大成中證紅利低波動100交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書
大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中信建投證券股份有限公司招募說明書
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重 要 提 示
大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金（以下簡稱
“本基金”）經(jīng)中國證監(jiān)會 2026 年 5 月 8 日證監(jiān)許可【2026】1101 號文予以注冊。
基金管理人保證本招募說明書的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會注
冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明中國證監(jiān)會對本基金的價值和收益做出實
質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。
證券投資基金（以下簡稱“基金”）是一種長期投資工具，其主要功能是分散投資，降低
投資單一證券所帶來的個別風(fēng)險?；鸩煌阢y行儲蓄和債券等能夠提供固定收益預(yù)期的金
融工具，投資者購買基金，既可能按其持有份額分享基金投資所產(chǎn)生的收益，也可能承擔(dān)基
金投資所帶來的損失。
本基金投資于目標(biāo) ETF 的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%。本基金投資于證券市場，
基金凈值會因證券市場波動等因素產(chǎn)生波動。投資者在投資本基金前，應(yīng)仔細閱讀本基金的
招募說明書、基金合同及基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，全面認識本基金的風(fēng)險收益特
征和產(chǎn)品特性，并根據(jù)自身的投資目的、投資期限、投資經(jīng)驗、資產(chǎn)狀況等判斷基金是否和
投資者的風(fēng)險承受能力相適應(yīng)，充分考慮自身的風(fēng)險承受能力，理性判斷市場，對申購基金
的意愿、時機、數(shù)量等投資行為做出獨立、謹(jǐn)慎決策，獲得基金投資收益，亦承擔(dān)基金投資
中出現(xiàn)的各類風(fēng)險。
對于通過直銷認購/申購 C 類基金份額計提的銷售服務(wù)費，以及投資者持續(xù)持有期限超
過一年的 C 類基金份額計提的銷售服務(wù)費采取先收后返模式，基金投資者實際收到的贖回
款項或清算款項的金額可能與按披露的基金份額凈值計算的結(jié)果存在差異。投資者的實際贖
回金額和清算資金以登記機構(gòu)確認數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
基金在投資運作過程中可能面臨各種風(fēng)險，既包括因政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證
券價格產(chǎn)生影響而形成的系統(tǒng)性風(fēng)險、個別證券特有的非系統(tǒng)性風(fēng)險、也包括基金自身的管
理風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險等。本基金的具體風(fēng)險詳見本招募說明書的“風(fēng)險揭示”章節(jié)。
本基金的投資范圍包括存托憑證，可能面臨存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大虧損的
風(fēng)險，以及與存托憑證發(fā)行機制相關(guān)的風(fēng)險。
本基金可根據(jù)投資策略需要或市場環(huán)境的變化，選擇將部分資產(chǎn)投資于科創(chuàng)板股票或選
擇不將基金資產(chǎn)投資于科創(chuàng)板股票，基金資產(chǎn)并非必然投資科創(chuàng)板股票。
本基金資產(chǎn)投資于科創(chuàng)板股票時，會面臨科創(chuàng)板機制下因投資標(biāo)的、市場制度以及交易招募說明書
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規(guī)則等差異帶來的特有風(fēng)險，包括流動性風(fēng)險、退市風(fēng)險和投資集中風(fēng)險等。
本基金可投資于資產(chǎn)支持證券，因此可能面臨資產(chǎn)支持證券的信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、流
動性風(fēng)險、提前償付風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險等。
本基金可投資股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)等金融衍生品，金融衍生品是一種金融合
約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，其評價主要源自于對掛鉤資產(chǎn)的價格與價格
波動的預(yù)期。投資于衍生品需承受市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險
等。
本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金可能面臨跟蹤誤差控制未達約定目標(biāo)、指數(shù)編
制機構(gòu)停止服務(wù)、成份股停牌、摘牌、退市等潛在風(fēng)險，詳見本招募說明書的“風(fēng)險揭示”
部分。
本基金標(biāo)的指數(shù)為中證紅利低波動 100 指數(shù)。
（1）指數(shù)樣本空間
同中證全指指數(shù)的樣本空間
（2）選樣方法
1)對樣本空間內(nèi)證券按照過去一年的日均成交金額由高到低排名，剔除排名后 20%的證
券；
2）選取過去三年連續(xù)現(xiàn)金分紅且每年現(xiàn)金股息率均大于 0 的證券；
3）對 2）中選取的證券，計算每只證券的股息率和過去一年波動率，其中股息率的計
算方法如下：股息率=過去三個會計年度分紅總額/3/調(diào)整日總市值
4）對 3）中證券，首先按照股息率進行降序排名，選取排名靠前的 300 只證券；再根
據(jù)過去一年波動率升序排名，選取排名靠前的 100 只證券作為指數(shù)樣本。
有關(guān)標(biāo)的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：
www.csindex.com.cn。
基金合同生效之日起三年后的對應(yīng)日（指自然日），若基金資產(chǎn)凈值低于兩億元的，基
金合同自動終止，且不得通過召開基金份額持有人大會延續(xù)基金合同期限。因此，投資者將
面臨基金合同提前終止的不確定性風(fēng)險。
當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應(yīng)程序后，可
以啟動側(cè)袋機制，具體詳見基金合同和本招募說明書“側(cè)袋機制”等有關(guān)章節(jié)。側(cè)袋機制實
施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標(biāo)識，并不辦理側(cè)袋賬戶的申購贖回。請基金份
額持有人仔細閱讀相關(guān)內(nèi)容并關(guān)注本基金啟用側(cè)袋機制時的特定風(fēng)險。招募說明書
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基金管理人承諾依照恪盡職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不
保證本基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸬倪^往業(yè)績及其凈值高低并不預(yù)示其未來業(yè)
績表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績也不構(gòu)成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。投資有風(fēng)險，
投資人認購（或申購）基金時，請仔細閱讀本基金的招募說明書、基金合同及基金產(chǎn)品資料
概要。基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在做出投資決策后，基金運營狀
況與基金凈值變化引致的投資風(fēng)險，由投資者自行負擔(dān)。
投資者應(yīng)當(dāng)通過本基金管理人或代銷機構(gòu)購買本基金，基金代銷機構(gòu)名單詳見本基金份
額發(fā)售公告或基金管理人網(wǎng)站公示。招募說明書
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目 錄
重 要 提 示............................................................................................................................................. 2
目 錄....................................................................................................................................................... 5 一、緒 言............................................................................................................................................... 6
二、釋 義............................................................................................................................................... 7
三、基金管理人..................................................................................................................................... 12
四、基金托管人..................................................................................................................................... 26
五、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)................................................................................................................................. 28
六、基金的募集..................................................................................................................................... 30
七、基金的備案..................................................................................................................................... 34
八、基金份額的申購與贖回................................................................................................................. 35
九、基金的投資..................................................................................................................................... 45
十、基金的財產(chǎn)..................................................................................................................................... 54
十一、基金資產(chǎn)估值............................................................................................................................. 55
十二、基金的費用與稅收..................................................................................................................... 61
十三、基金收益與分配......................................................................................................................... 64
十四、基金的會計與審計..................................................................................................................... 66
十五、基金的信息披露......................................................................................................................... 67
十六、側(cè)袋機制..................................................................................................................................... 74
十七、風(fēng)險揭示..................................................................................................................................... 77
十八、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算................................................................................. 84
十九、基金合同內(nèi)容摘要..................................................................................................................... 86
二十、基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要........................................................................................................... 102
二十一、對基金份額持有人的服務(wù)................................................................................................... 121
二十二、招募說明書的存放及查閱方式...........................................................................................123
二十三、備查文件............................................................................................................................... 124招募說明書
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一、緒 言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募
集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)
監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以
下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱
《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基金運作指引第 2 號——基金中基金指引》、
《公開募集證券投資基金運作指引第 3 號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱《指數(shù)基金指引》）、
其他有關(guān)規(guī)定及《大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
基金合同》（以下簡稱基金合同或《基金合同》）編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其
真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集
的。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ?br/>招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)《大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)
接基金基金合同》編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊。基金合同是約定基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利、
義務(wù)的法律文件。投資者取得依基金合同所發(fā)行的基金份額，即成為基金份額持有人和本基
金基金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按
照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有
權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)；基金投資者欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細查閱《大成中證
紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》。招募說明書
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二、釋 義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金
2、基金管理人：指大成基金管理有限公司
3、基金托管人：指中信建投證券股份有限公司
4、基金合同：指《大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)
