家有權(quán)機關(guān)要求的方式
進行處理的行為。無論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資
人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基金份額持有人
將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構(gòu)依據(jù)生效司
法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必
須提供基金登記機構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機構(gòu)的規(guī)定辦理，
并按基金登記機構(gòu)規(guī)定的標準收費。
（十五）基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金銷售機構(gòu)可以按照規(guī)定
的標準收取轉(zhuǎn)托管費。
（十六）定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另行規(guī)定。投資人在辦理
定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款金額必須不低于基金管理人在相關(guān)公告或更新
的招募說明書中所規(guī)定的定期定額投資計劃最低申購金額。
（十七）基金的凍結(jié)、解凍與質(zhì)押
基金登記機構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及登記機構(gòu)認可、符合法
律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍?；鹳~戶或基金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)，
被凍結(jié)部分份額仍然參與收益分配與支付。
如相關(guān)法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務(wù)或其他基金業(yè)務(wù)，基金管理人將制定和實
施相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則。
（十八）實施側(cè)袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側(cè)袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見招募說明書“側(cè)袋機制”部分的規(guī)定或相關(guān)
公告。
九基金的投資
（一）投資目標
緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度及跟蹤誤差的最小化。
（二）投資范圍
本基金資產(chǎn)投資于具有良好流動性的金融工具，包括目標ETF、標的指數(shù)成份股及備選成份股（均
含存托憑證）、非成份股（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票、存托
憑證）、債券(包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期
融資券、公開發(fā)行的次級債券、政府支持機構(gòu)債券、政府支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券、可交
換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券)、衍生品(包括股指期貨、股票期權(quán)等)、債券回購、銀行存
款、貨幣市場工具、同業(yè)存單、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
在符合法律法規(guī)規(guī)定的情況下，本基金可以參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入
投資范圍。
本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；每個交易日日終在扣除股指期
貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資
產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上
述投資品種的投資比例。
（三）投資策略
在正常市場情況下，本基金與業(yè)績比較基準的日均跟蹤偏離度的絕對值不超過0.35%，年跟蹤誤差
不超過4%。如因指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人
應(yīng)采取合理措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進一步擴大。
1、資產(chǎn)配置策略
為實現(xiàn)緊密跟蹤標的指數(shù)的投資目標，本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
90%。其余資產(chǎn)可投資于標的指數(shù)成份股及備選成份股（均含存托憑證）、非成份股（含存托憑證）、
債券、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、股指期貨、股票期權(quán)、貨幣市場工具以及中國證監(jiān)會允許
基金投資的其他金融工具，但需符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。
2、目標ETF投資策略
本基金為華泰柏瑞中證全指證券公司ETF的聯(lián)接基金。華泰柏瑞中證全指證券公司ETF是采用完
全復制法實現(xiàn)對中證全指證券公司指數(shù)緊密跟蹤的全被動指數(shù)基金，本基金主要通過投資于華泰柏瑞中
證全指證券公司ETF實現(xiàn)對業(yè)績比較基準的緊密跟蹤。
在投資運作過程中，本基金將在綜合考慮合規(guī)、風險、效率、成本等因素的基礎(chǔ)上，決定采用一級
市場申購贖回的方式或二級市場買賣的方式對目標ETF進行投資。
3、成份股、備選成份股投資策略
根據(jù)投資者申購、贖回的現(xiàn)金流情況，本基金將綜合目標ETF的流動性、折溢價率、標的指數(shù)成份
股流動性等因素分析，對投資組合進行監(jiān)控和調(diào)整，也可以通過買入標的指數(shù)成份股、備選成份股緊密
跟蹤標的指數(shù)。
4、存托憑證投資策略
本基金在綜合考慮預(yù)期收益、風險、流動性等因素的基礎(chǔ)上，根據(jù)審慎原則合理參與存托憑證的投
資，以更好地跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
5、衍生品投資策略
（1）股指期貨投資策略
本基金在股指期貨投資中主要遵循有效管理投資策略，根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的，
主要采用流動性好、交易活躍的期貨合約，通過對現(xiàn)貨和期貨市場運行趨勢的研究，結(jié)合股指期貨定價
模型尋求其合理估值水平，與現(xiàn)貨資產(chǎn)進行匹配，通過多頭或空頭套期保值等策略進行套期保值操作。
本基金管理人對股指期貨的運用將進行充分的論證，運用股指期貨的情形主要包括：對沖系統(tǒng)性風
險；對沖特殊情況下的流動性風險，如大額申購贖回等；對沖因其他原因?qū)е聼o法有效跟蹤標的指數(shù)的
風險；利用金融衍生品，降低股票和目標ETF倉位頻繁調(diào)整的交易成本，達到有效跟蹤標的指數(shù)的目的。
（2）股票期權(quán)投資策略
本基金將按照風險管理的原則，以套期保值為主要目的參與股票期權(quán)交易。本基金將結(jié)合投資目標、
比例限制、風險收益特征以及法律法規(guī)的相關(guān)限定和要求，確定參與股票期權(quán)交易的投資時機和投資比
例。
本基金投資股票期權(quán)，基金管理人將根據(jù)審慎原則，建立股票期權(quán)交易決策部門或小組，授權(quán)特定
的管理人員負責股票期權(quán)的投資審批事項，以防范股票期權(quán)投資的風險。
6、債券投資策略
本基金債券投資的目的是在保證基金資產(chǎn)流動性的基礎(chǔ)上，有效利用基金資產(chǎn)，提高基金資產(chǎn)的投
資收益。通過對國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟形勢的深入分析、國內(nèi)財政政策與貨幣政策等因素對債券的影響，進行
合理的利率預(yù)期，判斷市場的基本走勢，制定久期控制下的資產(chǎn)類屬配置策略。在債券投資組合構(gòu)建和
管理過程中，本基金管理人將具體采用期限結(jié)構(gòu)配置、市場轉(zhuǎn)換、信用利差和相對價值判斷、信用風險
評估、現(xiàn)金管理等管理手段進行個券選擇。
其中可轉(zhuǎn)換債券和可交換債券，結(jié)合了權(quán)益類證券與固定收益類證券的特性，具有下行風險有限同
時可分享基礎(chǔ)股票價格上漲的特點。本基金將評估其內(nèi)在投資價值，結(jié)合對可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券市
場上的溢價率及其變動趨勢、行業(yè)資金的配置以及基礎(chǔ)股票基本面的綜合分析，最終確定其投資權(quán)重及
具體品種。
7、資產(chǎn)支持證券投資策略
資產(chǎn)支持證券為本基金的輔助性投資工具，本基金將采用久期配置策略與期限結(jié)構(gòu)配置策略，結(jié)合
定量分析和定性分析的方法，綜合分析資產(chǎn)支持證券的利率風險、提前償付風險、流動性風險、稅收溢
價等因素，選擇具有較高投資價值的資產(chǎn)支持證券進行配置。
8、融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)投資策略
本基金還可以參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。本基金參與融資業(yè)務(wù)，將綜合考慮融資成本、保證
金比例、沖抵保證金證券折算率、信用資質(zhì)等條件，選擇合適的交易對手方。同時，在保障基金投資組
合充足流動性以及有效控制融資杠桿風險的前提下，確定融資比例。
本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，將綜合分析市場情況、投資者類型與結(jié)構(gòu)、基金歷史申贖情況、
出借證券流動性情況等條件，合理確定轉(zhuǎn)融通證券出借的范圍、期限和比例。
今后，隨著證券市場的發(fā)展、金融工具的豐富和交易方式的創(chuàng)新等，基金還將積極尋求其他投資機
會，如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，本基金將在履行適當程序后，將其納入投資范
圍以豐富組合投資策略。
（四）投資決策依據(jù)
1、國家有關(guān)法律、法規(guī)、基金合同等的有關(guān)規(guī)定；
2、根據(jù)投研團隊對于市場中可獲得相應(yīng)數(shù)據(jù)的研究分析所構(gòu)建的投資模型以及投資經(jīng)理和投研團
隊對市場狀態(tài)的判斷；
3、基于風險估測模型的投資風險分析。
（五）投資決策機制
1、投資決策委員會負責審定基金經(jīng)理的投資策略和原則；審定基金經(jīng)理定期調(diào)整計劃；審定基金定
期投資檢討報告；決定基金禁止的投資事項等。
2、基金經(jīng)理：在投資決策委員會的授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)基金的投資政策實施投資管理，確定具體的投
資品種、數(shù)量、策略，構(gòu)建優(yōu)化和調(diào)整投資組合，進行投資組合的日常分析和管理。
3、基金經(jīng)理助理/投資分析員：通過內(nèi)部調(diào)研和參考外部研究報告，編寫有關(guān)公司分析、行業(yè)分析、
宏觀分析、市場分析的各類報告，提交基金經(jīng)理，作為投資決策的依據(jù)。
（六）投資程序
1、投研團隊對市場中可獲得的相應(yīng)數(shù)據(jù)進行研究分析，并構(gòu)建投資模型，為本基金的投資管理提供
決策依據(jù)。
2、投資決策委員會依據(jù)投研團隊的研究結(jié)果對基金的資產(chǎn)配置比例等提出指導性意見。
3、基金經(jīng)理根據(jù)投資決策委員會的決議，利用投資模型，并結(jié)合對宏觀政策、證券市場和上市公司
等的分析判斷，形成基金投資計劃。
4、集中交易室依據(jù)基金經(jīng)理的指令，制定交易策略，統(tǒng)一執(zhí)行證券投資組合計劃，進行具體品種的
交易。
5、法律監(jiān)察部對投資組合計劃的執(zhí)行過程進行監(jiān)控。
6、基金管理人在確保基金份額持有人利益的前提下有權(quán)根據(jù)環(huán)境變化和實際需要對上述投資程序
做出調(diào)整。
（七）業(yè)績比較基準
1、業(yè)績比較基準的設(shè)定及原因
中證全指證券公司指數(shù)收益率×95%＋活期存款基準利率×5%
本基金為華泰柏瑞中證全指證券公司ETF的聯(lián)接基金，本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低
于基金資產(chǎn)凈值的90%；每個交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金
或到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存
出保證金、應(yīng)收申購款等。選用上述業(yè)績比較基準能夠表征本基金的投資風格，與本基金的投資目標、
投資范圍、投資策略、投資比例限制相匹配。
2、業(yè)績比較基準要素的發(fā)布機構(gòu)、代碼、查詢途徑
中證全指證券公司指數(shù)由中證指數(shù)有限公司編制發(fā)布，指數(shù)代碼為399975，具體信息詳見中證指數(shù)
有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：www.csindex.com.cn。
活期存款基準利率由中國人民銀行公布，具體信息詳見中國人民銀行網(wǎng)站，網(wǎng)址：www.pbc.gov.cn。
3、業(yè)績比較基準的計算方法
業(yè)績比較基準收益率的計算方法應(yīng)當以每日收益率為基礎(chǔ)，以時間加權(quán)為計算原則。
本基金先分別計算業(yè)績比較基準中中證全指證券公司指數(shù)、活期存款基準利率的每日收益率，再按
照預(yù)設(shè)權(quán)重比例計算當日組合要素基準的日收益率，并連乘每日收益率。
4、投資偏離業(yè)績比較基準的管理方式
基金管理人在監(jiān)測業(yè)績比較基準偏離過程中，綜合考慮本基金的投資目標、投資策略、風險收益特
征等因素，建立合理的風控指標體系，設(shè)計有效的事前、事后風控指標和閾值，科學運用業(yè)績歸因結(jié)果，
及時發(fā)現(xiàn)并管理業(yè)績比較基準偏離情況。
在正常市場情況下，本基金與業(yè)績比較基準的日均跟蹤偏離度的絕對值不超過0.35%，年跟蹤誤差
不超過4%。如因指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人
應(yīng)采取合理措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進一步擴大。
5、業(yè)績比較基準的變更情形及程序
本基金標的指數(shù)變更的，業(yè)績比較基準隨之變更。
除基金合同另有約定外，未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動
之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金管理人應(yīng)當自該情
形發(fā)生之日起十個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并或者
終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或
就上述事項表決未通過的，基金合同終止。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應(yīng)按照指數(shù)編制機構(gòu)
提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基金投資運作。
（八）風險收益特征
本基金為華泰柏瑞中證全指證券公司ETF的聯(lián)接基金，主要投資于目標ETF實現(xiàn)對業(yè)績比較基準
的緊密跟蹤。因此，本基金的業(yè)績表現(xiàn)與中證全指證券公司指數(shù)的表現(xiàn)密切相關(guān)。本基金的風險與收益
水平高于混合型基金、債券型基金與貨幣市場基金。
（九）投資禁止行為與限制
1、為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則
本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
2、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有重
大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金
的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和
評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以
披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣?