接基金基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《大成中證紅利低波動 100
交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂
和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券
投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書》及其更新
7、基金份額發(fā)售公告：指《大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金
發(fā)起式聯(lián)接基金基金份額發(fā)售公告》
8、基金產(chǎn)品資料概要：指《大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金
發(fā)起式聯(lián)接基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、
行政規(guī)章以及其他對基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次會
議通過，經(jīng) 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會議修訂，
自 2013 年 6 月 1 日起實施，并經(jīng) 2015 年 4 月 24 日第十二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會
第十四次會議《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改<中華人民共和國港口法>等七部法
律的決定》修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實施的《公開
募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1 日實施的，并
經(jīng) 2020 年 3 月 20 日中國證監(jiān)會《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決定》修正的《公開募集證
券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂招募說明書
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13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施的《公開募
集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
14、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年 10 月 1 日實
施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
15、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會 2021 年 1 月 22 日頒布、同年 2 月 1 日實施的《公
開募集證券投資基金運作指引第 3 號——指數(shù)基金指引》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
16、聯(lián)接基金：指將絕大多數(shù)基金財產(chǎn)投資于跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的目標(biāo) ETF，緊密跟
蹤業(yè)績基準(zhǔn)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放式運作的基金
17、目標(biāo) ETF：指大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金，簡稱為
“大成中證紅利低波動 100ETF”
16、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
17、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
18、基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法律主
體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
19、個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
20、機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記并
存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織
21、合格境外投資者：指符合《合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)
證券期貨投資管理辦法》及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進行境內(nèi)證券期貨投資的
境外機構(gòu)投資者，包括合格境外機構(gòu)投資者和人民幣合格境外機構(gòu)投資者
22、投資人、投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者、發(fā)起資金提供方、合格境外投資者
以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
23、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
24、基金銷售業(yè)務(wù)：指為投資人開立基金交易賬戶，宣傳推介基金，辦理基金份額的發(fā)
售、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資及提供基金交易賬戶信息查詢等活動
25、銷售機構(gòu)：包括直銷機構(gòu)和代銷機構(gòu)。直銷機構(gòu)，指大成基金管理有限公司，即基
金管理人；代銷機構(gòu)指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務(wù)
資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務(wù)協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)
26、登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人基金
賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建招募說明書
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立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
27、登記機構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)?；鸬牡怯洐C構(gòu)為大成基金管理有限公司或接
受大成基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機構(gòu)
28、基金賬戶：指登記機構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金
份額余額及其變動情況的賬戶
29、基金交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構(gòu)辦理認購、
申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)而引起的基金份額變動及結(jié)余情況的賬戶
30、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理
人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期
31、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完畢，
清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
32、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超過 3
個月
33、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
34、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
35、T 日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的開放日
36、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日(不包含 T 日)，n 為自然數(shù)
37、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日
38、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
39、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《大成基金管理有限公司開放式基金注冊登記業(yè)務(wù)規(guī)則》，是規(guī)范
基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金管理人和投資人共同
遵守
40、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金
份額的行為
41、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金
份額的行為
42、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)定的條件要
求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
43、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的條件，
申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的其他基金份招募說明書
10
額的行為
44、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構(gòu)之間實施的變更所持基金份額
銷售機構(gòu)的操作
45、定期定額投資計劃：指投資人通過有關(guān)銷售機構(gòu)提出申請，約定每期申購日、扣款
金額及扣款方式，由銷售機構(gòu)于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及受
理基金申購申請的一種投資方式
46、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)
換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)
超過上一開放日基金總份額的 10%
47、元：指人民幣元
48、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、投資目標(biāo) ETF
份額所得收益、銀行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用
的節(jié)約
49、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、目標(biāo) ETF 份額、銀行存款本息、基
金應(yīng)收款項及其他資產(chǎn)的價值總和
50、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
51、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
52、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值的過程
53、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊及《信息
披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電
子披露網(wǎng)站）等媒介
54、銷售服務(wù)費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持
有人服務(wù)的費用
55、基金份額類別：本基金根據(jù)認購/申購費用、銷售服務(wù)費收取方式等的不同，將基
金份額分為不同的類別。其中 A 類基金份額為在投資人認購/申購時收取認購/申購費用，且
不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份額，其中，通過基金管理人認購、申購 A
類基金份額的不收取認購、申購費用；C 類基金份額為從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費，
且不收取認購/申購費用的基金份額，其中，通過基金管理人認購、申購 C 類基金份額的不
收取銷售服務(wù)費；投資者持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，不再繼續(xù)收取銷售服務(wù)招募說明書
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費
56、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格
予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)
議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)
支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
57、擺動定價機制：指當(dāng)本基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份額凈值的方式，
將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量基金
份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待
58、標(biāo)的指數(shù)：指中證紅利低波動 100 指數(shù)
59、發(fā)起資金：指用于認購發(fā)起式基金且來源于基金管理人的股東資金、基金管理人固
有資金、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理（指基金管理人員工中依法具有基金經(jīng)理資格
者，包括但可能不限于本基金的基金經(jīng)理，下同）等人員的資金
60、發(fā)起式基金：指按照《運作辦法》及中國證監(jiān)會規(guī)定的條件募集、且募集資金中發(fā)
起資金不少于規(guī)定金額且發(fā)起資金認購的基金份額持有期限自基金合同生效日起不少于 3
年的基金
61、發(fā)起資金提供方：指以發(fā)起資金認購本基金且承諾以發(fā)起資金認購的基金份額持有
期限自基金合同生效日起不少于 3 年的基金管理人的股東、基金管理人、基金管理人高級
管理人員或基金經(jīng)理等人員
62、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)：指本基金以一定費率通過證券交易所綜合業(yè)務(wù)平臺向中國證
券金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期歸還所借證券及相應(yīng)權(quán)益補
償并支付費用的業(yè)務(wù)
63、側(cè)袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門賬戶進行處
置清算，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險，確保投資者得到公平對待，屬于流動性風(fēng)險管理工
具。側(cè)袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側(cè)袋賬戶
64、特定資產(chǎn)：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值
存在重大不確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備仍導(dǎo)致資產(chǎn)價值存在
重大不確定性的資產(chǎn)；（三）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)
65、不可抗力：指基金合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事件。招募說明書
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三、基金管理人
（一）基金管理人概況
名稱：大成基金管理有限公司
住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 5 層、27-33 層
辦公地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 27 層
設(shè)立日期：1999 年 4 月 12 日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【1999】
10 號
注冊資本：貳億元人民幣
股權(quán)結(jié)構(gòu)：公司股東為中泰信托有限責(zé)任公司（持股比例 50%）、中國銀河投資管理有
限公司（持股比例 25%）、光大證券股份有限公司（持股比例 25%）三家公司。
法定代表人：吳慶斌
電話：0755-83183388
傳真：0755-83199588
聯(lián)系人：肖劍
（二） 主要人員情況
1、董事會成員
吳慶斌先生，董事長，清華大學(xué)法學(xué)及工學(xué)雙學(xué)士。先后任職于西南證券飛虎網(wǎng)、北京
國際信托有限責(zé)任公司、廣聯(lián)（南寧）投資股份有限公司等機構(gòu)。2012年7月至今，任廣聯(lián)
（南寧）投資股份有限公司董事長；2012年任職于中泰信托有限責(zé)任公司，2013年6月至今，
任中泰信托有限責(zé)任公司董事長。2019年11月3日起任大成基金管理有限公司董事長。
林昌先生，副董事長，北京大學(xué)經(jīng)濟學(xué)碩士。1993年進入中國光大銀行從事證券業(yè)務(wù)。
1996年光大證券有限責(zé)任公司重組設(shè)立時，林昌先生隨所在部門整體調(diào)入光大證券，先后擔(dān)
任光大證券南方總部研究部總經(jīng)理、光大證券南方總部副總經(jīng)理、光大證券投資銀行總部總
經(jīng)理、光大證券助理總裁等職務(wù)。2005年3月至2020年11月?lián)喂獯蟊５滦呕鸸芾碛邢薰?br/>司董事長。2020年12月至2022年8月，擔(dān)任光大證券股份有限公司深化改革高級顧問、資深
董事總經(jīng)理，2022年8月至今擔(dān)任光大證券股份有限公司董事會辦公室（監(jiān)事會辦公室）資
深董事總經(jīng)理。2020年12月28日起任大成基金管理有限公司副董事長。招募說明書
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譚曉岡先生，董事、總經(jīng)理，哈佛大學(xué)公共管理碩士。曾在財政部、世界銀行、全國社
保基金理事會任職。2016年7月加入大成基金管理有限公司，2016年12月至2019年8月任大成
國際資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理,2017年2月至2019年6月任大成基金管理有限公司副總經(jīng)理，
2019年7月起任大成基金管理有限公司總經(jīng)理，2019年8月起任大成國際資產(chǎn)管理有限公司董
事長，2022年4月起兼任公司首席信息官。
楊紅女士，董事，同濟大學(xué)管理學(xué)博士。先后任職于北京總參工程兵部、招商銀行上海
分行、浦發(fā)銀行上海分行、上投摩根基金管理有限公司等機構(gòu)，2021年8月加入中泰信托有
限責(zé)任公司，現(xiàn)任中泰信托有限責(zé)任公司副總裁。2022年11月起任大成基金管理有限公司董
事。
宋立志先生，董事，中國社會科學(xué)院法學(xué)碩士。具有法律職業(yè)資格。歷任中國建投資產(chǎn)
管理處置部/委托代理業(yè)務(wù)部/資產(chǎn)管理分公司總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理?，F(xiàn)任中國銀
河金融控股有限責(zé)任公司首席風(fēng)險官。2022年11月起任大成基金管理有限公司董事。
楊飛先生，獨立董事，香港中文大學(xué)工商管理碩士。曾在北京市李曉斌律師事務(wù)所、北
京市京都（深圳）律師事務(wù)所、深圳市寶安區(qū)人民檢察院、廣東君言律師事務(wù)所、廣東晟典
律師事務(wù)所工作。2019年12月至2021年8月任廣東省華范律師事務(wù)所合伙人，2021年9月至
2023年9月任廣東晟典律師事務(wù)所合伙人，2023年9月至今任北京市盈科（深圳）律師事務(wù)所
實務(wù)法律研究委員會副主任。
王亞坤先生，獨立董事，美國紐約城市大學(xué)巴魯商學(xué)院商學(xué)博士（會計學(xué)）。2015年7
月至2016年7月任西南財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)副教授，2016年7月至2017年9月任上海紐約大學(xué)會計
學(xué)訪問助理教授，2017年9月至今任香港中文大學(xué)（深圳）會計學(xué)副教授、博士生導(dǎo)師。
謝丹夏先生，獨立董事，芝加哥大學(xué)經(jīng)濟學(xué)博士，哈佛大學(xué)公共政策碩士，杜克大學(xué)計
算機碩士。曾任職于全球著名智庫彼得森國際經(jīng)濟研究所?，F(xiàn)任清華大學(xué)社會科學(xué)學(xué)院經(jīng)濟
所博士生導(dǎo)師，長聘副教授；北京市優(yōu)秀博士論文指導(dǎo)教師，清華大學(xué)優(yōu)秀博士論文指導(dǎo)教
師，清華經(jīng)濟學(xué)學(xué)堂班指導(dǎo)教師。
江濤女士，獨立董事，復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟學(xué)學(xué)士。1989年至1992年任職于深圳賽格集團市場
部、1992年至1996年任深圳石化集團海外企業(yè)管理部副總經(jīng)理（主持工作）；1996年至2002
年任職于招商證券投資銀行總部，任總經(jīng)理助理；2002年至2004年任職于招商證券北京代表
處，任副主任；2004年至2007年任職于中投證券董事會辦公室，任副主任（主持工作）；2007
年至2015年7月，任職于中銀國際證券，任公司執(zhí)委會委員、董事會秘書兼董辦主任，2022
年11月起任大成基金管理有限公司獨立董事。招募說明書
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2、監(jiān)事會成員
郭向東先生，監(jiān)事會主席，北京工商大學(xué)經(jīng)濟法專業(yè)學(xué)士。1993年7月至1996年3月任北
京工商大學(xué)法律系教師；1996年4月至1998年1月任中國新技術(shù)創(chuàng)業(yè)投資公司員工；1998年2
月至2000年10月任中國華融信托投資公司員工；2000年11月至2007年1月歷任中國銀河證券
有限責(zé)任公司法律室經(jīng)濟糾紛部副經(jīng)理、合規(guī)（法律）部合規(guī)四部副經(jīng)理；2007年8月至今
歷任中國銀河投資管理有限公司負債處置管理部員工、綜合部（人力資源部）高級經(jīng)理、風(fēng)
險控制部總經(jīng)理、監(jiān)事會辦公室主任、業(yè)務(wù)運營部總經(jīng)理、審計稽核部總經(jīng)理。2012年6月
至今兼任鎮(zhèn)江銀河創(chuàng)業(yè)投資有限公司董事。2026年4月30日起任大成基金管理有限公司監(jiān)事
會主席。
鄧金煌先生，職工監(jiān)事，上海財經(jīng)大學(xué)管理學(xué)碩士。2001年9月至2003年9月任職于株洲
電力局；2003年9月至2006年1月攻讀碩士學(xué)位；2006年4月至2010年5月任華為三康技術(shù)有限
公司人力資源專員；2010年5月至2011年9月任招商證券人力資源部高級經(jīng)理；2011年9月至
2016年8月任融通基金管理有限公司綜合管理部總監(jiān)助理；2016年8月加入大成基金管理有限
公司，任人力資源部副總監(jiān)；現(xiàn)任大成基金管理有限公司人力資源部總監(jiān)。
陳焓女士，職工監(jiān)事，吉林大學(xué)法學(xué)碩士。2005 年 8 月至 2008 年 3 月任金杜律師事務(wù)
所深圳分所公司證券部律師；2008 年 3 月加入大成基金管理有限公司，歷任監(jiān)察稽核部律
師、總監(jiān)助理、副總監(jiān)，現(xiàn)任大成基金管理有限公司監(jiān)察稽核部執(zhí)行總監(jiān)。
3、高級管理人員情況
吳慶斌先生，董事長。簡歷同上。
譚曉岡先生，總經(jīng)理。簡歷同上。
肖劍先生，副總經(jīng)理，哈佛大學(xué)公共管理碩士。2014年11月加入大成基金管理有限公司，
2015年1月起任公司副總經(jīng)理，2019年8月起任大成國際資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理。
姚余棟先生，副總經(jīng)理，英國劍橋大學(xué)經(jīng)濟學(xué)博士。曾任職于原國家經(jīng)貿(mào)委企業(yè)司、美
國花旗銀行倫敦分行。曾任世界銀行咨詢顧問，國際貨幣基金組織國際資本市場部和非洲部
經(jīng)濟學(xué)家，原黑龍江省招商局副局長，黑龍江省商務(wù)廳副廳長，中國人民銀行貨幣政策二司
副巡視員，中國人民銀行貨幣政策司副司長，中國人民銀行金融研究所所長。2016年9月加
入大成基金管理有限公司，任首席經(jīng)濟學(xué)家，2017年2月起任公司副總經(jīng)理。
趙冰女士，副總經(jīng)理，清華大學(xué)工商管理碩士。曾供職于中國證券業(yè)協(xié)會資格管理部、
專業(yè)聯(lián)絡(luò)部、基金公司會員部，曾任中國證券業(yè)協(xié)會分析師委員會委員、基金銷售專業(yè)委員
會委員。曾參與基金業(yè)協(xié)會籌備組的籌備工作。曾先后任中國證券投資基金業(yè)協(xié)會投教與媒招募說明書
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體公關(guān)部負責(zé)人、理財及服務(wù)機構(gòu)部負責(zé)人。2017年7月加入大成基金管理有限公司，2017
年8月至2022年5月任公司督察長。2022年6月起任公司副總經(jīng)理。
段皓靜女士，督察長，西南財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)碩士。1996年加入深圳發(fā)展銀行工作；2000
年加入中國證券監(jiān)督管理委員會深圳監(jiān)管局，歷任副主任科員、主任科員、副處級調(diào)研員、
副處長、處長；2019年加入信達澳亞基金管理有限公司，任督察長；2020年7月加入紅塔紅
土基金管理有限公司，任督察長。2022年6月起任大成基金管理有限公司督察長。
石國武先生，副總經(jīng)理，北京大學(xué)工學(xué)碩士。曾就職于博時基金管理有限公司，歷任系
統(tǒng)分析員、股票投資部投資經(jīng)理助理、特定資產(chǎn)部投資經(jīng)理。2012 年 11 月加入大成基金管
理有限公司，歷任股票投資部基金經(jīng)理、股票投資部價值組投資總監(jiān)，大類資產(chǎn)配置部總監(jiān)、
社保及養(yǎng)老投資管理部總監(jiān)、研究部總監(jiān)、權(quán)益專戶投資部總監(jiān)、總經(jīng)理助理。2023 年 3
月起，任公司副總經(jīng)理。
4、本基金基金經(jīng)理
鄭少芳：北京大學(xué)醫(yī)學(xué)部理學(xué)碩士。證券從業(yè)年限16年。2010年7月加入大成基金管理
有限公司，曾任研究部研究員、社保及養(yǎng)老投資管理部投資經(jīng)理、權(quán)益專戶投資部投資經(jīng)理、
總監(jiān)助理，現(xiàn)任指數(shù)與期貨投資部總監(jiān)助理。2023年7月5日至2025年12月8日兼任大成智惠
量化多策略靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理。2024年12月9日起兼任大成滬深300指數(shù)
證券投資基金、大成中證電池主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金（轉(zhuǎn)型前
為大成中證電池主題指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金）、大成中證芯片產(chǎn)業(yè)指數(shù)型發(fā)起式證券投
資基金基金經(jīng)理。2025年3月10日起兼任大成中證A100交易型開放式指數(shù)證券投資基金、大
成中證上海環(huán)交所碳中和交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理。2025年5月27日起兼任
大成北證50成份指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理。2025年7月25日起兼任大成中證全指
醫(yī)療保健設(shè)備與服務(wù)交易型開放式指數(shù)證券投資基金、大成中證紅利低波動100交易型開放
式指數(shù)證券投資基金、大成中證工程機械主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理。
2026年1月13日起兼任大成中證電池主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理。具有基
金從業(yè)資格。國籍：中國
5、公司投資決策委員會
公司投資決策委員會由 6 名成員組成，設(shè)公司投資決策委員會主席 1 名，委員 5 名，名
單如下：
譚曉岡，總經(jīng)理，公司投資決策委員會主席；
肖劍，副總經(jīng)理，公司投資決策委員會委員；招募說明書
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石國武，副總經(jīng)理，公司投資決策委員會委員；
劉旭，基金經(jīng)理，股票投資部總監(jiān)、董事總經(jīng)理，公司投資決策委員會委員；
周恩源，固定收益總部總監(jiān)，公司投資決策委員會委員；
柏楊，基金經(jīng)理，國際業(yè)務(wù)部總監(jiān)，公司投資決策委員會委員。
上述人員之間不存在親屬關(guān)系。
（三）基金管理人的職責(zé)
按照《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人必須履行以下職責(zé)：
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)
售、申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、自基金合同生效之日起，以誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
4、配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管
理和運作基金財產(chǎn)；
5、建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的
基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理、分別記賬，進行
證券投資；
6、除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任何第
三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
7、依法接受基金托管人的監(jiān)督；
8、采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合基金
合同等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回的
價格；
9、進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
10、編制季度報告、中期報告和年度報告；
11、嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；
12、保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、基金合同
及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露，但向監(jiān)管機
構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機構(gòu)提供或因?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況除
外；
13、按基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收益；招募說明書
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14、按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
15、依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托
管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
16、按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料，保存
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
17、確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者能
夠按照基金合同規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合理成本
的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
18、組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
19、面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金托
管人；
20、因違反基金合同導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)
賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
21、監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和基金合同規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違反基金
合同造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；
22、當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行為
承擔(dān)責(zé)任；
23、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?br/>24、基金在募集期間未能達到基金的備案條件，基金合同不能生效，基金管理人承擔(dān)全
部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結(jié)束后 30 日內(nèi)退還
基金認購人；
25、執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
26、建立并保存基金份額持有人名冊；
27、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他義務(wù)。
（四）基金管理人承諾
1、基金管理人承諾嚴(yán)格遵守《中華人民共和國證券法》，并建立健全的內(nèi)部控制制度，
采取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》行為的發(fā)生；
2、基金管理人承諾嚴(yán)格遵守《基金法》、《運作辦法》，建立健全的內(nèi)部控制制度，采取
有效措施，防止以下《基金法》、《運作辦法》禁止的行為發(fā)生：
（1）將基金管理人固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；招募說明書
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（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
（5）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律
法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下活動：
（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機構(gòu)的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴(yán)重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權(quán)；
（7）泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)
容、基金投資計劃等信息；
（8）除按本基金管理人制度進行基金投資外，直接或間接進行其他股票交易；
（9）協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個人進行證券交易；
（10）違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩
序；
（11）故意損害基金投資者及其他同業(yè)機構(gòu)、人員的合法權(quán)益；
（12）以不正當(dāng)手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；
（13）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（14）信息披露不真實，有誤導(dǎo)、欺詐成分；
（15）法律法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
4、本基金管理人將根據(jù)基金合同的規(guī)定，按照招募說明書列明的投資目標(biāo)、策略及限
制等全權(quán)處理本基金的投資。
5、本基金管理人不從事違反《基金法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效
措施，保證基金財產(chǎn)不用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；招募說明書
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（4）買賣除目標(biāo) ETF 以外的其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的