董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
3、基金投資組合比例限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)
凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申
購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資
產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（5）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（6）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的
10%；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券
期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股
票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（10）本基金參與股指期貨投資，需遵循下述比例限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資
產(chǎn)凈值的100%；其中，有價證券指股票、目標ETF、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)
支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票和目標ETF
總市值的20%；
4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金
資產(chǎn)凈值的20%；
5）本基金所持有的股票市值、目標ETF和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當
符合基金合同關(guān)于股票、目標ETF投資比例的有關(guān)約定；
（11）本基金參與股票期權(quán)投資，需遵循下述比例限制：
1）本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需
的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；
3）本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合
約乘數(shù)計算；
（12）本基金可參與融資業(yè)務(wù)，在任何交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價證券市
值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（13）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，需遵循下述比例限制：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券應(yīng)納入《流
動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
2）參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
3）最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；
因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述
規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%，因證券市場波
動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合本款所規(guī)定比例限制的，
基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購交易的，
可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行，與內(nèi)地上市交易的股票合并
計算；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
除上述第（1）、（2）、（7）、（13）、（14）、（15）項外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行
人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回、
暫停上市或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，
基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券、期貨市場波
動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF暫
停申購、贖回、暫停上市或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述第
（1）項規(guī)定的比例的，基金管理人應(yīng)當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。
在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)
督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。法
律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再
受相關(guān)限制。
（十）基金管理人代表基金行使相關(guān)權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使相關(guān)權(quán)利，保護基金份額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三人牟取任何不當利益。
（十一）目標ETF的變更
目標ETF出現(xiàn)下述情形之一的，本基金將由投資于目標ETF的聯(lián)接基金變更為直接投資該標的指
數(shù)的指數(shù)基金，無需召開基金份額持有人大會審議。相應(yīng)地，本基金基金合同中將去掉關(guān)于目標ETF的
表述部分，屆時將由基金管理人另行公告。
1、目標ETF交易方式變更；
2、目標ETF終止上市；
3、目標ETF基金合同終止。
（十二）側(cè)袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人利益的原則，
基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約
定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、風險收益
特征等約定僅適用于主袋賬戶?；鸸芾砣嗽瓌t上應(yīng)當在側(cè)袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對主袋賬
戶投資組合的調(diào)整，因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)
益有重大影響的事項詳見招募說明書“側(cè)袋機制”部分的規(guī)定。
十基金的財產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、目標ETF份額、銀行存款本息和基金應(yīng)收款項以及其
他資產(chǎn)的價值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
（三）基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資所需的其他
專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構(gòu)、基金銷售機構(gòu)和基金登記
機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
（四）基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，并由基金托管
人保管?；鸸芾砣?、基金托管人、證券經(jīng)紀機構(gòu)、基金登記機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔
其自身的法律責任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和基金
合同的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財
產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互
抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承
擔的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
十一基金資產(chǎn)估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券/期貨交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外披露
基金凈值的非交易日。
（二）估值對象
基金所擁有的目標ETF、股票、存托憑證、債券、股指期貨合約、股票期權(quán)合約、銀行存款本息、
應(yīng)收款項、資產(chǎn)支持證券、其他投資等資產(chǎn)及負債。
（三）估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會計準則》、監(jiān)管部門有
關(guān)規(guī)定。
1、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值日有報價的，除會計準則規(guī)
定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交
易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表
明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應(yīng)對報價進行調(diào)整，確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負債的公允價值為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)
中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，
那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負
債所產(chǎn)生的溢價或折價。
2、對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持
的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得
相關(guān)資產(chǎn)或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
3、如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估
值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應(yīng)對估值進行調(diào)整并確定公允價值。
（四）估值方法
1、證券交易所上市的權(quán)益類證券的估值
交易所上市的權(quán)益類證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；
估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化以及證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重
大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行
機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易
市價，確定公允價格。
2、處于未上市期間的權(quán)益類證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法估
值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值
的情況下，按成本估值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公
司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易
中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
3、固定收益品種的估值
（1）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三方估值基準服
務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價進行估值。
（2）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三方估值基準服務(wù)
機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方
估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信
用風險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤?quán)的，按照長待償期所對應(yīng)
的價格進行估值。
（3）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全
價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券，選取估值日收盤價并加計每百元
稅前應(yīng)計利息作為估值全價。
（4）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前情況下適用并且有足
夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（5）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它可靠信息表明本金或利
息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間
作為公允價值的參考范圍以及公允價值存在重大不確定性的相關(guān)提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人協(xié)商
一致后，可采用價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
4、交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資
產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
5、同一證券同時在兩個或者兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
6、股指期貨合約以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)
生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
本基金投資股票期權(quán)合約，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
7、目標ETF采用估值日該基金基金份額凈值估值；若估值日為非證券交易所營業(yè)日，以該基金最
近估值日的基金份額凈值估值。
8、本基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)參照監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進行估值，確保
估值的公允性。
9、本基金投資存托憑證的估值核算依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行。
10、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；鸸乐档墓叫?。
11、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情
況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
12、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)
定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金凈值信息計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔。本基金的基金會
計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論
后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
（五）估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)
量計算，各類基金份額凈值均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖
回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估
值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基
金托管人復核無誤后，由基金管理人按約定對外公布。
（六）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、及時性。當
任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或證券經(jīng)紀機構(gòu)、或登記機構(gòu)、或銷售機
構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應(yīng)當對由于該估值
錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障
差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，及時進行更
正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值
錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極
協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責任。估值錯
誤責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估值錯誤的有
關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤責任方仍應(yīng)對
估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p
失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美?
的當事人享有要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損
方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部
分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估值錯誤的責
任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)進行更正，并
就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理
的措施防止損失進一步擴大；
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會
備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告，并報中國證監(jiān)會備案；
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行做法，基金管
理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（七）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
4、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)
當暫停估值；
5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（八）基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核。基金管理人
應(yīng)于每個估值日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜?
管人對凈值計算結(jié)果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按約定對基金凈值予以公布。
（九）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶的基金凈值
信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
（十）特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第11項進行估值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值
錯誤處理；
2、由于不可抗力，或證券、期貨交易所、證券經(jīng)紀機構(gòu)、登記結(jié)算公司、指數(shù)編制機構(gòu)、第三方估
值基準服務(wù)機構(gòu)、存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、遺漏，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更
等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進
行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或即使發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，
基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當積極采取必要的措施消除或減
輕由此造成的影響。
十二基金的收益與分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用后的余額，基金
已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、本基金每季度可對基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率或基金的可供分配利潤進行評價，在符合
收益分配相關(guān)規(guī)定的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，具體分配方案以公告為準；
2、在符合上述基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，若基金合同生
效不滿3個月可不進行收益分配；
3、本基金各基金份額類別在費用收取上不同，其對應(yīng)的可分配收益可能有所不同；本基金同一類別
的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按照
除權(quán)除息日的該類別基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金
默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在遵守法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定，且在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，基金
管理人與基金托管人協(xié)商一致，履行適當程序后可對基金收益分配原則進行調(diào)整。
（四）基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率計算
在收益評價日，基金管理人計算基金累計報酬率、業(yè)績比較基準同期累計報酬率。
基金收益評價日本基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率＝基金累計報酬率-業(yè)績比較基準同期累計
報酬率
基金累計報酬率=收益評價日基金份額凈值（如基金合同生效滿3個月后基金份額發(fā)生折算，則采用
剔除折算因素的基金份額凈值）/基金合同生效日所對應(yīng)的3個月月度對日的前一工作日基金份額凈值-
100%
剔除折算因素的基金份額凈值＝
注：為連乘符號。當基金份額折算比例為N時，表示每一份基金份額折算為N份。
業(yè)績比較基準同期累計報酬率=收益評價日業(yè)績比較基準數(shù)值/基金合同生效日所對應(yīng)的3個月月度
對日的前一工作日業(yè)績比較基準數(shù)值-100%。
（五）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、分配時間、
分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（六）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定
在規(guī)定媒介公告。
（七）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)金紅利小于一
定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)
為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
（八）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書“側(cè)袋機制”部分的規(guī)定。
十三基金費用與稅收
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務(wù)費；
4、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
5、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的投資標的交易費用（包括但不限于目標ETF的交易費用、申購贖回費用等）；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的開戶費用、賬戶維護費用；
10、按照國家有關(guān)規(guī)定和基金合同約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
本基金終止清算時所發(fā)生的基金清算費用，按實際支出額從基金財產(chǎn)總值中扣除。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取管理費?；鸸芾碣M按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基
金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）的0.50%年費率計提。管理費
的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后的剩余部分；若為負數(shù)，
則E取0
基金管理費每日計提，按月支付。經(jīng)由基金托管人與基金管理人雙方核對無誤后，基金托管人按照
與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇
法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取托管費?；鹜泄苜M按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基
金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）的0.10%的年費率計提。托管
費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后的剩余部分；若為負數(shù)，
則E取0
基金托管費每日計提，按月支付。經(jīng)由基金托管人與基金管理人雙方核對無誤后，基金托管人按照
與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、
休息日或不可抗力等，支付日期順延。
3、C類基金份額的銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額的基金
資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。
C類基金份額的銷售服務(wù)費計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費每日計提。
（1）基金管理人直銷渠道：
對于基金份額計提的銷售服務(wù)費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款（或清算款）
一并返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。
（2）代銷渠道：
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即365天，下同）的基金份額收取的銷售服務(wù)費，按月支付。
經(jīng)由基金托管人與基金管理人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首
日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。
對于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費，在投資者贖回基金份額或基金合同
終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等，支付日期順延。
上述“（一）基金費用的種類”中第4－10項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費用實際支
出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、基金合同生效前的相關(guān)費用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)
后方可列支。側(cè)袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費，其他費用詳見招募說明書“側(cè)袋機制”部分的規(guī)定。
（五）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。基金財產(chǎn)投資的相
關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代
繳。
十四基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度按如下原則：
如果基金合同生效少于2個月，可以并入下一個會計年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照有關(guān)規(guī)定
編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以書面方式確認。
（二）基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會
計師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的年度財務(wù)報表進行審計。
2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。更換會計師事務(wù)所需依照
《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
十五基金的信息披露
（一）本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管
理規(guī)定》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新
規(guī)定。
（二）信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人
等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)
定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符合中國證監(jiān)會
規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)
定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復制公開披露
的信息資料。
（三）本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預(yù)測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
（四）本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露義務(wù)人應(yīng)保
證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
（五）公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
1、基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
（1）基金合同是界定基金合同當事人的各項權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基金份額持有人大會召開的規(guī)則
及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項的法律文件。
（2）基金招募說明書應(yīng)當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金認購、申購和
贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人服務(wù)等內(nèi)容?；鸷贤?