除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（五）基金經(jīng)理的承諾
1、依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持有人謀取最大
利益；
2、不利用職務(wù)之便為自己及其被代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
3、不違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，泄露在任職
期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信
息；
4、不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
（六）基金管理人的內(nèi)部控制制度
本基金管理人為加強內(nèi)部控制，促進公司誠信、合法、有效經(jīng)營，保障基金份額持有人
利益，維護公司及公司股東的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國證券法》、《公開募集證券投
資基金管理人監(jiān)督管理辦法》、《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》等法律法規(guī)，并
結(jié)合公司實際情況，制定《大成基金管理有限公司內(nèi)部控制大綱》。
公司內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險，保證經(jīng)營運作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分
考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而
形成的系統(tǒng)。公司建立科學(xué)合理、控制嚴(yán)密、運行高效的內(nèi)部控制體系，制定科學(xué)完善的內(nèi)
部控制制度。
公司內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務(wù)規(guī)章等部分組成。
公司董事會對公司建立內(nèi)部控制系統(tǒng)和維持其有效性承擔(dān)最終責(zé)任，公司管理層對內(nèi)部
控制制度的有效執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。
1、公司內(nèi)部控制的總體目標(biāo)
（1）保證公司經(jīng)營運作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)
營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。招募說明書
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（2）防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)
的安全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。
（3）確?；?、公司財務(wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。
2、公司內(nèi)部控制遵循以下原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制涵蓋公司的各項業(yè)務(wù)、各個部門或機構(gòu)和各級人員，并包
括決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度
的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則。公司各機構(gòu)、部門和崗位職責(zé)的設(shè)置保持相對獨立，公司基金財產(chǎn)、
自有資產(chǎn)與其他資產(chǎn)的運作相互分離。
（4）相互制約原則。公司設(shè)置的各部門、各崗位權(quán)責(zé)分明、相互制衡。
（5）成本效益原則。公司運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，
以合理的成本控制達到最佳的內(nèi)部控制效果。
3、公司制定內(nèi)部控制制度遵循以下原則
（1）合法合規(guī)性原則。公司內(nèi)控制度符合國家法律、法規(guī)、規(guī)章和各項規(guī)定。
（2）全面性原則。內(nèi)部控制制度涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，不得留有制度上的空
白或漏洞。
（3）審慎性原則。制定內(nèi)部控制制度以審慎經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險為出發(fā)點。
（4）適時性原則。隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等
內(nèi)外部環(huán)境的變化進行及時的修訂或完善內(nèi)部控制制度。
4、內(nèi)部控制的基本要素
內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控。
（1）控制環(huán)境構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，控制環(huán)境包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、公司治
理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、員工道德素質(zhì)等內(nèi)容。
（2）公司管理層牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和風(fēng)險管理理念，培養(yǎng)全體員工的風(fēng)險防范意識，
營造一個濃厚的內(nèi)控文化氛圍，保證全體員工及時了解國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，使風(fēng)
險意識貫穿到公司各個部門、各個崗位和各個環(huán)節(jié)。
（3）健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮獨立董事和監(jiān)事會的監(jiān)督職能，禁止不正當(dāng)關(guān)
聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生，保護投資者利益和公司合法權(quán)益。
（4）公司的組織結(jié)構(gòu)體現(xiàn)職責(zé)明確、相互制約的原則，各部門有明確的授權(quán)分工，操招募說明書
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作相互獨立。公司建立決策科學(xué)、運營規(guī)范、管理高效的運行機制，包括民主、透明的決策
程序和管理議事規(guī)則，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)，以及健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)。
（5）依據(jù)公司自身經(jīng)營特點設(shè)立順序遞進、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)密有效的內(nèi)控防線：
1）各崗位職責(zé)明確，有詳細的崗位說明書和業(yè)務(wù)流程，各崗位人員在上崗前均應(yīng)知悉
并以書面方式承諾遵守，在授權(quán)范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。
2）建立重要業(yè)務(wù)處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度，相關(guān)部門和崗位之間相互監(jiān)督制衡。
3）公司督察長和內(nèi)部監(jiān)察稽核部門獨立于其他部門，對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況實行
嚴(yán)格的檢查和反饋。
4）風(fēng)險管理部主要負責(zé)對投資組合的市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險和信用風(fēng)險等進行風(fēng)險測
量，并提出風(fēng)險調(diào)整的建議；對投資業(yè)績進行評價，包括整體表現(xiàn)分析、業(yè)績構(gòu)成分析以及
業(yè)績短期和長期持續(xù)性檢驗；對將要展開的新業(yè)務(wù)和創(chuàng)新性產(chǎn)品的投資做全面的風(fēng)險評估，
提出風(fēng)險預(yù)警等工作。
（6）建立有效的人力資源管理制度，健全激勵約束機制，確保公司各級人員具備與其
崗位要求相適應(yīng)的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力。
（7）建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險評估體系，對公司內(nèi)外部風(fēng)險進行識別、評估和分析，及時
防范和化解風(fēng)險。
（8）建立嚴(yán)謹(jǐn)、有效的授權(quán)管理制度，授權(quán)控制貫穿于公司經(jīng)營活動的始終。
1）確保股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層充分了解和履行各自的職權(quán)，建立健全公司
授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和程序，保證授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行。
2）公司各業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)和各級人員在規(guī)定授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職責(zé)。
3）公司重大業(yè)務(wù)的授權(quán)采取書面形式，明確授權(quán)書的授權(quán)內(nèi)容和時效。
4）公司適當(dāng)授權(quán)，建立授權(quán)評價和反饋機制，包括已獲授權(quán)的部門和人員的反饋和評
價，對已不適用的授權(quán)及時修訂或取消授權(quán)。
（9）建立完善的資產(chǎn)分離制度，公司資產(chǎn)與基金財產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)之間和其他委
托資產(chǎn)，實行獨立運作，分別核算。
（10）建立科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責(zé)，投資和交易、交易和清
算、基金會計和公司會計等重要崗位不得有人員的重疊。重要業(yè)務(wù)部門和崗位進行物理隔離。
（11）制訂切實有效的應(yīng)急應(yīng)變措施，建立危機處理機制和程序。
（12）維護信息溝通渠道的暢通，建立清晰的報告系統(tǒng)。
（13）建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度，設(shè)置督察長和獨立的監(jiān)察稽核部門，對公司內(nèi)部控制招募說明書
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制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度落實。公司定期評價內(nèi)部控制的有效性，
并根據(jù)市場環(huán)境、新的金融工具、新的技術(shù)應(yīng)用和新的法律法規(guī)等情況進行適時改進。
5、內(nèi)部控制的主要內(nèi)容
（1）公司自覺遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，按照投資管理業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點嚴(yán)格制定管理
規(guī)章、操作流程和崗位手冊，明確揭示不同業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險點并采取控制措施。
（2）研究業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括：
1）研究工作保持獨立、客觀。
2）建立嚴(yán)密的研究工作業(yè)務(wù)流程，形成科學(xué)、有效的研究方法。
3）建立投資對象備選庫制度，根據(jù)基金合同要求，在充分研究的基礎(chǔ)上建立和維護備
選庫。
4）建立研究與投資的業(yè)務(wù)交流制度，保持通暢的交流渠道。
5）建立研究報告質(zhì)量評價體系。
（3）投資決策業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括：
1）嚴(yán)格遵守法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，符合基金合同所規(guī)定的投資目標(biāo)、投資范圍、投資
策略、投資組合和投資限制等要求。
2）健全投資決策授權(quán)制度，明確界定投資權(quán)限，嚴(yán)格遵守投資限制，防止越權(quán)決策。
3）投資決策有充分的投資依據(jù)，重要投資有詳細的研究報告和風(fēng)險分析支持，并有決
策記錄。
4）建立投資風(fēng)險評估與管理制度，在設(shè)定的風(fēng)險權(quán)限額度內(nèi)進行投資決策。
5）建立科學(xué)的投資管理業(yè)績評價體系，包括投資組合情況、是否符合基金產(chǎn)品特征和
決策程序、基金績效歸屬分析等內(nèi)容。
（4）基金交易業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括：
1）基金交易實行集中交易制度，基金經(jīng)理不得直接向交易員下達投資指令或者直接進
行交易。
2）建立交易監(jiān)測系統(tǒng)、預(yù)警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關(guān)的安全設(shè)施。
3）交易管理部門審核投資指令，確認其合法、合規(guī)與完整后方可執(zhí)行，如出現(xiàn)指令違
法違規(guī)或者其他異常情況，應(yīng)當(dāng)及時報告相應(yīng)部門與人員。
4）公司執(zhí)行公平的交易分配制度，確保不同投資者的利益能夠得到公平對待。
5）建立完善的交易記錄制度，及時核對并存檔保管每日投資組合列表等。
6）建立科學(xué)的交易績效評價體系。招募說明書
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7）根據(jù)內(nèi)部控制的原則，制定場外交易、網(wǎng)下申購等特殊交易的流程和規(guī)則。
（5）建立嚴(yán)格有效的制度，防止不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易損害基金份額持有人利益。基金投資
涉及關(guān)聯(lián)交易的，在相關(guān)投資研究報告中特別說明，并報公司風(fēng)險控制委員會審議批準(zhǔn)。
（6）公司在審慎經(jīng)營和合法規(guī)范的基礎(chǔ)上力求金融創(chuàng)新。在充分論證的前提下周密考
慮金融創(chuàng)新品種或業(yè)務(wù)的法律性質(zhì)、操作程序、經(jīng)濟后果等，嚴(yán)格控制金融新品種、新業(yè)務(wù)
的法律風(fēng)險和運行風(fēng)險。
（7）建立和完善客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、銷售渠道管理、廣告宣傳行為規(guī)范，建立廣告宣傳、
銷售行為法律審查制度，制定銷售人員準(zhǔn)則，嚴(yán)格獎懲措施。
（8）制定詳細的登記過戶工作流程，建立登記過戶電腦系統(tǒng)、數(shù)據(jù)定期核對、備份制
度，建立客戶資料的保密保管制度。
（9）公司按照法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，建立完善的信息披露制度，保證公
開披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。
（10）公司配備專人負責(zé)信息披露工作，進行信息的組織、審核和發(fā)布。
（11）加強對公司及基金信息披露的檢查和評價，對存在的問題及時提出改進辦法，對
出現(xiàn)的失誤提出處理意見，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。
（12）掌握內(nèi)幕信息的人員在信息公開披露前不得泄露其內(nèi)容。
（13）根據(jù)國家法律法規(guī)的要求，遵循安全性、實用性、可操作性原則，嚴(yán)格制定信息
系統(tǒng)的管理制度。
信息技術(shù)系統(tǒng)的設(shè)計開發(fā)符合國家、金融行業(yè)軟件工程標(biāo)準(zhǔn)的要求，編寫完整的技術(shù)資
料；在實現(xiàn)業(yè)務(wù)電子化時，設(shè)置保密系統(tǒng)和相應(yīng)控制機制，并保證計算機系統(tǒng)的可稽性，信
息技術(shù)系統(tǒng)投入運行前，經(jīng)過業(yè)務(wù)、運營、監(jiān)察稽核等部門的聯(lián)合驗收。
（14）通過嚴(yán)格的授權(quán)制度、崗位責(zé)任制度、門禁制度、內(nèi)外網(wǎng)分離制度等管理措施，
確保系統(tǒng)安全運行。
（15）計算機機房、設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)等硬件要求符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)備運行和維護整個過程實
施明確的責(zé)任管理，嚴(yán)格劃分業(yè)務(wù)操作、技術(shù)維護等方面的職責(zé)。
（16）公司軟件的使用充分考慮到軟件的安全性、可靠性、穩(wěn)定性和可擴展性，具備身
份驗證、訪問控制、故障恢復(fù)、安全保護、分權(quán)制約等功能。信息技術(shù)系統(tǒng)設(shè)計、軟件開發(fā)
等技術(shù)人員不得介入實際的業(yè)務(wù)操作。用戶使用的密碼口令定期更換，不得向他人透露。數(shù)
據(jù)庫和操作系統(tǒng)的密碼口令分別由不同人員保管。
（17）對信息數(shù)據(jù)實行嚴(yán)格的管理，保證信息數(shù)據(jù)的安全、真實和完整，并能及時、準(zhǔn)招募說明書
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確地傳遞到會計等各職能部門；嚴(yán)格計算機交易數(shù)據(jù)的授權(quán)修訂程序，并堅持電子信息數(shù)據(jù)
的定期查驗制度。
建立電子信息數(shù)據(jù)的即時保存和備份制度，重要數(shù)據(jù)異地備份并且長期保存。
（18）信息技術(shù)系統(tǒng)定期稽核檢查，完善業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)保管等安全措施，進行排除故障、災(zāi)
難恢復(fù)的演習(xí)，確保系統(tǒng)可靠、穩(wěn)定、安全地運行。
（19）依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》等國家有關(guān)
法律、法規(guī)制訂基金會計制度、公司財務(wù)制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，并
針對各個風(fēng)險控制點建立嚴(yán)密的會計系統(tǒng)控制。
（20）明確職責(zé)劃分，在崗位分工的基礎(chǔ)上明確各會計崗位職責(zé)，禁止需要相互監(jiān)督的
崗位由一人獨自操作全過程。
（21）以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金之間在名冊登記、
賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立?；饡嫼怂闩c公司會計核算相互獨立。
（22）采取適當(dāng)?shù)臅嬁刂拼胧?，以確保會計核算系統(tǒng)的正常運轉(zhuǎn)。
1）建立憑證制度，通過憑證設(shè)計、登錄、傳遞、歸檔等一系列憑證管理制度，確保正
確記載經(jīng)濟業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟責(zé)任。
2）建立賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系，正確設(shè)置會計賬簿，有效控制會計記賬程序。
3）建立復(fù)核制度，通過會計復(fù)核和業(yè)務(wù)復(fù)核防止會計差錯的產(chǎn)生。
（23）采取合理的估值方法和科學(xué)的估值程序，公允反映基金所投資的有價證券在估值
時點的價值。
（24）規(guī)范基金清算交割工作，在授權(quán)范圍內(nèi)，及時準(zhǔn)確地完成基金清算，確?；鹭?br/>產(chǎn)的安全。
（25）建立嚴(yán)格的成本控制和業(yè)績考核制度，強化會計的事前、事中和事后監(jiān)督。
（26）制訂完善的會計檔案保管和財務(wù)交接制度，財會部門妥善保管密押、業(yè)務(wù)用章、
支票等重要憑據(jù)和會計檔案，嚴(yán)格會計資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會計數(shù)據(jù)的毀損、散失和泄密。
（27）嚴(yán)格制定財務(wù)收支審批制度和費用報銷運作管理辦法，自覺遵守國家財稅制度和
財經(jīng)紀(jì)律。
（28）公司設(shè)立督察長，經(jīng)董事會聘任，對董事會負責(zé)。督察長應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會相關(guān)
派出機構(gòu)認可后方可任職。根據(jù)公司監(jiān)察稽核工作的需要和董事會授權(quán)，督察長可以列席公
司相關(guān)會議，調(diào)閱公司相關(guān)檔案，就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、
建議職能。督察長定期和不定期向董事會報告公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況，董事會對督察長的報招募說明書
25
告進行審議。
（29）公司設(shè)立監(jiān)察稽核部門，對公司管理層負責(zé)，開展監(jiān)察稽核工作，公司保證監(jiān)察
稽核部門的獨立性和權(quán)威性。
（30）明確監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的具體職責(zé)，配備充足的監(jiān)察稽核人員，嚴(yán)格監(jiān)
察稽核人員的專業(yè)任職條件，嚴(yán)格監(jiān)察稽核的操作程序和組織紀(jì)律。
（31）強化內(nèi)部檢查制度，通過定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司
各項經(jīng)營管理活動的有效運行。
（32）公司董事會和管理層重視和支持監(jiān)察稽核工作，對違反法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控
制制度的，追究有關(guān)部門和人員的責(zé)任。
6、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制制度的聲明
（1）基金管理人承諾以上關(guān)于內(nèi)部控制制度的披露真實、準(zhǔn)確。
（2）基金管理人承諾根據(jù)市場變化和公司業(yè)務(wù)發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。招募說明書
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四、基金托管人
（一）基金托管人概況
名稱：中信建投證券股份有限公司（以下簡稱“中信建投證券”）
住所：北京市朝陽區(qū)安立路 66 號 4 號樓
法定代表人：劉成
成立時間：2005 年 11 月 02 日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)機構(gòu)字[2005]112 號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣 77.57 億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2015]219 號
中信建投證券成立于 2005 年 11 月 2 日，是經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的全國性大型綜
合證券公司。公司注冊于北京，注冊資本 77.57 億元，并設(shè)有中信建投期貨有限公司、中
信建投資本管理有限公司、中信建投（國際）金融控股有限公司、中信建投基金管理有限公
司、中信建投投資有限公司等 5 家子公司。自成立以來，中信建投證券各項業(yè)務(wù)快速發(fā)展，
在企業(yè)融資、收購兼并、證券經(jīng)紀(jì)、證券金融、固定收益、資產(chǎn)管理、股票及衍生品交易等
領(lǐng)域形成了自身特色和核心業(yè)務(wù)優(yōu)勢，并搭建了研究咨詢、信息技術(shù)、運營管理、風(fēng)險管理、
合規(guī)管理等專業(yè)高效的業(yè)務(wù)支持體系。憑借高度的敬業(yè)精神與突出的專業(yè)能力，中信建投證
券主要業(yè)務(wù)指標(biāo)及盈利能力目前均位居行業(yè)前列。
（二）主要人員情況
中信建投證券托管部管理團隊和業(yè)務(wù)骨干具有豐富的證券投資基金托管業(yè)務(wù)運作經(jīng)驗，
業(yè)務(wù)人員專業(yè)背景覆蓋了金融、會計、經(jīng)濟、計算機等各領(lǐng)域，可為托管客戶提供個性化產(chǎn)
品處理能力。
（三）基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況
中信建投證券于 2015 年 2 月取得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)證券投資基金托管資格，中信建投
證券始終遵循“誠信、專注、成長、共贏”的經(jīng)營理念，不斷加強風(fēng)險管理和內(nèi)部控制，嚴(yán)
格履行托管人的各項職責(zé)，切實維護基金份額持有人的合法權(quán)益，為基金份額持有人提供高
質(zhì)量的托管服務(wù)。招募說明書
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（四）基金托管人的內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制目標(biāo)
嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則和公司內(nèi)部規(guī)章制度，防范和化解基金托管業(yè)
務(wù)經(jīng)營風(fēng)險，確保托管資產(chǎn)的完整和安全，切實保護基金份額持有人權(quán)益，確保托管資產(chǎn)的
運作及相關(guān)信息披露符合國家法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則及相關(guān)合同、協(xié)議的規(guī)定，查錯防弊、
堵塞漏洞、消除隱患，保證托管業(yè)務(wù)安全、有效、穩(wěn)健運行。
2、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
中信建投證券設(shè)有風(fēng)險管理委員會，負責(zé)全公司風(fēng)險管理與內(nèi)部控制工作，對托管業(yè)務(wù)
風(fēng)險控制工作進行檢查指導(dǎo)。托管部內(nèi)部設(shè)置專門負責(zé)稽核監(jiān)察工作的內(nèi)控稽核崗，配備專
職監(jiān)察稽核人員，在托管部行政負責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，依照有關(guān)法律規(guī)章，對業(yè)務(wù)的運行獨
立行使監(jiān)督稽核職權(quán)。
3、內(nèi)部控制制度及措施
中信建投證券托管部制定了各項管理制度和操作規(guī)程，建立了科學(xué)合理、控制嚴(yán)密、運
行高效的內(nèi)部控制體系，保障托管業(yè)務(wù)健全、有效執(zhí)行；安全保管基金財產(chǎn)，保持基金財產(chǎn)
的獨立性；實行經(jīng)營場所封閉式管理，并配備錄音和錄像監(jiān)控系統(tǒng)；有獨立的綜合托管服務(wù)
系統(tǒng)；業(yè)務(wù)管理實行復(fù)核和檢查機制，建立了嚴(yán)格有效的操作制約體系；托管部樹立內(nèi)控優(yōu)
先和風(fēng)險管理的理念，培養(yǎng)部門全體員工的風(fēng)險防范和保密意識。
（五）基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
1、監(jiān)督方法
基金托管人根據(jù)《基金法》、《運作辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同、托管協(xié)議的約
定，對基金合同生效之后所托管基金的投資范圍、投資比例、投資限制等進行監(jiān)督，并及時
提示基金管理人違規(guī)風(fēng)險。
2、監(jiān)督程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人投資指令或?qū)嶋H投資運作違反法律法規(guī)、《基金合同》和托
管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣?br/>應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴?yīng)在限期內(nèi)及時核
對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原
因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對
通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在
限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。招募說明書
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五、相關(guān)服務(wù)機構(gòu)
（一）直銷機構(gòu)
1、大成基金管理有限公司
住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 5 層、27-33 層
辦公地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 27 層
法定代表人：吳慶斌
電話：0755-83183388
傳真：0755-83199588
聯(lián)系人：吳海靈
公司網(wǎng)址：www.dcfund.com.cn 大成基金客戶服務(wù)熱線：400-888-5558（免長途固話費）
2、大成基金深圳投資理財中心
地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 27 層
聯(lián)系人：吳海靈、關(guān)志玲、唐悅
電話：0755-22223556/22223177/22223555
傳真：0755-83195235/83195242/83195232
（二）代銷機構(gòu)
詳見基金份額發(fā)售公告（本基金具體銷售機構(gòu)的調(diào)整以基金管理人屆時的公告為準(zhǔn)）。
基金管理人可根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的要求，選擇其他符合要求的機構(gòu)代理銷售本基金，
并在基金管理人網(wǎng)站公示。
（三）登記機構(gòu)
名稱：大成基金管理有限公司
住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 5 層、27-33 層
辦公地址：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 5 層、27-33 層
法定代表人：吳慶斌
電話：0755-83183388
傳真：0755-83195239
聯(lián)系人：黃慕平招募說明書
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（四）出具法律意見書的律師事務(wù)所和經(jīng)辦律師
名稱：上海市通力律師事務(wù)所
住所：上海市銀城中路 68 號時代金融中心 19 樓
辦公地址：上海市銀城中路 68 號時代金融中心 19 樓
負責(zé)人：韓炯
電話：021-31358666
傳真：021-31358600
經(jīng)辦律師：陸奇、狄家璐
聯(lián)系人：狄家璐
（五）審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所和經(jīng)辦注冊會計師
名稱：容誠會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)
住所：北京市西城區(qū)阜成門外大街 22 號 1 幢外經(jīng)貿(mào)大廈 901-22 至 901-26
辦公地址：北京市西城區(qū)阜成門外大街 22 號 1 幢外經(jīng)貿(mào)大廈 901-22 至 901-26
執(zhí)行事務(wù)合伙人：劉維、肖厚發(fā)
電話：010-66001391
傳真：010-66001392
聯(lián)系人：陶文欣
經(jīng)辦注冊會計師：陳邐迤、陶文欣招募說明書
30
六、基金的募集
（一）基金募集的依據(jù)
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《信息披露辦法》、《流
動性風(fēng)險管理規(guī)定》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定募集。本基金經(jīng)中國證監(jiān)會 2026 年 5 月 8
日證監(jiān)許可【2026】1101 號文予以注冊。
（二）基金類型與運作方式
基金類型：指數(shù)基金、聯(lián)接基金
基金運作方式：契約型開放式
基金存續(xù)期限：不定期
（三）基金的募集期限
募集期限自基金份額發(fā)售之日起不超過 3 個月。
基金管理人有權(quán)根據(jù)基金募集的實際情況按照相關(guān)程序延長或縮短發(fā)售募集期，此類變
更適用于所有銷售機構(gòu)?；鸢l(fā)售募集期若經(jīng)延長，最長不得超過前述募集期限。
具體規(guī)定詳見本基金的基金份額發(fā)售公告及代銷機構(gòu)相關(guān)公告、通知。
（四）發(fā)售對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構(gòu)投資者、發(fā)起資金提供
方、合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
（五）發(fā)售方式
通過各銷售機構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，各銷售機構(gòu)的具體名單見基金份額發(fā)售公告
以及基金管理人屆時發(fā)布的調(diào)整銷售機構(gòu)的相關(guān)公告。
投資人認購所需提交的文件和辦理的具體手續(xù)由基金管理人和銷售機構(gòu)約定，詳見本基
金的基金份額發(fā)售公告。
（六）募集場所
本基金通過銷售機構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點向投資者公開發(fā)售。上述銷售機構(gòu)辦理開放式基金
業(yè)務(wù)的城市（網(wǎng)點）的具體情況和聯(lián)系方法，請參見本基金的基金份額發(fā)售公告或當(dāng)?shù)卮N
機構(gòu)的公告、通知。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，任何與基金份額發(fā)售有關(guān)的當(dāng)事人不得預(yù)留和
提前發(fā)售基金份額。
基金管理人可以根據(jù)情況變更、增減代銷機構(gòu)，并另行公告或在基金管理人網(wǎng)站公示。
（七）認購時間招募說明書
31
本基金發(fā)售募集期間每天的具體業(yè)務(wù)辦理時間，由本基金的基金份額發(fā)售公告或各銷售
機構(gòu)的相關(guān)公告或者通知規(guī)定。
各個銷售機構(gòu)在本基金發(fā)售募集期內(nèi)對于機構(gòu)或個人的每天具體業(yè)務(wù)辦理時間可能不
同，若本招募說明書或基金份額發(fā)售公告沒有明確規(guī)定，則由各銷售機構(gòu)自行決定日常業(yè)務(wù)
辦理時間。
（八）基金份額發(fā)售面值和認購價格
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣 1.00 元，認購價格為 1.00 元。
（九）基金份額認購原則及持有限額
1、基金投資者認購時，需按銷售機構(gòu)規(guī)定的方式全額繳款。
2、基金投資者在基金募集期內(nèi)可以多次認購基金份額，A 類基金份額的認購費按每筆
認購申請單獨計算。認購申請一經(jīng)受理不得撤銷。
3、認購以金額申請，認購基金份額的單筆最低認購金額為 1 元，認購期間單個投資者
的累計認購金額沒有限制。
4、基金管理人可根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和市場情況，調(diào)整認購的數(shù)額限制，基金管
理人最遲于調(diào)整實施前按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上予以公告。
5、認購申請的確認
基金銷售機構(gòu)對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)確實接收
到認購申請。認購的確認以登記機構(gòu)的確認結(jié)果為準(zhǔn)。對于認購申請及認購份額的確認情況，
投資人應(yīng)及時查詢并妥善行使合法權(quán)利。
（十）基金份額類別設(shè)置
本基金根據(jù)認購/申購費用、銷售服務(wù)費收取方式等的不同，將基金份額分為不同的類
別。其中 A 類基金份額為在投資人認購/申購時收取認購/申購費用，且不從本類別基金資產(chǎn)
中計提銷售服務(wù)費的基金份額，其中，通過基金管理人認購、申購 A 類基金份額的不收取
認購、申購費用；C 類基金份額為從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費，且不收取認購/申
購費用的基金份額，其中，通過基金管理人認購、申購 C 類基金份額的不收取銷售服務(wù)費；
投資者持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，不再繼續(xù)收取銷售服務(wù)費。
本基金 A 類、C 類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費用的不同，本基金 A 類基金份
額、C 類基金份額將分別計算基金份額凈值，計算公式為計算日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計
算日該類別基金份額總數(shù)。
投資者可自行選擇認/申購的基金份額類別。招募說明書
32
在不違反法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情