效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書
并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止
運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
（3）基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等活動中的權(quán)
利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
（4）基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概要信息。
《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更
新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息
發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的3日前，將基金招募說明書提示
性公告和基金合同提示性公告登載在規(guī)定報刊上，將基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金合同和
基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托
管人應(yīng)當同時將基金合同、基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
2、基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明書的當日登
載于規(guī)定媒介上。
3、基金合同生效公告
基金管理人應(yīng)當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日（若遇法定節(jié)假日規(guī)定報刊休刊，則順延至法定
節(jié)假日后首個出報日。下同）在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。
基金合同生效公告中將說明基金募集情況及基金管理人、基金管理人高級管理人員、基金經(jīng)理等人
員以及基金管理人股東持有的基金份額、承諾持有的期限等情況。
4、基金凈值信息
基金合同生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露
一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當在不晚于每個開放日的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、
基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應(yīng)當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日的
各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
5、基金份額申購、贖回價格
基金管理人應(yīng)當在基金合同、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖回價格的計算方
式及有關(guān)申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資
料。
6、基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應(yīng)當在每年結(jié)束之日起3個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。
基金管理人應(yīng)當在上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)
站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應(yīng)當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報告登載在規(guī)定
網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情形，為保障其他投資者的
權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、
報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情
形除外。
基金管理人應(yīng)當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風險分析等。
基金管理人應(yīng)當在年度報告、中期報告、季度報告中分別披露基金管理人、基金管理人高級管理人
員、基金經(jīng)理等人員以及基金管理人股東持有本基金的份額、期限及期間的變動情況。
7、臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定編制臨時報告書，
并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響的下列事件：
（1）基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
（2）基金合同終止、基金清算；
（3）轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
（4）更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事務(wù)所；
（5）基金管理人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金托管人委托
基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
（6）基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
（7）基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、變更基金管理人的實際控制人；
（8）基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
（9）基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生變動；
（10）基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管人專門基金
托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；
（11）涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
（12）基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、刑事
處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
（13）基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其
有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易事項，投資于
目標ETF導致的重大關(guān)聯(lián)交易事項及中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
（14）基金收益分配事項；
（15）基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率
發(fā)生變更；
（16）任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
（17）本基金開始辦理申購、贖回；
（18）本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
（19）本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
（20）本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
（21）變更基金份額類別的設(shè)置；
（22）本基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
（23）目標ETF變更或標的指數(shù)變更；
（24）發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
（25）基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
（26）基金信息披露義務(wù)人認為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響的其
他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
8、澄清公告
在基金合同存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額價格產(chǎn)生
誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當
立即對該消息進行公開澄清。
9、基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
10、清算報告
基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并作出清算報告。
清算報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計，并由律師事務(wù)所出具法律
意見書。基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報
刊上。
11、參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的信息披露
基金管理人應(yīng)當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露
基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)情況，包括投資策略、業(yè)務(wù)開展情況、損益情況、風險及其管理情
況等，并就轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)在報告期內(nèi)涉及的重大關(guān)聯(lián)交易事項做詳細說明。
12、投資股指期貨的信息披露
基金管理人應(yīng)當在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件中披露
股指期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情況、風險指標等，并充分揭示股指期貨交易對基
金總體風險的影響以及是否符合既定的交易政策和交易目標。
13、投資股票期權(quán)的信息披露
基金管理人應(yīng)在定期信息披露文件中披露參與股票期權(quán)交易的有關(guān)情況，包括投資政策、持倉情況、
損益情況、風險指標、估值方法等，并充分揭示股票期權(quán)交易對基金總體風險的影響等。
14、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露
基金管理人應(yīng)在基金年報及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金
凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細?；鸸芾砣藨?yīng)在基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)
支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的
前10名資產(chǎn)支持證券明細。
15、實施側(cè)袋機制期間的信息披露
本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明書的規(guī)定進
行信息披露，詳見招募說明書“側(cè)袋機制”部分的規(guī)定。
16、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
（六）信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人員負責管理
信息披露事務(wù)。
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與格式準則等
法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的約定，對基金管理人編
制的基金凈值信息、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、
基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當在規(guī)定報刊中選擇披露信息的報刊，單只基金只需選擇一家報刊?；?
金管理人、基金托管人應(yīng)當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報送信
息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共媒介披露信
息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供有用信息的
角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露
服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得
從基金財產(chǎn)中列支。
為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業(yè)機構(gòu)，應(yīng)當制作工作
底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到基金合同終止后10年。
（七）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公
司住所，供社會公眾查閱、復制。
（八）暫?；蜓舆t披露基金信息的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
（九）本基金信息披露事項以法律法規(guī)規(guī)定及本章節(jié)約定的內(nèi)容為準。
十六側(cè)袋機制
（一）側(cè)袋機制的實施條件和實施程序
當本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人利益的原
則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同
的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
基金管理人應(yīng)當在啟用側(cè)袋機制當日報中國證監(jiān)會及基金管理人所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。
啟用側(cè)袋機制當日，基金管理人和基金服務(wù)機構(gòu)應(yīng)以基金份額持有人的原有賬戶份額為基礎(chǔ)，確認
相應(yīng)側(cè)袋賬戶基金份額持有人名冊和份額。
（二）側(cè)袋機制實施期間的基金運作安排
1、基金份額的申購與贖回
（1）側(cè)袋賬戶
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶的申購、贖回?；鸱蓊~持有人申請申購、贖回側(cè)
袋賬戶基金份額的，該申購、贖回申請將被拒絕。
（2）主袋賬戶
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權(quán)利，并根據(jù)主袋賬戶運作情
況合理確定申購安排，具體事項屆時將由基金管理人在相關(guān)公告中規(guī)定。
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人
應(yīng)當暫?；鸸乐担和＝邮芑鹕曩徻H回申請或延緩支付贖回款項。
（4）對于啟用側(cè)袋機制當日收到的贖回申請，基金管理人僅辦理主袋賬戶的贖回申請并支付贖回款
項。在啟用側(cè)袋機制當日收到的申購申請，視為投資者對側(cè)袋機制啟用后的主袋賬戶提交的申購申請。
2、基金的投資
側(cè)袋機制實施期間，本基金的各項投資運作指標和基金業(yè)績指標應(yīng)當以主袋賬戶資產(chǎn)為基準。
基金管理人原則上應(yīng)當在側(cè)袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投資組合的調(diào)整，但因資
產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
基金管理人不得在側(cè)袋賬戶中進行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操作。
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人、基金服務(wù)機構(gòu)在計算基金業(yè)績相關(guān)指標時僅考慮主袋賬戶資產(chǎn)，
分割側(cè)袋賬戶資產(chǎn)導致的基金凈資產(chǎn)減少在計算基金業(yè)績相關(guān)指標時按投資損失處理。
3、基金的費用
側(cè)袋機制實施期間，側(cè)袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費?；鸸芾砣丝梢詫⑴c側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用從側(cè)袋
賬戶資產(chǎn)中列支，但應(yīng)待特定資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支。因啟用側(cè)袋機制產(chǎn)生的咨詢、審計費用等由基金管
理人承擔。
4、基金的收益分配
側(cè)袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，基金管理人可對主袋賬
戶份額進行收益分配。側(cè)袋賬戶份額不再適用基金合同的收益與分配條款。
5、基金的信息披露
（1）基金凈值信息
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人應(yīng)當暫停披露側(cè)袋賬戶的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（2）定期報告
基金管理人應(yīng)當按照規(guī)定在基金定期報告中披露報告期內(nèi)側(cè)袋賬戶相關(guān)信息。披露報告期末特定資
產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，不作為基金管理人
對特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾。側(cè)袋機制實施期間，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬
戶進行編制。
（3）臨時報告
基金管理人在啟用側(cè)袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者利益產(chǎn)生重
大影響的事項后應(yīng)及時發(fā)布臨時公告。
啟用側(cè)袋機制的臨時公告內(nèi)容應(yīng)當包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動性和估值情況、對投資者申
購贖回的影響、風險提示等重要信息。
處置特定資產(chǎn)的臨時公告內(nèi)容應(yīng)當包括特定資產(chǎn)處置價格和時間、向側(cè)袋賬戶份額持有人支付的款
項、相關(guān)費用發(fā)生情況等重要信息。
側(cè)袋機制實施期間，若側(cè)袋賬戶資產(chǎn)無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)后均應(yīng)
按照相關(guān)法律、法規(guī)要求及時發(fā)布臨時公告。
6、特定資產(chǎn)的處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，及時向
側(cè)袋賬戶份額持有人支付對應(yīng)款項。無論側(cè)袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都應(yīng)及時向側(cè)袋
賬戶全部份額持有人支付已變現(xiàn)部分對應(yīng)的款項。
7、側(cè)袋的審計
基金管理人應(yīng)當在啟用側(cè)袋機制和終止側(cè)袋機制后，及時聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定
的會計師事務(wù)所進行審計并披露專項審計意見。
十七基金的風險揭示
本基金的投資風險包括本基金特有的風險、投資組合的風險、管理風險、投資合規(guī)性風險、本基金
法律文件風險收益特征表述與銷售機構(gòu)基金風險評價可能不一致的風險和其他風險。
（一）本基金特有風險
作為一只股票指數(shù)聯(lián)接型基金，本基金特有的風險主要包括被動跟蹤指數(shù)的風險，主要表現(xiàn)在以下
幾方面：
1、指數(shù)下跌風險：即在市場下跌的情況下由于本基金跟蹤指數(shù)而對基金凈值造成損失的不確定性。
2、目標ETF的風險：即本基金的主要投資對象華泰柏瑞中證全指證券公司ETF，其面臨的風險可
能直接或間接成為本基金的風險。
3、標的指數(shù)的風險：即標的指數(shù)因為編制方法的缺陷有可能導致標的指數(shù)的表現(xiàn)與總體市場表現(xiàn)
的差異，因標的指數(shù)編制方法的不成熟也可能導致指數(shù)調(diào)整較大，增加基金投資成本，并有可能因此而
增加跟蹤誤差，影響投資收益。
4、跟蹤偏離風險：即基金在跟蹤指數(shù)時由于各種原因?qū)е禄鸬臉I(yè)績表現(xiàn)與標的指數(shù)表現(xiàn)之間產(chǎn)
生差異的不確定性，可能包括：
（1）基金在跟蹤指數(shù)過程中由于買入和賣出目標ETF以及成份股時均存在交易成本例如印花稅、
交易傭金經(jīng)手費、證管費、過戶費等交易成本，導致本基金在跟蹤指數(shù)時可能產(chǎn)生收益上的偏離；
（2）受市場流動性風險的影響，本基金在實際管理過程中由于投資者申購而增加的資金可能不能
及時地轉(zhuǎn)化為目標ETF和成份股、或在面臨投資者贖回時無法以贖回價格將目標ETF和成份股及時地
轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，這些情況使得本基金在跟蹤指數(shù)時存在一定的跟蹤偏離風險；
（3）在本基金實行指數(shù)化投資過程中，管理人對指數(shù)基金的管理能力例如跟蹤指數(shù)的技術(shù)手段、買
入賣出的時機選擇等都會對本基金的收益產(chǎn)生影響，從而影響本基金對標的指數(shù)的跟蹤程度。
5、跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
本基金為華泰柏瑞中證全指證券公司ETF的聯(lián)接基金，主要投資于目標ETF實現(xiàn)對業(yè)績比較基準
的緊密跟蹤，力爭實現(xiàn)與業(yè)績比較基準的日均跟蹤偏離度的絕對值不超過0.35%，年跟蹤誤差不超過4%。
但因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素可能導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過上述范圍，本基金凈值表現(xiàn)
與指數(shù)價格走勢可能發(fā)生較大偏離。
6、成份股停牌的風險
標的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時，基金可能因無法及時調(diào)整投
資組合而導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
7、指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)的風險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構(gòu)發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構(gòu)可能由于各種原因停止對
指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同的約定，履行必要手續(xù)后，調(diào)整業(yè)績比較基準并及時公告。
投資人將面臨更換基金標的指數(shù)等風險。
8、股指期貨的投資風險
本基金可投資于股指期貨。股指期貨是一種掛鉤股票指數(shù)的金融衍生工具，帶有一定的投資杠桿，
可放大指數(shù)的損益；同時，股指期貨可進行反向賣空交易。因此，其投資風險高于傳統(tǒng)證券。本基金將
根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的，嚴格遵守法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的投資比例，控制股
指期貨的投資風險。
9、股票期權(quán)的投資風險
本基金可投資于股票期權(quán)。股票期權(quán)交易采用保證金交易的方式，投資者的潛在損失和收益都可能
成倍放大，尤其是賣出開倉期權(quán)的投資者面臨的損失總額可能超過其支付的全部初始保證金以及追加的
保證金，具有杠桿性風險。在參與股票期權(quán)交易時，應(yīng)當關(guān)注股票現(xiàn)貨市場的價格波動、股票期權(quán)的價
格波動和其他市場風險以及可能造成的損失。
10、資產(chǎn)支持證券的投資風險
（1）與基礎(chǔ)資產(chǎn)相關(guān)的風險有信用風險、現(xiàn)金流預(yù)測風險和原始權(quán)益人的風險等。
1）信用風險是指被購買的基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用風險將全部從原始權(quán)益人處最終轉(zhuǎn)移至資產(chǎn)支持證券持
有人，如果借款人的履約意愿下降或履約能力惡化，將可能給資產(chǎn)支持證券持有人帶來投資損失。
2）現(xiàn)金流預(yù)測風險是指，對基礎(chǔ)資產(chǎn)未來現(xiàn)金流的預(yù)測可能會出現(xiàn)一定程度的偏差，優(yōu)先級資產(chǎn)支
持證券持有人可能面臨現(xiàn)金流預(yù)測偏差導致的資產(chǎn)支持證券投資風險。
3）原始權(quán)益人的風險是指，如果原始權(quán)益人轉(zhuǎn)讓的標的資產(chǎn)項下的債權(quán)存在權(quán)利瑕疵或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)
行為不真實，將會導致資產(chǎn)支持證券持有人產(chǎn)生損失。
（2）與資產(chǎn)支持證券相關(guān)的風險有市場利率風險、流動性風險、評級風險、提前償付及延期償付風
險等。
1）市場利率將隨宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化而波動，利率波動可能會影響優(yōu)先級收益。當市場利率上升
時，資產(chǎn)支持證券的相對收益水平就會降低。
2）流動性風險指資產(chǎn)支持證券持有人可能面臨無法在合理的時間內(nèi)以公允價格出售資產(chǎn)支持證券
而遭受損失的風險。
3）評級機構(gòu)對資產(chǎn)支持證券的評級不是購買、出售或持有資產(chǎn)支持證券的建議，而僅是對資產(chǎn)支持
證券預(yù)期收益和/或本金償付的可能性作出的判斷，不能保證資產(chǎn)支持證券的評級將一直保持在該等級，
評級機構(gòu)可能會根據(jù)未來具體情況撤銷資產(chǎn)支持證券的評級或降低資產(chǎn)支持證券的評級。評級機構(gòu)撤銷
或降低資產(chǎn)支持證券的評級可能對資產(chǎn)支持證券的價值帶來負面影響。
4）提前償付及延期償付風險指，資產(chǎn)支持證券持有人可能在各檔資產(chǎn)支持證券預(yù)期到期日之前或
之后獲得本金及收益償付，導致實際投資期限短于或長于資產(chǎn)支持證券預(yù)期期限。
11、存托憑證的投資風險
本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他僅投資于境內(nèi)股票的基金所面臨的共同風險外，本基金
還將面臨存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大虧損的風險，以及與存托憑證發(fā)行機制相關(guān)的風險，包括
存托憑證持有人與境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權(quán)利等方面存在差異可能引發(fā)的風險；
存托憑證持有人在分紅派息、行使表決權(quán)等方面的特殊安排可能引發(fā)的風險；存托協(xié)議自動約束存托憑
證持有人的風險；因多地上市造成存托憑證價格差異以及波動的風險；存托憑證持有人權(quán)益被攤薄的風
險；存托憑證退市的風險；已在境外上市的基礎(chǔ)證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在
差異的風險；境內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導致的其他風險。
12、融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的風險
本基金可參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的風險包括但不限于流動性
風險、信用風險、市場風險等，這些風險可能會給基金凈值帶來一定的負面影響和損失。其中，轉(zhuǎn)融通
證券出借業(yè)務(wù)的流動性風險是指基金面臨大額贖回時可能因證券出借原因無法及時變現(xiàn)支付贖回款項
的風險；信用風險是指證券出借對手方無法及時歸還證券，無法支付相應(yīng)權(quán)益補償及借券費用的風險；
市場風險是指證券出借期間無法正常處置該證券的風險。
基金管理人將遵守審慎經(jīng)營原則，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，有效防范和控制風險。
13、投資科創(chuàng)板股票的風險
基金資產(chǎn)可投資科創(chuàng)板股票，會面臨科創(chuàng)板機制下因投資標的、市場制度以及交易規(guī)則等差異帶來
的特有風險，包括但不限于：
（1）退市風險
1）科創(chuàng)板退市制度較主板更為嚴格，退市時間更短，退市速度更快；
2）退市情形更多，新增市值低于規(guī)定標準、上市公司信息披露或者規(guī)范運作存在重大缺陷導致退市
的情形；
3）執(zhí)行標準更嚴，明顯喪失持續(xù)經(jīng)營能力，僅依賴與主業(yè)無關(guān)的貿(mào)易或者不具備商業(yè)實質(zhì)的關(guān)聯(lián)交
易維持收入的上市公司可能會被退市；
4）不再設(shè)置暫停上市、恢復上市和重新上市環(huán)節(jié)，上市公司退市風險更大。
（2）市場風險
科創(chuàng)板企業(yè)相對集中于新一代信息技術(shù)、高端裝備、新材料、新能源、節(jié)能環(huán)保及生物醫(yī)藥等高新
技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，大多數(shù)企業(yè)為初創(chuàng)型公司，企業(yè)未來盈利、現(xiàn)金流、估值均存在不確定性，
股票投資市場風險加大。科創(chuàng)板股票競價交易設(shè)置較寬的漲跌幅限制，上市后的前5個交易日不設(shè)漲跌
幅限制，其后漲跌幅限制為20%，科創(chuàng)板股票上市首日即可作為融資融券標的，可能導致較大的股票價
格波動。
（3）流動性風險
科創(chuàng)板投資門檻較高，科創(chuàng)板的投資者可能以機構(gòu)投資者為主，整體流動性可能相對較弱。此外，