況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人可在履行適當(dāng)程序后調(diào)整基金份額類別設(shè)置、
對基金份額分類辦法及規(guī)則進行調(diào)整，并在調(diào)整實施之日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)
定在規(guī)定媒介上公告，不需要召開基金份額持有人大會。
（十一）認購費用
投資者在認購 A 類基金份額時需交納認購費，費率按認購金額遞減，但通過管理人直
銷渠道認購的不收取認購費。募集期投資人可以多次認購本基金，認購費率按每筆認購申請
單獨計算。C 類基金份額不收取認購費用。
A 類基金份額通過代銷機構(gòu)認購份額的，具體認購費率如下：
認購金額（M） 認購費率
M<500 萬 0.30%
M≥500 萬 1000 元/筆
A 類基金份額的認購費用不列入基金財產(chǎn)，主要用于基金的市場推廣、銷售、登記等募
集期間發(fā)生的各項費用。
基金代銷機構(gòu)可以在不違背法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》約定的情形下，對基金認購費
用實行一定的優(yōu)惠，費率優(yōu)惠的相關(guān)規(guī)則和流程詳見基金銷售機構(gòu)屆時發(fā)布的相關(guān)公告或通
知。
（十二）基金認購費用和認購份額的計算
1、當(dāng)投資者選擇認購本基金時，認購份額的計算方法如下：
（1）若投資者選擇認購 A 類基金份額：
1）適用于比例費率：
凈認購金額 = 認購金額/（1+認購費率）
認購費用 = 認購金額－凈認購金額
認購份額 =（凈認購金額+認購利息）/基金份額發(fā)售面值
2）適用于固定費用：
凈認購金額＝認購金額－固定認購費用
認購份額＝（凈認購金額＋認購利息）/基金份額發(fā)售面值
（2）若投資者選擇認購 C 類基金份額：
認購份額＝（認購金額＋認購利息）/基金份額發(fā)售面值
例：假設(shè)某投資者投資 10 萬元通過代銷機構(gòu)認購 A 類基金份額，該筆認購產(chǎn)生利息 50招募說明書
33
元，對應(yīng)認購費率為 0.30%，則其可得到的認購份額為：
凈認購金額＝100,000/(1+0.30%）＝99,700.90 元
認購費用＝100,000－99,700.90=299.10 元
認購份額=（99,700.90 ＋50）/1.00=99,750.90 份
例：假設(shè)某投資者投資 10 萬元通過代銷機構(gòu)認購 C 類基金份額，該筆認購產(chǎn)生利息 50
元，則其可得到的認購份額為：
認購份額＝（100,000+50）/1.00=100,050.00 份
2、基金份額、余額的處理
認購份額計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留到小數(shù)點后 2 位，由此誤差產(chǎn)生的收益或損
失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
（十三）募集期間認購資金利息的處理方式
有效認購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人所有，其中利
息轉(zhuǎn)份額的具體數(shù)額以登記機構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。
（十四）募集期內(nèi)募集資金的管理
基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。
（十五）募集期間費用
基金募集期間的信息披露費、會計師費、律師費以及其他費用，不得從基金財產(chǎn)中列支。招募說明書
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七、基金合同的生效
（一）基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起 3 個月內(nèi)，使用發(fā)起資金認購本基金的金額不少于 1000
萬元，且發(fā)起資金提供方承諾認購的基金份額持有期限自基金合同生效日起不少于 3 年的條
件下，基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，并
在 10 日內(nèi)聘請法定驗資機構(gòu)驗資，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說
明，自收到驗資報告之日起 10 日內(nèi)，向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得中國證監(jiān)會
書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；鸸芾砣嗽谑盏街袊C
監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告?；鸸芾砣藨?yīng)將基金募集期間募集
的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。
（二）基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費用；
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內(nèi)返還投資人已交納的款項，并加計銀行同期活期存
款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構(gòu)不得請求報酬?；鸸芾砣?、
基金托管人和銷售機構(gòu)為基金募集支付之一切費用應(yīng)由各方各自承擔(dān)。
（三）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
基金合同生效之日起 3 年后的對應(yīng)日，若基金資產(chǎn)凈值低于 2 億元，基金合同自動終
止，且不得通過召開基金份額持有人大會延續(xù)基金合同期限。若屆時的法律法規(guī)或中國證監(jiān)
會規(guī)定發(fā)生變化，上述終止規(guī)定被取消、更改或補充時，則本基金可以參照屆時有效的法律
法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定執(zhí)行。
《基金合同》生效滿 3 年后繼續(xù)存續(xù)的，連續(xù) 20 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不
滿 200 人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報告中予以披露；
連續(xù) 60 個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提
出解決方案，如持續(xù)運作、轉(zhuǎn)換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在 6
個月內(nèi)召集基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。招募說明書
35
八、基金份額的申購與贖回
（一）申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構(gòu)進行。具體的銷售機構(gòu)將由基金管理人在更新的招
募說明書或其他相關(guān)公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構(gòu)，并在基金管
理人網(wǎng)站公示?；鹜顿Y者應(yīng)當(dāng)在銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按銷售機構(gòu)提供
的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
（二）申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證
券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金
合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時間變更或其
他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應(yīng)的調(diào)整，但應(yīng)在實施日
前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時間
基金管理人可根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體業(yè)務(wù)辦理時
間在申購開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)辦理時間在贖
回開始公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應(yīng)在申購、贖回開放日前依照《信息披
露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)
換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請且登記機構(gòu)確認接
受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日該類基金份額申購、贖回的價格。
（三）申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當(dāng)日收市后計算的各類基金份額凈值為基
準(zhǔn)進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當(dāng)日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；招募說明書
36
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行順序贖回；
5、辦理申購、贖回業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者的合
法權(quán)益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)
則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（四）申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時間內(nèi)提出申購或贖回
的申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申購成立；基
金份額登記機構(gòu)確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構(gòu)確認贖回時，贖回生效。
投資者贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日(包括該日)內(nèi)支付贖回款項。在發(fā)生巨額
贖回或基金合同載明的延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關(guān)條款
處理。
如遇交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其他非
基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務(wù)處理流程時，贖回款項順延至上述情形消
失的下一個工作日劃出。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應(yīng)以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當(dāng)天作為申購或贖回申請
日(T 日)，在正常情況下，本基金登記機構(gòu)在 T+1 日內(nèi)對該交易的有效性進行確認。T 日提
交的有效申請，投資人可在 T+2 日后(包括該日)到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構(gòu)規(guī)定的其他方
式查詢申請的確認情況。若申購不成功或無效，則申購款項退還給投資人。
銷售機構(gòu)對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)確實接
收到申請。申購、贖回申請的確認以登記機構(gòu)的確認結(jié)果為準(zhǔn)。對于申請的確認情況，投資
人應(yīng)及時查詢并妥善行使合法權(quán)利，否則，由此產(chǎn)生的投資人的任何損失由投資人自行承擔(dān)。
基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定的前提下，對上述業(yè)務(wù)辦理規(guī)則進行調(diào)整，并在
調(diào)整實施前按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（五）申購和贖回的數(shù)量限制招募說明書
37
1、投資者每次申購的最低金額為 1 元人民幣。
2、投資者每次贖回的最低份額為 1 份，投資者贖回本基金份額時，可申請將其持有的
部分或全部基金份額贖回。
3、基金管理人可以規(guī)定投資人每個基金交易賬戶的最低基金份額余額，具體規(guī)定請參
見更新的招募說明書或相關(guān)公告。
4、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限、單日或單筆申購金額上
限、單日凈申購比例上限，具體規(guī)定請參見更新的招募說明書或相關(guān)公告。
5、當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管理人
應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；?br/>金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權(quán)益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運作與風(fēng)險
控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控制。具體見基金管理人相關(guān)公告。
6、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回份額等數(shù)量
限制?；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（六）申購和贖回的價格、費用及其用途
1、申購費率
（1）投資人申購 A 類基金份額時，需交納申購費用，費率按申購金額遞減，但通過管
理人直銷渠道申購的不收取申購費。投資人在一天之內(nèi)如果有多筆申購，A 類基金份額的申
購費按單筆分別計算。C 類基金份額不收取申購費用。
通過代銷機構(gòu)申購 A 類基金份額具體申購費率如下：
申購金額（M） 申購費率
M<500 萬 0.30%
M≥500 萬 1000 元/筆
A 類基金份額申購費用由申購 A 類基金份額的投資人承擔(dān)，不列入基金財產(chǎn)，主要用
于本基金的市場推廣、銷售、登記等各項費用。
2、贖回費率
本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額均收取贖回費。
本基金個人投資者 A 類和 C 類基金份額的贖回費率如下表所示：
持有時間（N） 贖回費率
N<7 日 1.50%招募說明書
38
N≥7 日 0.00%
本基金除個人投資者以外的投資者 A 類和 C 類基金份額的贖回費率如下表所示：
持有時間（N） 贖回費率
N<7 日 1.50%
7 日≤N＜30 日 1.00%
30 日≤N＜180 日 0.50%
N≥180 日 0.00%
本基金的贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔(dān)。投資者贖回持有的基金份額
產(chǎn)生的贖回費，全額計入基金財產(chǎn)。
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并最遲應(yīng)于新的費
率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
4、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定且對基金份額持有人利益無
實質(zhì)性不利影響的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，定期或不定期地開展基金促銷活
動。在基金促銷活動期間，按相關(guān)監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當(dāng)調(diào)低
基金的申購費率和銷售服務(wù)費率。
5、當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保
基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的
規(guī)定。
（七）申購份額與贖回支付金額的計算方式
1、申購和贖回數(shù)額、余額的處理方式
（1）申購份額余額的處理方式：申購份額計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點
后 2 位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
（2）贖回金額的處理方式：贖回金額計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后 2
位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
2、申購份額的計算
本基金的申購金額包括申購費用和凈申購金額。申購份額的計算公式為：
（1）A 類基金份額
1）適用于比例費率
凈申購金額= 申購金額/（1+申購費率）招募說明書
39
申購費用 = 申購金額－凈申購金額
申購份額 = 凈申購金額/申購當(dāng)日 A 類基金份額凈值
2）適用于固定費用
凈申購金額＝申購金額-固定申購費用
申購份額＝凈申購金額/申購當(dāng)日 A 類基金份額凈值
（2）C 類基金份額
申購份額＝申購金額/申購當(dāng)日 C 類基金份額凈值
例：某投資者投資 10 萬元通過銷售代理機構(gòu)申購本基金 A 類基金份額，假設(shè)申購當(dāng)日
A 類基金份額凈值為 1.0170 元，對應(yīng)申購費率為 0.30%，則其可得到的申購份額為：
凈申購金額＝100,000/(1+0.30%）＝99,700.90 元
申購費用＝100,000－99,700.90=299.10 元
申購份額=99,700.90 /1.0170=98034.32 份
例：某投資人投資 10 萬元申購本基金 C 類基金份額，假設(shè)申購當(dāng)日 C 類基金份額凈值
為 1.0160 元。則其可得到的申購份額為：
申購份額＝100,000/1.0160 = 98,425.20 份
3、贖回金額的計算
本基金的贖回金額計算公式為：
贖回費用=贖回份額贖回當(dāng)日該類基金份額凈值贖回費率
贖回金額=贖回份額贖回當(dāng)日該類基金份額凈值贖回費用
例：某個人投資者申購本基金 A 類基金份額，持續(xù)持有 3 個月贖回 10 萬份，贖回費率
為 0，假設(shè)贖回當(dāng)日 A 類基金份額凈值是 1.0170 元，則其可得到的贖回金額為：
贖回費用＝0 元
贖回金額=100,000×1.0170－0＝101,700.00 元
例：某個人投資者申購本基金 C 類基金份額，持續(xù)持有 3 個月后贖回 10 萬份，贖回費
率為 0，假設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是 1.0170 元，則其可得到的贖回金額為：
贖回費用＝0 元
贖回金額=100,000×1.0170－0＝101,700.00 元
4、本基金基金份額凈值的計算