科創(chuàng)板股票網(wǎng)下發(fā)行時，獲配賬戶存在被隨機抽中設(shè)置一定期限限售期的可能，基金存在無法及時變現(xiàn)
及其他相關(guān)流動性風險。
（4）系統(tǒng)性風險
科創(chuàng)板企業(yè)均為市場認可度較高的科技創(chuàng)新企業(yè)，在企業(yè)經(jīng)營及盈利模式上存在趨同，所以科創(chuàng)板
股票相關(guān)性較高，市場表現(xiàn)不佳時，系統(tǒng)性風險將更為顯著。
（5）政策風險
國家對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)扶持力度及重視程度的變化會對科創(chuàng)板企業(yè)帶來較大影響，國際經(jīng)濟形勢變化
對戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)及科創(chuàng)板股票也會帶來政策影響。
14、投資創(chuàng)業(yè)板股票的風險
本基金可投資創(chuàng)業(yè)板股票，面臨創(chuàng)業(yè)板市場的特殊風險，包括但不限于：
（1）退市風險：創(chuàng)業(yè)板執(zhí)行比A股其他板塊更為嚴格的退市標準，且不再設(shè)置暫停上市、恢復上
市和重新上市環(huán)節(jié)，上市公司退市風險更大，可能給基金凈值帶來不利影響；
（2）股價波動風險：創(chuàng)業(yè)板上市公司的股價漲跌幅比A股其他版塊更大，因此股價存在出現(xiàn)更大
波動的可能，增大了基金凈值的波動。此外，創(chuàng)業(yè)板將集中以成長型的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)以及與新技術(shù)、新
產(chǎn)品、新業(yè)態(tài)、新模式深度融合的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)中的優(yōu)秀企業(yè)為主。由于投入規(guī)模大、技術(shù)迭代快、風險高
等行業(yè)特點，企業(yè)上市后的持續(xù)創(chuàng)新能力、主營業(yè)務(wù)發(fā)展的可持續(xù)性、公司收入及盈利水平等仍具有較
大不確定性。
15、基金合同自動終止的風險
基金合同生效之日起三年后的對應(yīng)日（指自然日），若基金資產(chǎn)凈值低于2億元人民幣，基金合同
自動終止，無需召開基金份額持有人大會審議，且不得通過召開基金份額持有人大會延續(xù)基金合同期限。
因此，基金份額持有人將可能面臨基金合同自動終止的風險。
16、銷售服務(wù)費計提與收取方式的風險
對于投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購C類基金份額計提的銷售服務(wù)費，以及投資者通過代銷機構(gòu)認
購/申購且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費，采取先計提后返還模式，基
金投資者實際收到的贖回款項或清算款項的金額可能與按披露的基金份額凈值計算的結(jié)果存在差異。投
資者的實際贖回金額和清算資金以登記機構(gòu)確認數(shù)據(jù)為準。
（二）投資組合的風險
投資組合風險主要包括系統(tǒng)性風險、非系統(tǒng)性風險、流動性風險等。
1、系統(tǒng)性風險
證券市場價格因受各種影響市場整體的因素如經(jīng)濟因素、政治因素、投資心理和交易監(jiān)管制度等的
影響而引起波動，從而導致基金收益水平變化，使本基金資產(chǎn)面臨的風險。主要包括：
（1）政策風險：貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等國家宏觀經(jīng)濟政策的變化導致證券市場價格波
動，影響基金收益而產(chǎn)生風險；
（2）經(jīng)濟周期風險：經(jīng)濟運行具有周期性的特點，證券市場的收益水平受到宏觀經(jīng)濟運行狀況的影
響，也呈現(xiàn)周期性變化，基金投資于債券與上市公司的股票，收益水平也會隨之發(fā)生變化，從而產(chǎn)生風
險；
（3）利率風險：金融市場利率的波動會導致股票市場及債券市場的價格和收益率的變動，同時直接
影響企業(yè)的融資成本和利潤水平。基金投資于股票和債券，收益水平會受到利率變化的影響，從而產(chǎn)生
風險；
（4）購買力風險：基金持有人的收益可以通過現(xiàn)金形式來分配，如果發(fā)生通貨膨脹，現(xiàn)金的購買力
會下降，從而影響基金的實際收益。
2、非系統(tǒng)性風險
非系統(tǒng)性風險是指單個證券特有的風險，包括企業(yè)的信用風險、經(jīng)營風險、財務(wù)風險等。上市公司
的經(jīng)營狀況受到多種因素影響，如管理能力、財務(wù)狀況、市場前景、行業(yè)競爭能力、技術(shù)更新、研究開
發(fā)、人員素質(zhì)等，都會導致公司盈利發(fā)生變化。如果基金所投資股票和債券的發(fā)行人經(jīng)營不善，導致其
股票價格下跌、股息、紅利減少，或者存在所投資的企業(yè)債券發(fā)行人無法按時償付本息，從而使基金投
資收益下降。
3、流動性風險
流動性風險是指因市場交易量不足，導致不能以適當價格及時進行證券交易的風險，或基金無法應(yīng)
付基金贖回支付的要求所引起的違約風險。本基金是開放式基金，基金規(guī)模將隨著基金投資人對基金份
額的申購和贖回而不斷變化。基金投資人的連續(xù)大量贖回可能使基金資產(chǎn)難以按照預(yù)先期望的價格變現(xiàn)，
而導致基金的投資組合流動性不足；或者投資組合持有的證券由于外部環(huán)境影響或基本面發(fā)生重大變化
而導致流動性降低，造成基金資產(chǎn)變現(xiàn)的損失，從而產(chǎn)生流動性風險。
（1）基金申購、贖回安排
本基金的申購、贖回安排詳見本招募說明書“八基金份額的申購與贖回”章節(jié)。
（2）擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估
本基金主要投資于華泰柏瑞中證全指證券公司ETF，比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。
本基金投資于上述資產(chǎn)時，仍存在以下流動性風險：一是基金管理人建倉或進行組合調(diào)整時，可能
由于特定投資標的的流動性相對不足而無法按預(yù)期的價格將華泰柏瑞中證全指證券公司ETF、股票或債
券買進或賣出；二是為應(yīng)對投資者的贖回，基金被迫以不適當?shù)膬r格賣出華泰柏瑞中證全指證券公司
ETF、股票或債券；三是華泰柏瑞中證全指證券公司ETF暫停贖回、暫停上市或暫停在二級市場交易，
導致基金管理人出現(xiàn)現(xiàn)金支付困難，基金管理人因此暫停接受投資者的贖回申請，以上情形均可能給本
基金帶來不利影響。
（3）巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，本基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回或部分延期
贖回。若本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開放日基金總份額20%以上
的，基金管理人可以采取具體措施對其進行延期辦理贖回申請。連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖
回時，基金管理人可以暫停贖回或延緩支付贖回款項。
（4）本基金實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
在特殊情形下，基金管理人可能會實施備用流動性風險管理工具，包括但不限于延期辦理巨額贖回
申請、暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項、收取短期贖回費、暫?；鸸乐?、擺動定價機制、實施
側(cè)袋機制以及中國證監(jiān)會認定的其他措施。如果基金管理人實施備用流動性風險管理工具當中的一種或
幾種，基金投資人可能會面臨贖回效率降低、贖回款延期到賬、支付較高的贖回費用以及暫時無法獲取
基金凈值等風險。提示投資者了解自身的流動性偏好、合理做好投資安排。
1）延期辦理巨額贖回申請
在此情形下，投資人的部分或全部贖回申請可能被拒絕，同時投資人完成基金贖回時的基金份額凈
值可能與其提交贖回申請時的基金份額凈值不同。詳見本招募說明書第八章第（十）條的相關(guān)約定。
2）暫停接受贖回申請
在此情形下，投資者贖回申請會被拒絕，將面臨贖回申請無法及時受理的風險。詳見本招募說明書
第八章第（九）條、第（十）條的相關(guān)約定。
3）延緩支付贖回款項
在此情形下，投資人收到贖回款項的時間將可能比一般正常情形下有所延遲。詳見本招募說明書第
八章第（九）條、第（十）條的相關(guān)約定。
4）收取短期贖回費
本基金對于持有期少于7天的投資者收取1.5%的贖回費用，并全額計入基金財產(chǎn)。若投資者持有
期少于7天，將承擔較高的交易成本。
5）暫停基金估值
在此情形下，投資人無法獲得可供參考的基金份額凈值，同時贖回申請可能被延期辦理或被暫停接
受，或被延緩支付贖回款項。詳見本招募說明書第十一章第（七）條的相關(guān)約定。
6）擺動定價機制
在發(fā)生大額申購或贖回情形下，如果基金管理人采用擺動定價工具，基金份額持有人當日贖回的基
金份額凈值可能會被調(diào)減。當日參與申購和贖回交易的投資者存在承擔申購或者贖回產(chǎn)生的交易及其他
成本的風險。
7）實施側(cè)袋機制
當本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨
詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。側(cè)袋機制實施期間，側(cè)袋
賬戶份額將停止披露基金份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉(zhuǎn)換，基金份額持有人可能面臨無法及時
獲得側(cè)袋賬戶對應(yīng)部分的資金的流動性風險。基金管理人將按照持有人利益最大化原則，采取將特定資
產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，及時向側(cè)袋賬戶份額持有人支付對應(yīng)款項，但因特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確
定性，最終變現(xiàn)價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋機制時的特定資產(chǎn)的估值，基金份額
持有人可能因此面臨損失。
8）中國證監(jiān)會認定的其他措施。
（三）管理風險
基金的管理風險主要包括兩個方面：一是在基金管理運作過程中，基金管理人的知識、經(jīng)驗、判斷、
決策、技能等，會影響其對信息的占有以及對經(jīng)濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收益水平。
另一方面，基金管理人和基金托管人的管理手段和管理技術(shù)等因素的變化也會影響基金收益水平。
基金的管理風險包括以下幾種具體風險：
1、交易風險
由于交易權(quán)限或業(yè)務(wù)流程設(shè)置不當導致交易執(zhí)行流程不暢通，交易指令的執(zhí)行產(chǎn)生偏差或錯誤；或
者由于故意或重大過失未能及時準確執(zhí)行交易指令，事后也未能及時通知相關(guān)人員或部門；或者銀行間
債券市場交易對手未能履約導致基金利益的直接損失。
2、系統(tǒng)故障風險
當計算機系統(tǒng)、通信網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)保障系統(tǒng)出現(xiàn)異常情況，可能導致基金日常的申購贖回無法按正常
時限完成、登記系統(tǒng)癱瘓、核算系統(tǒng)無法按正常時限產(chǎn)生凈值、基金的投資交易指令無法及時傳輸?shù)蕊L
險。
3、交易結(jié)算風險
在基金的投資交易中，因交易的對手方無法履行對一位或多位的交易對手的支付義務(wù)而使得基金在
投資交易中蒙受損失的可能性。
4、會計核算風險
會計核算風險主要是指由于會計核算及會計管理上違規(guī)操作形成的風險或錯誤，通常是指基金管理
人在計算、整理、制證、填單、登賬、編表、保管及其相關(guān)業(yè)務(wù)處理中，由于客觀原因與非主觀故意所
造成的行為過失，從而對基金收益造成影響的風險。
（四）投資合規(guī)性風險
投資合規(guī)性風險是指因公司及員工違反法律法規(guī)、行業(yè)準則、職業(yè)操守和職業(yè)道德而可能引起法律
制裁、重大財務(wù)損失或者聲譽損失的風險，主要合規(guī)風險包括如下具體風險：
1、法律風險
法律風險是指基金管理人違反法律法規(guī)、基金合同從而給基金份額持有人利益帶來損失的風險。
2、道德風險
道德風險是指員工違背職業(yè)道德、法規(guī)和公司制度，通過內(nèi)幕信息、利用工作程序中的漏洞或其他
不法手段謀取不正當利益所帶來的風險。
（五）本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構(gòu)基金風險評價可能不一致的風險
本基金法律文件投資章節(jié)有關(guān)風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比例、證券市場普遍規(guī)律
等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長期風險收益特征。銷售機構(gòu)（包括基金管理人
直銷機構(gòu)和代銷機構(gòu)）根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對本基金進行風險評價，不同的銷售機構(gòu)采用的評價方法也不
同，因此銷售機構(gòu)的風險等級評價與基金法律文件中風險收益特征的表述可能存在不同，投資人在購買
本基金時需按照銷售機構(gòu)的要求完成風險承受能力與產(chǎn)品風險之間的匹配檢驗。
（六）其他風險
戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴重影響證券市場的運行，可能導致基金資產(chǎn)的損失。
金融市場危機、行業(yè)競爭、代理商違約、托管行違約等超出基金管理人自身直接控制能力之外的風險，
可能導致基金或者基金份額持有人利益受損。
十八基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金合同的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項的，應(yīng)
召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議
通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意并履行適當程序后變更并公告。
2、關(guān)于基金合同變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效之日起依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（二）基金合同的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，基金合同應(yīng)當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；
3、基金合同生效之日起三年后的對應(yīng)日（指自然日），基金資產(chǎn)凈值低于2億元人民幣；
4、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致使標的指數(shù)不符
合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進行表
決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
5、基金合同約定的其他情形；
6、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，基
金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必
要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；?