本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額分別設(shè)置代碼，分別計算和公告各類基金份額凈
值和各類基金份額累計凈值。本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后 4 位，小招募說明書
40
數(shù)點后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。T 日的各類基金份額凈值
在當(dāng)天收市后計算，并按照基金合同約定公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適當(dāng)延
遲計算或公告。
（八）申購與贖回的登記
1、投資者 T 日申購基金成功后，正常情況下，基金登記機構(gòu)在 T＋1 日為投資者增加
權(quán)益并辦理登記手續(xù)，投資者自 T＋2 日起有權(quán)贖回該部分基金份額。
2、投資者 T 日贖回基金成功后，正常情況下，基金登記機構(gòu)在 T＋1 日為投資者扣除
權(quán)益并辦理相應(yīng)的登記手續(xù)。
3、基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述登記辦理時間進行調(diào)整，并最遲于
開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（九）拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的申
購申請。
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)
績產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)當(dāng)
暫停接受基金申購申請。
7、所投資的目標(biāo) ETF 暫停估值，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
8、所投資的目標(biāo) ETF 暫停申購、暫停上市或二級市場交易停牌，基金管理人認為有必
要暫停本基金申購的情形。
9、申請超過基金管理人設(shè)定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單個投資者單日或
單筆申購金額上限的。
10、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、7、8、10 項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停接受
投資人申購申請時，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。如果投招募說明書
41
資人的申購申請被拒絕，被拒絕的申購款項將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基
金管理人應(yīng)及時恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理。發(fā)生上述第 9 項情形時，基金管理人可以采取比例確
認等方式對該投資人的申購申請進行限制，基金管理人有權(quán)拒絕該等全部或者部分申購申請。
（十）暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資人的贖
回申請或延緩支付贖回款項。
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、所投資的目標(biāo) ETF 暫停估值，導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
6、投資的目標(biāo) ETF 暫停贖回、暫停上市、二級市場交易停牌或延緩支付贖回對價時，
基金管理人認為有必要暫停本基金贖回的情形。
7、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金管理人可暫
停接受基金份額持有人的贖回申請。
8、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)當(dāng)
延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
9、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金管理人應(yīng)按
規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應(yīng)足額支付；如暫時不能足額支付，
應(yīng)將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期
支付。若出現(xiàn)上述第 4 項所述情形，按基金合同的相關(guān)條款處理。基金份額持有人在申請贖
回時可事先選擇將當(dāng)日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人
應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理并公告。
（十一）巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出
申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超過上一
開放日的基金總份額的 10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。招募說明書
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2、巨額贖回的處理方式
當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回、
部分延期贖回或暫停贖回。
（1）全額贖回：當(dāng)基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回
程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投
資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當(dāng)
日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的 10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。
對于當(dāng)日的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當(dāng)日受理的
贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選
擇延期贖回的，當(dāng)日未獲受理的部分將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；
選擇取消贖回的，當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖
回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的各類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此
類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分
作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
（3）當(dāng)本基金發(fā)生巨額贖回且單個開放日內(nèi)單個基金份額持有人申請贖回的基金份額
超過上一開放日的基金總份額的 10%時，本基金管理人有權(quán)對該單個基金份額持有人超過上
一開放日基金總份額 10%的贖回申請實施延期贖回，延期的贖回申請與下一開放日贖回申請
一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的各類基金份額的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，
以此類推。對該單個基金份額持有人不超過上一開放日基金總份額 10%的贖回申請，與當(dāng)日
其他贖回申請一起，按上述“（1）全額贖回”或“（2）部分延期贖回”方式處理。如下一開
放日，該單個基金份額持有人剩余未贖回部分仍舊超出上一開放日基金總份額 10%的，繼續(xù)
按前述規(guī)則處理，直至該單個基金份額持有人單個開放日內(nèi)申請贖回的基金份額占上一開放
日基金總份額的比例低于 10%。
基金管理人在履行適當(dāng)程序后，有權(quán)根據(jù)當(dāng)時市場環(huán)境調(diào)整前述比例和辦理措施，并在
規(guī)定媒介上進行公告。
（4）暫停贖回：連續(xù) 2 個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必
要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過
20 個工作日，并應(yīng)當(dāng)在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告招募說明書
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當(dāng)發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)
定的其他方式在 3 個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方法，并在兩日內(nèi)在規(guī)定
媒介上刊登公告。
（十二）暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登暫
停公告。
2、基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定，
最遲于重新開放日在規(guī)定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回的公告；也可以根據(jù)實際情況
在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。
（十三）基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基
金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費，相關(guān)規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及基金合同的
規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關(guān)機構(gòu)。
（十四）基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非
交易過戶以及登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接
受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基金
份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)行是
指司法機構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法
人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符合條件
的非交易過戶申請按基金登記機構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費。
（十五）基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金銷售機構(gòu)可
以按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取轉(zhuǎn)托管費。
（十六）定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另行規(guī)定。投
資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款金額必須不低于基金管
理人在相關(guān)公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定額投資計劃最低申購金額。
（十七）基金份額的凍結(jié)和解凍招募說明書
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基金登記機構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及登記機構(gòu)認
可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。
基金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)，被凍結(jié)部分份額仍然參與收益分
配。法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的除外。
（十八）基金份額的轉(zhuǎn)讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監(jiān)
會認可的交易場所或者交易方式進行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由登記機構(gòu)辦理基金份額的過戶登
記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的，將提前公告，基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金管理
人公告的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。
（十九）基金份額的質(zhì)押或其他業(yè)務(wù)
如相關(guān)法律法規(guī)允許登記機構(gòu)辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務(wù)或其他基金業(yè)務(wù)，登記機構(gòu)有權(quán)
制定和實施相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則。
（二十）實施側(cè)袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側(cè)袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)
或?qū)脮r發(fā)布的相關(guān)公告。招募說明書
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九、基金的投資
（一）投資目標(biāo)
本基金主要投資于目標(biāo) ETF，緊密跟蹤業(yè)績比較基準(zhǔn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的
最小化。
（二）投資范圍
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，以目標(biāo) ETF 基金份額、中證紅利低
波動 100 指數(shù)的成份股及其備選成份股（均含存托憑證，下同）為主要投資對象。為更好地
實現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金也可少量投資于依法發(fā)行或上市的其他股票（非標(biāo)的指數(shù)成份股及其
備選成份股，含主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股票）、存托憑證、
債券(包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超
短期融資券、次級債券、政府支持機構(gòu)債券、政府支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券（含
分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券)、債券回購、股指期貨、
國債期貨、股票期權(quán)、資產(chǎn)支持證券、貨幣市場工具、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、
定期存款及其他銀行存款）、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許本基金投資的其他金融工
具（須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
本基金可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可
以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo) ETF 的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
90%；本基金每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證
金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值 5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金
不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)及其他金
融工具的投資比例符合法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（三）投資策略
在正常市場情況下，本基金與業(yè)績比較基準(zhǔn)的日均跟蹤偏離度的絕對值不超過 0.35%，
年跟蹤誤差不超過 4%。如因指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過
上述范圍，基金管理人應(yīng)采取合理措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進一步擴大。招募說明書
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由于標(biāo)的指數(shù)編制方法調(diào)整、成份股及其權(quán)重發(fā)生變化（包括配送股、增發(fā)、臨時調(diào)入
及調(diào)出成份股等）的原因，或因基金的申購和贖回等對本基金跟蹤標(biāo)的指數(shù)的效果可能帶來
影響時，或因某些特殊情況導(dǎo)致流動性不足時，或其他原因?qū)е聼o法有效復(fù)制和跟蹤標(biāo)的指
數(shù)時，基金管理人可以對投資組合管理進行適當(dāng)變通和調(diào)整，力求降低跟蹤誤差。
如果標(biāo)的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負面事件面臨退市風(fēng)險，且指數(shù)編制機構(gòu)暫未作出調(diào)整的，
基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金份額持有人利益優(yōu)先原則，履行內(nèi)部決策程序后及時對相關(guān)成份股
進行調(diào)整。
一）目標(biāo) ETF 投資策略
本基金主要通過交易所買賣或申購贖回的方式投資于目標(biāo) ETF。根據(jù)投資者申購、贖
回的現(xiàn)金流情況，本基金將綜合目標(biāo) ETF 的流動性、折溢價率、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性等
因素分析，對投資組合進行監(jiān)控和調(diào)整，密切跟蹤標(biāo)的指數(shù)。