金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持基金、證券的流動性受到限制而不能及時變現(xiàn)
的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)
清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用、交納所
欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購的C類基金份額計提的銷售服務(wù)費（如有）將在基金合同
終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者；對于投資者通過代銷機構(gòu)認購/申購且持續(xù)持有期限超過
一年的C類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還
給投資者。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定
的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組
應(yīng)當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十九基金合同的內(nèi)容摘要
（一）基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)
1、基金管理人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自基金合同生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和基金合同獨立運用并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照基金合同收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)基金合同及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了基金合同及國家有關(guān)
法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)并獲得基金合同規(guī)定的
費用；
（10）依據(jù)基金合同及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基金財產(chǎn)投資
于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；代表基金份額持有人的利益行使因基金財產(chǎn)投資于目標ETF所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資、參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券、期貨經(jīng)紀商或其他為基金提供服務(wù)的外部機
構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過
戶、轉(zhuǎn)托管和定期定額投資等的業(yè)務(wù)規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他權(quán)利。
2、基金管理人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、
贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自基金合同生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運作基
金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的基金財產(chǎn)和
基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行證券、基金投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取
利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合基金合同等法律
文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
（10）編制季度、中期和年度基金報告；
（11）嚴格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)
規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露，但因監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機
關(guān)的要求，或因向?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉I(yè)顧問提供的情況除外；
（13）按基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金
份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料，保存期限不低
于法律法規(guī)的規(guī)定；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者能夠按照基
金合同規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關(guān)資
料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金托管人；
（20）因違反基金合同導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，應(yīng)當承擔賠償責任，
其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違反基金合同造成
基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，基金合同不能生效，基金管理人承擔全部
募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他義務(wù)。
3、基金托管人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：
（1）自基金合同生效之日起，依法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定安全保管基金財產(chǎn)；
（2）依基金合同約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反基金合同及國家法律法規(guī)行
為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，有權(quán)呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護
基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、為基金辦理證券交易資
金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他權(quán)利。
4、基金托管人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)
的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，確保基金財產(chǎn)的安全，保
證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別
設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任何第三人謀取
利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照基金合同的約定，根據(jù)基金
管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披
露前予以保密，不得向他人泄露，但因監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機關(guān)的要求，或因向?qū)徲?、法律等?
部專業(yè)顧問提供的情況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務(wù)會計報告、季度、中期和年度基金報告出具意見，說明基金管理人在各重要方面
的運作是否嚴格按照基金合同的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金合同規(guī)定的行為，還應(yīng)當說明
基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，保存期限不低于法律法規(guī)的規(guī)
定；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配合基金管理人、基
金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，
并通知基金管理人；
（19）因違反基金合同導致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金管理人因違反基金
合同造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他義務(wù)。
5、基金份額持有人的權(quán)利
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對基金合同的承認和接受，基金投資者自依據(jù)基金合
同取得基金份額，即成為本基金份額持有人和基金合同的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額。
基金份額持有人作為基金合同當事人并不以在基金合同上書面簽章或簽字為必要條件。
除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，同一類別每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)；出
席或者委派代表出席目標ETF基金份額持有人大會，對目標ETF基金份額持有人大會審議事項行使表
決權(quán)；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他權(quán)利。
6、基金份額持有人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守基金合同、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，
自行承擔投資風險；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和基金合同所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者基金合同終止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他基金合同當事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）遵守基金管理人、銷售機構(gòu)和登記機構(gòu)的相關(guān)交易及業(yè)務(wù)規(guī)則；
（10）發(fā)起資金提供方使用發(fā)起資金認購的基金份額持有期限自基金合同生效日起不少于3年；
（11）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他義務(wù)。
（二）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代表有權(quán)代表基金份額持
有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，基金份額持有人持有的同一類別每
一基金份額擁有平等的投票權(quán)。
本基金未設(shè)立基金份額持有人大會的日常機構(gòu)，如今后設(shè)立基金份額持有人大會的日常機構(gòu)，日常
機構(gòu)的設(shè)立按照相關(guān)法律法規(guī)的要求執(zhí)行。
1、召開事由
（1）當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當召開基金份額持有人大會，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會
另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外：
1）終止基金合同；
2）更換基金管理人；
3）更換基金托管人；
4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務(wù)費率；
6）變更基金類別；
7）本基金與其他基金的合并；
8）變更基金投資目標、范圍或策略；
9）變更基金份額持有人大會程序；
10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
11）基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基金份額持有人大會；
12）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人（以基金管理人
收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持有人大會；
13）對基金當事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；
14）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當召開基金份額持有人大會的事項。
（2）在法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提
下，在履行適當程序后，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有人
大會：
1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
2）在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低銷售服務(wù)費率、變更收費方式、
調(diào)整基金份額類別；
3）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當對基金合同進行修改；
4）對基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不涉及基金合同當事人權(quán)利
義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
5）在符合有關(guān)法律法規(guī)的前提下，基金管理人、代銷機構(gòu)、登記機構(gòu)在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整
有關(guān)基金認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資等業(yè)務(wù)的規(guī)則；
6）基金管理人在履行適當程序后，基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
7）按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
2、會議召集人及召集方式
（1）除法律法規(guī)規(guī)定或基金合同另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集；
（2）基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集；
（3）基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當向基金管理人提出書面提議?；鸸?
理人應(yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集
的，應(yīng)當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開
的，應(yīng)當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人
應(yīng)當配合；
（4）代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份額持有
人大會，應(yīng)當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召
集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當自出具書
面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持
有人仍認為有必要召開的，應(yīng)當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨?yīng)當自收到書面提議之日起10
日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，
應(yīng)當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當配合；
（5）代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大
會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額
持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有
人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當配合，不得阻礙、干擾；
（6）基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。
3、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
（1）召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公告?；鸱蓊~持有人
大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
1）會議召開的時間、地點和會議形式；
2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代理有效期限等）、送達時間
和地點；
5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
7）召集人需要通知的其他事項。
（2）采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次基金份額持
有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面表決意見寄交的截止時
間和收取方式。
（3）如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)
督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如
召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進
行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺姹頉Q意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計
票效力。
4、基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)允許的其他方式召
開，會議的召開方式由會議召集人確定。
（1）現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派代表出席，現(xiàn)場開會時
基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當列席基金份額持有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表
列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證及委托
人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基
金管理人持有的登記資料相符；
2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金份額不少于本基
金在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）；若到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于本基
金在權(quán)益登記日基金總份額的50%，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、
6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在
權(quán)益登記日代表的有效的基金份額應(yīng)不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
（2）通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式或基金合同約定的
其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應(yīng)以書面方式或基金合同約定的其他方
式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
1）會議召集人按基金合同約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示性公告；
2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）到指定地
點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管
理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；基金托管人
或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不影響表決效力；
3）本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的，基金份額持有人所持有的基金份額不小
于在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）；若本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見
的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登記日基金總份額的50%，召集人可以在原公告的基金
份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。
重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具書
面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見；
4）上述第3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的代理人，同
時提交的持有基金份額的憑證、受托出具書面意見的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人
的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構(gòu)記錄相符。
（3）在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式召開，基金
份額持有人可以采用書面、網(wǎng)絡(luò)、電話或其他監(jiān)管機構(gòu)允許的方式進行表決，具體方式由會議召集人確
定并在會議通知中列明。
（4）基金份額持有人授權(quán)他人代為出席會議并表決的，授權(quán)方式可以采用書面、網(wǎng)絡(luò)、電話或其他
監(jiān)管機構(gòu)允許的方式，具體方式在會議通知中列明。
5、議事內(nèi)容與程序
（1）議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如基金合同的重大修改、決定終止基金合同、更
換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其他事項以及會議召集
人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)當在基金份額持有人大
會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
（2）議事程序
1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第7條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，然后由大會
主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管理人授權(quán)出席會議的代表，
在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權(quán)其出席會議的代表主持；如果基金管
理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表
決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；?
管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效
力。
會議召集人應(yīng)當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名稱）、身份證
明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后2個工作日
內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關(guān)監(jiān)督下形成決議。
6、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
（1）一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的50%以上（含
50%）通過方為有效；除下列第（2）項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的
方式通過。
（2）特別決議，特別決議應(yīng)當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三分之二以上
（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定外，轉(zhuǎn)換基金運
作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止基金合同、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為
有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通知中規(guī)定的
確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表
決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表
的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當分開審議、逐項表決。
7、計票
（1）現(xiàn)場開會
1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當在會議開始后宣布在
出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員
共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是
基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當在會議開始后宣布在出席會
議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?
的，不影響計票的效力。
2）監(jiān)票人應(yīng)當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票結(jié)果。
3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以在宣布表決結(jié)果后
立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應(yīng)當進行重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大
會主持人應(yīng)當當場公布重新清點結(jié)果。
4）計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不影響計票的效力。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)代表（若由
基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關(guān)對其計票過程予以公證。
基金管理人或基金托管人拒派代表對書面表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結(jié)果。
8、生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。如果
采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構(gòu)、公證員姓
名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議。生效的基
金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束力。
9、本基金與目標ETF在基金份額持有人大會的聯(lián)系
鑒于本基金是目標ETF的聯(lián)接基金，本基金與目標ETF之間在基金份額持有人大會方面存在一定
的聯(lián)系。
本基金的基金份額持有人可以憑所持有的本基金份額出席或者委派代表出席目標ETF的基金份額
持有人大會并參與表決。計算參會份額和計票時，其參會份額數(shù)和票數(shù)按目標ETF基金份額持有人大會
的權(quán)益登記日本基金所持有的目標ETF份額乘以該基金份額持有人所持有的本基金份額占本基金總份
額的比例折算，計算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。
本基金的基金管理人不應(yīng)以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有人以目標ETF的基金份
額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受本基金的特定基金份額持有人的委托以本基金的基金份額持有人
代理人的身份出席目標ETF的基金份額持有人大會并參與表決。
本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基金份額持有人大會
的，須先遵照本基金基金合同的約定召開本基金的基金份額持有人大會，本基金的基金份額持有人大會
決定提議召開或召集目標ETF基金份額持有人大會的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份額持有
人提議召開或召集目標ETF基金份額持有人大會。
10、實施側(cè)袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側(cè)袋機制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有人和側(cè)袋份額持有人分別
持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若相關(guān)基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側(cè)
袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例：
（1）基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨或合計代表相關(guān)基金份額10%以上（含
10%）；
（2）現(xiàn)場開會的到會者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的
二分之一（含二分之一）；
（3）通訊開會的直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的基金份額持有人所持有的基金
份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分之一）；
（4）當參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登記日相關(guān)
基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)就原
定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當有代表三分之一以上（含三分之一）相關(guān)基金份額的持
有人參與或授權(quán)他人參與基金份額持有人大會投票；
（5）現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生
一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；
（6）一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分之一以上（含二分之
一）通過；
（7）特別決議應(yīng)當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之
二）通過。
側(cè)袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側(cè)袋賬戶的，應(yīng)分別由主袋賬戶、
側(cè)袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一類別賬戶內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權(quán)。表決事項未
涉及側(cè)袋賬戶的，側(cè)袋賬戶份額無表決權(quán)。
側(cè)袋機制實施期間，關(guān)于基金份額持有人大會的相關(guān)規(guī)定以本節(jié)特殊約定內(nèi)容為準，本節(jié)沒有規(guī)定
的適用上文相關(guān)規(guī)定。
11、本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)定，凡是直接
引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金
管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，在履行適當程序并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，
無需召開基金份額持有人大會審議。
（三）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式
1、基金合同的變更
（1）變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項的，應(yīng)
召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議
通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意并履行適當程序后變更并公告。
（2）關(guān)于基金合同變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效之日起依照《信
息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2、基金合同的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，基金合同應(yīng)當終止：
（1）基金份額持有人大會決定終止的；
（2）基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；
（3）基金合同生效之日起三年后的對應(yīng)日（指自然日），基金資產(chǎn)凈值低于2億元人民幣；
（4）出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致使標的指數(shù)不
符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會對解決方案進行
表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
（5）基金合同約定的其他情形；
（6）相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
3、基金財產(chǎn)的清算
（1）基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，
基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用
必要的工作人員。
（3）基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。
基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
（4）基金財產(chǎn)清算程序：
1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報告；
5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
（5）基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持基金、證券的流動性受到限制而不能及時變現(xiàn)
的，清算期限相應(yīng)順延。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)
清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
5、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用、交納所
欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購的C類基金份額計提的銷售服務(wù)費（如有）將在基金合同
終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者；對于投資者通過代銷機構(gòu)認購/申購且持續(xù)持有期限超過
一年的C類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還
給投資者。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定
的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組
應(yīng)當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（四）爭議解決方式
各方當事人同意，因基金合同而產(chǎn)生的或與基金合同有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，
任何一方當事人均應(yīng)將爭議提交深圳國際仲裁院，按照其屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為深
圳市。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，各方當事人應(yīng)恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，
維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金合同受中國法律（為本合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）
管轄。
（五）基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
基金合同正本一式三份，除上報中國證監(jiān)會一份外，基金管理人和基金托管人分別持有一份，每份
具有同等的法律效力。
基金合同可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
二十基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
（一）托管協(xié)議當事人
1、基金管理人
名稱：華泰柏瑞基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)民生路1199弄上海證大五道口廣場1號17層
法定代表人：賈波
設(shè)立日期：2004年11月18日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2004]178號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣貳億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：（021）38601777
2、基金托管人
名稱：平安銀行股份有限公司
注冊住所：廣東省深圳市羅湖區(qū)深南東路5047號
辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5023號平安金融中心B座26樓
法定代表人：謝永林
成立日期：1987年12月22日
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：中國人民銀行銀復1987【365】號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：19,405,918,198元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2008]1037號
聯(lián)系電話：0755-88674238
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存、貸、結(jié)算、匯兌業(yè)務(wù)；人民幣票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；各項信托業(yè)務(wù)；經(jīng)監(jiān)管
機構(gòu)批準發(fā)行或買賣人民幣有價證券；外匯存款、匯款；境內(nèi)境外借款；在境內(nèi)境外發(fā)行或代理發(fā)行外
幣有價證券；貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算；外幣票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯放款；代客買賣外匯及外幣有價證券，
自營外匯買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；黃金進口業(yè)務(wù)；經(jīng)有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準
或允許的其他業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資
品種池，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標準的約
定進行監(jiān)督，對存在合理疑義的事項進行核查。
本基金資產(chǎn)投資于具有良好流動性的金融工具，包括目標ETF、標的指數(shù)成份股及備選成份股（均
含存托憑證）、非成份股（包括主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票、存托憑
證）、債券(包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融
資券、公開發(fā)行的次級債券、政府支持機構(gòu)債券、政府支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券、可交換
債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券)、衍生品(包括股指期貨、股票期權(quán)等)、債券回購、銀行存款、
貨幣市場工具、同業(yè)存單、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
在符合法律法規(guī)規(guī)定的情況下，本基金可以參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入
投資范圍。
本基金資產(chǎn)中投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；每個交易日日終在扣除股指期貨、
股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈
值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上
述投資品種的投資比例。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資、融資比例進行監(jiān)督。基金
托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)
凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申
購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支
持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（5）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（6）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的
10%；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。基金持有資產(chǎn)支持證券期
間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股
票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（10）本基金參與股指期貨投資，需遵循下述比例限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資
產(chǎn)凈值的100%；其中，有價證券指股票、目標ETF、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支
持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票和目標ETF總
市值的20%；
4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金
資產(chǎn)凈值的20%；
5）本基金所持有的股票市值、目標ETF和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當符
合基金合同關(guān)于股票、目標ETF投資比例的有關(guān)約定；
（11）本基金參與股票期權(quán)投資，需遵循下述比例限制：
1）本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需
的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；
3）本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合
約乘數(shù)計算；
（12）本基金可參與融資業(yè)務(wù)，在任何交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價證券市
值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（13）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，需遵循下述比例限制：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券應(yīng)納入《流
動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
2）參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
3）最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；
因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述
規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%，因證券市場波
動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合本款所規(guī)定比例限制的，
基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購交易的，
可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行，與內(nèi)地上市交易的股票合并
計算；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
除上述第（1）、（2）、（7）、（13）、（14）、（15）項外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基
金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回、暫停上市
或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理
人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券、期貨市場波動、證券發(fā)
行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖
回、暫停上市或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定
的比例的，基金管理人應(yīng)當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。
在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)
督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。法
律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再
受相關(guān)限制。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，通過事后監(jiān)督方式對基金管理人基金投
資禁止行為進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有重大
利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的
投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評
估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕?
事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事先相互提供與本機構(gòu)有
控股關(guān)系的股東、與本機構(gòu)有重大利害關(guān)系的關(guān)聯(lián)方名單?；鸸芾砣撕突鹜泄苋擞胸熑未_保關(guān)聯(lián)方
名單的真實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給對方?；鹜泄苋说年P(guān)聯(lián)方名單以
其對外公開披露的信息為準。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則
本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
4、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行間債券市場進行
監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、
本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng)
嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前
提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易，如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供
銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮︺y行
間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)
算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手
名單及結(jié)算方式的，應(yīng)及時向基金托管人說明理由，協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負責處理因交
易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔由此造成的相應(yīng)法律責任及損失?；鹜泄苋藙t根
據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約
定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成
的相應(yīng)損失和責任。
5、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資中期票據(jù)進行監(jiān)督。
6、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)
督?；鹜顿Y銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，確定符合條
件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托管
人提供存款銀行名單的，視為基金管理人認可所有存款銀行。基金托管人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的
交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知
基金管理人。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1）本基金投資于有固定期限銀行存款的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，但投資于有存款期限，
根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款，不受上述比例限制；投資于具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀
行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過20%；投資于不具有基金托管人資格的同一商業(yè)
銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過5%。有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門制定或修
改新的定期存款投資政策，基金管理人履行適當程序后，可相應(yīng)調(diào)整投資組合限制的規(guī)定。
2）基金管理人負責對本基金存款銀行的評估與研究，建立健全銀行存款的業(yè)務(wù)流程、崗位職責、風
險控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實防范有關(guān)風險。基金托管人負責對本基金銀行定期存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與
核查，審查、復核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托管職責。
7、基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當遵守審慎經(jīng)營原則，配備技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，
制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防范和控制風險，基金托管人將對基金
參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)進行監(jiān)督和復核。
8、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額的
基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣
傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
9、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違反法律法規(guī)、基金合同和本
托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配
合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到書面通知后應(yīng)及時核對并以書面形式給基金托管人
發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)
及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；?
管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
10、基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)
行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的合
理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報
送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
11、若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)
定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當立即通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔，基金托
管人在履行其通知義務(wù)后，予以免責。如果基金托管人未能切實履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險或造
成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人應(yīng)承擔相應(yīng)責任。
12、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限
期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)
議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人
提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
13、側(cè)袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人利益的原則，
基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及《基金合同》
的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)
益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
（三）基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
1、基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人安全保管基金
財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資
產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金
投資運作等行為。
2、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延
遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)
定時，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等方式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時核
對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在
上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極
配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真
實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
3、基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限
期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)
定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出
警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（四）基金財產(chǎn)的保管
1、基金財產(chǎn)保管的原則
（1）基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
（2）基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的合法合規(guī)指令，基金托
管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
（3）基金托管人按照規(guī)定開設(shè)/協(xié)助開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需賬
戶。
（4）基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的完
整與獨立。
（5）基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情
況雙方可另行協(xié)商解決。
（6）對于因為基金認（申）購、基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定
到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人
采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金財產(chǎn)的損失，
基金托管人對此不承擔相應(yīng)責任，但應(yīng)當提供必要的協(xié)助。
（7）除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
2、基金募集期間及募集資金的驗資
（1）基金募集期間募集的資金應(yīng)存于募集專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
（2）基金募集期滿或基金停止募集時，發(fā)起資金認購金額、發(fā)起資金提供方及其承諾的認購基金份
額持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入
基金托管人開立的基金托管賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計
師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有的基金份額進行專門說明。
出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
（3）若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，
基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
3、基金銀行賬戶的開立和管理
（1）基金托管人應(yīng)負責本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理。
（2）基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立銀行賬戶（亦稱“托管賬戶”），并
根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付?；鸸芾砣耸跈?quán)基金托管人辦理本基金銀行賬戶的開立、
銷戶、變更工作，本基金銀行賬戶無需預(yù)留印鑒，具體按基金托管人要求辦理。基金銀行賬戶的開立和
使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其他
銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
（3）基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
4、基金證券賬戶、證券資金賬戶和期貨賬戶的開立和管理
（1）基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司為基金開立基金托管人與本基金聯(lián)名的證券賬
戶。
（2）基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬?
得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外
的活動。
（3）基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開立證券資金賬戶。證券經(jīng)
紀機構(gòu)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立相關(guān)資金賬戶，并按照該證券經(jīng)紀機構(gòu)開戶的流程
和要求與基金管理人簽訂相關(guān)協(xié)議。
（4）交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結(jié)算資金全額存放在基金管理人為
基金開立的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基金管理人所選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)負責?；?
托管人不負責辦理場內(nèi)的證券交易資金清算，也不負責保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。
（5）基金托管人與基金管理人應(yīng)依據(jù)相關(guān)期貨交易所或期貨公司的相關(guān)規(guī)定開立和管理期貨賬戶。
（6）若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的投資業(yè)
務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定
執(zhí)行。
5、債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清
算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，在中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司根
據(jù)有關(guān)規(guī)定以本基金的名義為基金開立債券托管賬戶，并代表本基金進行銀行間市場債券的結(jié)算?；?
管理人和基金托管人共同代表本基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
6、其他賬戶的開立和管理
（1）因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定開立，在基金管理人
和基金托管人商議后由基金托管人負責開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。
（2）法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
7、基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央
國債登記結(jié)算有限責任公司、中國證券登記結(jié)算有限責任公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由
基金托管人持有。實物證券等有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金管理人和基金托管人共同辦理?；鹜泄?
人對由基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔保管責任。
8、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基金簽署的、與基金財
產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表
基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
本的原件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得兩份以上正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章的合同復印件，未經(jīng)雙方
協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
（五）基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
1、基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
（1）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量
計算，各類基金份額凈值均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回
情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
（2）復核程序
基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值
時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金
托管人復核無誤后，由基金管理人按約定對外公布。
2、基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
（1）估值對象
基金所擁有的目標ETF、股票、存托憑證、債券、股指期貨合約、股票期權(quán)合約、銀行存款本息、應(yīng)
收款項、資產(chǎn)支持證券、其他投資等資產(chǎn)及負債。
（2）估值方法
1）證券交易所上市的權(quán)益類證券的估值
交易所上市的權(quán)益類證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估
值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化以及證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大
事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機
構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市
價，確定公允價格。
2）處于未上市期間的權(quán)益類證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法估值；
該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
②首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的
情況下，按成本估值；
③在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司
股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中
的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
3）固定收益品種的估值
①對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三方估值基準服務(wù)機
構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價進行估值。
②對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)
提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方
估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信
用風險變化對公允價值的影響。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權(quán)的，按照長待償期所對應(yīng)
的價格進行估值。
③對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價
交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券，選取估值日收盤價并加計每百元稅
前應(yīng)計利息作為估值全價。
④對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
⑤對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它可靠信息表明本金或利息
無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間作
為公允價值的參考范圍以及公允價值存在重大不確定性的相關(guān)提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人協(xié)商一
致后，可采用價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資
產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
5）同一證券同時在兩個或者兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
6）股指期貨合約以估值當日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)
生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
本基金投資股票期權(quán)合約，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
7）目標ETF采用估值日該基金基金份額凈值估值；若估值日為非證券交易所營業(yè)日，以該基金最近
估值日的基金份額凈值估值。
8）本基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)參照監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進行估值，確保
估值的公允性。
9）本基金投資存托憑證的估值核算依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行。
10）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；鸸乐档墓叫浴?
11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情
況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
12）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)
定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金凈值信息計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔。本基金的基金會
計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論
后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
（3）特殊情形的處理
1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第11）項進行估值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估
值錯誤處理；
2）由于不可抗力，或證券、期貨交易所、證券經(jīng)紀機構(gòu)、登記結(jié)算公司、指數(shù)編制機構(gòu)、第三方估
值基準服務(wù)機構(gòu)、存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、遺漏，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更
等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進
行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或即使發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，
基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當積極采取必要的措施消除或減
輕由此造成的影響。
3、估值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、及時性。當
任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
本托管協(xié)議的當事人應(yīng)按照以下約定處理：
（1）估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或證券經(jīng)紀機構(gòu)、或登記機構(gòu)、或銷售機
構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應(yīng)當對由于該估值
錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障
差錯、下達指令差錯等。
（2）估值錯誤處理原則
1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，
因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，
給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，
并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責任。估值錯誤責任
方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估值錯誤的有關(guān)
直接當事人負責，不對第三方負責。
3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤責任方仍應(yīng)對估
值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失
(“受損方”)，則估值錯誤責任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)?
利的當事人享有要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受
損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額
部分支付給估值錯誤責任方。
4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（3）估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估值錯誤的責任
方；
2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損失；
4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)進行更正，并就
估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
（4）基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的
措施防止損失進一步擴大。
2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備
案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行做法，基金管理
人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
4、暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
（4）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人
應(yīng)當暫停估值；
（5）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
5、基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
6、基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸芾砣?、基金托管人分別獨立地設(shè)置、
記錄和保管本基金的全套賬冊?；鹜泄苋税匆?guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對。若基金管理人和
基金托管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查
找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
7、基金財務(wù)報表與報告的編制和復核
（1）財務(wù)報表與報告的編制
基金財務(wù)報表與報告由基金管理人編制，基金托管人復核。
（2）報表與報告的復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表與報告后，進行獨立的復核。核對不符時，應(yīng)及
時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
（3）財務(wù)報表與報告的編制與復核時間安排
1）報表與報告的編制
基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新
基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上，基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新
一次；基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料
概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點，基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金
管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要。
基金管理人應(yīng)當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載于規(guī)定網(wǎng)站
上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金年度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計?；鸸芾砣藨?yīng)當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完
成基金中期報告，將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鸸?
理人應(yīng)當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并
將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?！痘鸷贤飞Р蛔?個月的，基金管理人可以不編制當期
季度報告、中期報告或者年度報告。
2）報表與報告的復核
基金管理人應(yīng)及時完成報表與報告的編制，將有關(guān)報表或報告提供基金托管人復核；基金托管人在
復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表或報告存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，
調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復核相關(guān)報表及報告。
8、基金管理人應(yīng)在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基金托管人提供基金業(yè)績比較
基準的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
（六）基金份額持有人名冊的保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)
容包括但不限于基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊，包括基金合同生效日的基金份額持有人名冊、基金合同終止日的基金份額持
有人名冊、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊、基金份額持有人大會權(quán)益登記日的基金份額持有人
名冊、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊，由基金登記機構(gòu)負責編制和保管。
基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提供基金份額持有人名冊。每年6月30日和12月31日的基金份
額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊，基金份額登記機構(gòu)的保存期限不低于法
律法規(guī)的規(guī)定。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并
應(yīng)遵守保密義務(wù)。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)按有
關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔相應(yīng)的責任。
（七）爭議解決方式
雙方當事人同意，因本托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與本托管協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決
的，任何一方當事人均應(yīng)將爭議提交深圳國際仲裁院，按照其屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點
為深圳市。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行《基金
合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本托管協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地
區(qū)法律）管轄并從其解釋。
（八）托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的
規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
3、基金財產(chǎn)的清算
（1）基金財產(chǎn)清算小組
1）自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基
金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2）基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注
冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3）基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依
法進行必要的民事活動。
（2）基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應(yīng)當按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財產(chǎn)進行清算?；鹭敭a(chǎn)清算程序主
要包括：
1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報告；
5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
（3）基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持基金、證券的流動性受到限制而不能及時變現(xiàn)
的，清算期限相應(yīng)順延。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)
清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
5、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用、交納所
欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構(gòu)認購/申購的C類基金份額計提的銷售服務(wù)費（如有）將在基金合同
終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者；對于投資者通過代銷機構(gòu)認購/申購且持續(xù)持有期限超
過一年的C類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返
還給投資者。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定
的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組
應(yīng)當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
二十一對基金份額持有人的服務(wù)
對基金份額持有人的服務(wù)主要由基金管理人及銷售機構(gòu)提供，以下是基金管理人提供的主要服務(wù)內(nèi)
容?；鸸芾砣烁鶕?jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權(quán)在符合法律法規(guī)的前提下，增加和修改
相關(guān)服務(wù)項目。如因系統(tǒng)、第三方或不可抗力等原因，導致下述服務(wù)無法提供，基金管理人不承擔任何
責任。
（一）網(wǎng)上開戶及交易服務(wù)
機構(gòu)投資者可通過基金管理人直銷柜臺，個人投資者可通過基金管理人網(wǎng)站或APP客戶端辦理開
戶、認購/申購、贖回及信息查詢等業(yè)務(wù)。有關(guān)基金管理人電子直銷具體規(guī)則請參見基金管理人網(wǎng)站相關(guān)
公告和業(yè)務(wù)規(guī)則。
（二）賬戶及信息查詢服務(wù)
機構(gòu)投資者通過基金管理人網(wǎng)站，個人投資者通過基金管理人網(wǎng)站、微信公眾號或APP客戶端，可
享有基金交易查詢、賬戶查詢和基金管理人依法披露的各類基金信息等服務(wù)，包括基金產(chǎn)品基本信息（包
括基金名稱、管理人名稱、基金代碼、風險等級、持有份額、單位凈值等）、基金的法律文件、基金公告、
定期報告和基金管理人最新動態(tài)等各類資料。
（三）賬單及資訊服務(wù)
1、對賬單服務(wù)
基金管理人通過電子郵件形式向投資者定期發(fā)送交易電子郵件對賬單（包括基金名稱、基金代碼、
持有份額等基金保有情況信息），電子郵件地址不詳及退訂的除外。
2、資訊服務(wù)
投資者知悉并同意基金管理人不定期通過電話、短信、郵件、微信等方式提供與投資者相關(guān)的賬戶
服務(wù)通知、交易確認通知、重要公告通知、活動消息、營銷信息等資訊服務(wù)。如需取消相應(yīng)資訊服務(wù)，
可按照相關(guān)指引退訂，或通過基金管理人客戶服務(wù)中心熱線400-888-0001、在線客服等人工服務(wù)方式退
訂。
（四）客戶服務(wù)中心電話及在線服務(wù)
1、電話服務(wù)
投資人撥打基金管理人客戶服務(wù)中心熱線400-888-0001可享有如下服務(wù)：
（1）自助語音服務(wù)（7×24小時）：提供基金凈值信息、賬戶信息等自助查詢服務(wù)。
（2）人工服務(wù)：提供交易日上午9：00-11：30下午13：00-17：30的人工服務(wù)。投資人可以通過該
熱線獲得業(yè)務(wù)咨詢、信息查詢、服務(wù)投訴及建議、信息定制等專項服務(wù)。
2、在線服務(wù)
投資人通過基金管理人網(wǎng)站、微信公眾號或APP客戶端提供交易日上午9：00-11：30下午13：00-
17：30的在線服務(wù)人工服務(wù)。投資人可通過該方式獲得業(yè)務(wù)咨詢、信息查詢、服務(wù)投訴及建議、信息定
制等專項服務(wù)。
（五）投訴及建議受理服務(wù)
投資人可以通過基金管理人客戶服務(wù)中心人工熱線、在線客服、書信、電子郵件、短信及各銷售機
構(gòu)網(wǎng)點柜臺等不同的渠道對基金管理人和銷售網(wǎng)點所提供的服務(wù)進行投訴或提出建議。
（六）聯(lián)系基金管理人
1、網(wǎng)址：www.huatai-pb.com
2、客服郵箱：cs4008880001@huatai-pb.com
3、客服熱線：400-888-0001（免長途話費），或021-38784638
4、傳真：021-50103016
5、聯(lián)系地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)民生路1199弄上海證大五道口廣場1號17層
（七）如本招募說明書存在任何您/貴機構(gòu)無法理解的內(nèi)容，請及時通過上述方式聯(lián)系基金管理人。
請確保投資前，您/貴機構(gòu)已經(jīng)全面理解本招募說明書，并同意全部內(nèi)容。
二十二其他應(yīng)披露事項
暫無。
二十三招募說明書存放及查閱方式
本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人及基金代銷機構(gòu)住所，投資者可在營業(yè)時間免費查閱，
也可按工本費購買復印件。基金管理人和基金托管人保證其所提供的文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一
致。
二十四備查文件
（一）在中國證監(jiān)會注冊華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基
金募集的文件；
（二）《華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》；
（三）《華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議》；
（四）法律意見書；
（五）基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
（六）基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
（七）中國證監(jiān)會要求的其他文件。
備查文件存放地點為基金管理人、基金托管人的住所；投資者如需了解詳細的信息，可在營業(yè)時間
前往相應(yīng)場所免費查閱，也可按工本費購買復印件。
華泰柏瑞基金管理有限公司華泰柏瑞中證全指證券公司交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書.pdf