在投資運作過程中，本基金將在綜合考慮合規(guī)、風(fēng)險、效率、成本等因素的基礎(chǔ)上，決
定采用一級市場申購贖回的方式或二級市場買賣的方式對目標(biāo) ETF 進行投資。
二）股票投資策略
根據(jù)投資者申購、贖回的現(xiàn)金流情況，本基金將綜合目標(biāo) ETF 的流動性、折溢價率、
標(biāo)的指數(shù)成份股流動性等因素分析，對投資組合進行監(jiān)控和調(diào)整，也可以通過買入標(biāo)的指數(shù)
成份股、備選成份股緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)。但在因特殊情況（如流動性不足等）導(dǎo)致無法獲得
足夠數(shù)量的個券時，基金管理人將搭配使用其他合理方法進行適當(dāng)?shù)奶娲ㄍㄟ^投資其
他股票進行替代，以降低跟蹤誤差，優(yōu)化投資組合的配置結(jié)構(gòu)。
三）存托憑證投資策略
在控制風(fēng)險的前提下，本基金將根據(jù)本基金的投資目標(biāo)和股票投資策略，基于對基礎(chǔ)證
券投資價值的深入研究判斷，進行存托憑證的投資。
四）債券投資策略
本基金基于基金流動性管理和有效利用基金資產(chǎn)的需要進行債券投資。本基金將主要投
資于流動性較好的國債、金融債、央行票據(jù)等債券以及參與債券回購?fù)顿Y，保證基金資產(chǎn)流
動性，提高基金資產(chǎn)的投資收益。本基金將根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢、貨幣政策、證券市場變化等
分析判斷未來利率變化，結(jié)合債券定價技術(shù)，進行個券選擇。
其中，可轉(zhuǎn)換債券/可交換債券兼具權(quán)益類證券與固定收益類證券的特性，具有抵御下
行風(fēng)險、分享股票價格上漲收益的特點。本基金主要從公司基本面分析、理論定價分析、債
券發(fā)行條款、投資導(dǎo)向的變化等方面綜合評估可轉(zhuǎn)換債券/可交換債券投資價值，選取具有招募說明書
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較高價值的可轉(zhuǎn)換債券/可交換債券進行投資。本基金將著重對可轉(zhuǎn)換債券/可交換債券對應(yīng)
的基礎(chǔ)股票進行分析與研究，對那些有著較好盈利能力或成長前景的上市公司的可轉(zhuǎn)換債券
/可交換債券進行重點選擇。可轉(zhuǎn)換債券/可交換債券的投資的目的是保證基金資產(chǎn)流動性，
有效利用基金資產(chǎn)，更好地降低跟蹤誤差。
五）資產(chǎn)支持證券投資策略
本基金將重點對市場利率、發(fā)行條款、支持資產(chǎn)的構(gòu)成及質(zhì)量、提前償還率、風(fēng)險補償
收益和市場流動性等影響資產(chǎn)支持證券價值的因素進行分析，并輔助采用數(shù)量化定價模型，
評估資產(chǎn)支持證券的相對投資價值并做出相應(yīng)的投資決策。本基金將嚴(yán)格控制資產(chǎn)支持證券
的總體投資規(guī)模并進行分散，以降低流動性風(fēng)險。
六）股指期貨的投資策略
本基金在注重風(fēng)險管理的前提下，根據(jù)風(fēng)險管理的原則，以套期保值為目的，將適度運
用股指期貨。本基金利用股指期貨流動性好、交易成本低和杠桿操作等特點，通過股指期貨
對本基金投資組合的跟蹤效果進行及時、有效地調(diào)整和優(yōu)化，并提高投資組合的運作效率等。
七）國債期貨投資策略
本基金投資國債期貨將根據(jù)風(fēng)險管理原則，以套期保值為目的，以回避市場風(fēng)險，故國
債期貨空頭的合約價值主要與債券組合的多頭價值相對應(yīng)。基金管理人通過對宏觀經(jīng)濟和利
率市場走勢的分析與判斷，并充分考慮國債期貨的收益性、流動性及風(fēng)險特征，通過資產(chǎn)配
置，謹(jǐn)慎進行投資，以調(diào)整債券組合的久期，降低投資組合的整體風(fēng)險。
八）股票期權(quán)投資策略
在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，本基金應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險管理的原則，以套期保值為主要目的，
基于謹(jǐn)慎原則運用股票期權(quán)對基金投資組合進行管理，以控制投資組合風(fēng)險、提高投資效率，
從而更好地實現(xiàn)本基金的投資目標(biāo)。本基金將在有效控制風(fēng)險的前提下，選擇流動性好、交
易活躍的期權(quán)合約進行投資。本基金將基于對證券市場的預(yù)判，并結(jié)合股指期權(quán)定價模型，
選擇估值合理的期權(quán)合約。
九）融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)投資策略
本基金在參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)時將根據(jù)風(fēng)險管理的原則，在法律法規(guī)允許的
范圍和比例內(nèi)、風(fēng)險可控的前提下，根據(jù)投資管理需要參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。參
與融資業(yè)務(wù)時，本基金將力爭利用融資的杠桿作用，降低因申購造成基金倉位較低帶來的跟
蹤誤差，達到有效跟蹤標(biāo)的指數(shù)的目的。參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)時，本基金將從基金持有
的融券標(biāo)的股票中選擇流動性好、交易活躍的股票作為轉(zhuǎn)融通出借交易對象，力爭為本基金招募說明書
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份額持有人增厚投資收益。
若相關(guān)融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)法律法規(guī)發(fā)生變化，本基金將從其最新規(guī)定，以符合
上述法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化。
隨著證券市場投資工具的發(fā)展和豐富，基金管理人可在不改變投資目標(biāo)的前提下，根據(jù)
法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，在履行適當(dāng)程序后相應(yīng)調(diào)整或更新投資策略，并公告。
（四）投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標(biāo) ETF 的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金
以后，本基金保留的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的 10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的 10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為 BBB 以上(含 BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起 3
個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金投資股指期貨遵守下列要求：本基金在任何交易日日終，持有的買入股指
期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10％；在任何交易日日終，持有的買入期貨合約
價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 100%，其中，有價證券指股票、債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回
購）等；本基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市
值的 20％；本基金在任何交易日內(nèi)交易(不包括平倉)的股指期貨合約的成交金額不得超過招募說明書
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上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 20％；基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，
合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
（10）本基金投資國債期貨遵守下列要求：本基金在任何交易日日終，持有的買入國債
期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合
約價值不得超過基金持有的債券總市值的 30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以
內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同
關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價
值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 100%，其中，有價證券指股票、債券（不
含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）
等；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交
易日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
（11）本基金參與股票期權(quán)交易遵守下列要求：因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利
金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣
出認沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)
金等價物；未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%，其中，合約面值按照行權(quán)
價乘以合約乘數(shù)計算；
（12）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)符合下列投資限制：出借證券資產(chǎn)不得超
過基金資產(chǎn)凈值的 30%，出借期限在 10 個交易日以上的出借證券應(yīng)納入《流動性風(fēng)險管理
規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；本基金參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證
券總量的 50%；最近 6 個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于 2 億元；證券出借的平均剩余期限
不得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；因證券市場波動、上市公司合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新
增出借業(yè)務(wù)；
（13）本基金參與融資的，在任何交易日日終，本基金融資買入股票與其他有價證券市
值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%；
（14）基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的 140%；
（15）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
前述比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（16）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回招募說明書
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購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計算；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（1）、（2）、（7）、（12）、（15）、（16）項外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)
行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制、目標(biāo) ETF
暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述
規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情
形除外。因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、
標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制、目標(biāo) ETF 暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人
之外的因素致使基金投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定的比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 20 個
交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定。基金
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制，或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣除目標(biāo) ETF 以外的其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的
除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益招募說明書
51
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（五）標(biāo)的指數(shù)與業(yè)績比較基準(zhǔn)
本基金的標(biāo)的指數(shù)：中證紅利低波動 100 指數(shù)
本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)：中證紅利低波動 100 指數(shù)收益率×95%＋活期存款基準(zhǔn)利率×
5% 一）業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定和原因
本基金為 ETF 聯(lián)接基金，主要通過投資于目標(biāo) ETF，緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏
離度和跟蹤誤差的最小化，其中投資于目標(biāo) ETF 的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%。
本基金的標(biāo)的指數(shù)為中證紅利低波動 100 指數(shù)，相應(yīng)選取中證紅利低波動 100 指數(shù)作為
股票資產(chǎn)的基準(zhǔn)要素，并將中證紅利低波動 100 指數(shù)的基準(zhǔn)權(quán)重設(shè)置為 95%；同時，選取活
期存款基準(zhǔn)利率作為流動性資產(chǎn)的基準(zhǔn)要素，將活期存款基準(zhǔn)利率的基準(zhǔn)要素權(quán)重設(shè)置為
5%。
綜上，本基金選取的業(yè)績比較基準(zhǔn)與基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、投資比例限
制相匹配。
二）業(yè)績比較基準(zhǔn)要素的發(fā)布機構(gòu)、代碼、查詢途徑
中證紅利低波動 100 指數(shù)由中證指數(shù)有限公司發(fā)布，指數(shù)代碼為 930955.CSI，具體信息
詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：www.csindex.com.cn。
活期存款基準(zhǔn)利率由中國人民銀行公布。活期存款基準(zhǔn)利率相關(guān)信息詳見中國人民銀行
網(wǎng)站，網(wǎng)址：www.pbc.gov.cn。
三）業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的計算方法
本基金業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的計算方法以每日收益率為基礎(chǔ)，以時間加權(quán)為計算原則。
本基金先分別計算業(yè)績比較基準(zhǔn)中中證紅利低波動 100 指數(shù)和活期存款基準(zhǔn)利率的每日收
益率，再按照預(yù)設(shè)權(quán)重比例計算當(dāng)日組合要素基準(zhǔn)的日收益率，并按照時間加權(quán)方法計算業(yè)
績比較基準(zhǔn)收益率。
四）投資偏離業(yè)績比較基準(zhǔn)的管理方式招募說明書
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本基金主要通過交易所買賣或申購贖回的方式投資于目標(biāo) ETF。根據(jù)投資者申購、贖回
的現(xiàn)金流情況，本基金將綜合目標(biāo) ETF 的流動性、折溢價率、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性等因
素分析，對投資組合進行監(jiān)控和調(diào)整，密切跟蹤標(biāo)的指數(shù)。
本基金力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在 0.35%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制在 4%以
內(nèi)。如因標(biāo)的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導(dǎo)致跟蹤誤差超過上述范圍的，本基金將采取合
理措施避免跟蹤誤差過大。
五）業(yè)績比較基準(zhǔn)的變更情形及程序
本基金股票類資產(chǎn)的基準(zhǔn)要素與標(biāo)的指數(shù)一致，若本基金調(diào)整業(yè)績比較基準(zhǔn)的要素權(quán)重，
本基金將根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同約定履行相關(guān)程序。
未來若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致
使標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金管理人應(yīng)當(dāng)自該情形
發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作
方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在 6 個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行
表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應(yīng)按照指
數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基金
投資運作。
（六）風(fēng)險收益特征
本基金為大成中證紅利低波動 100ETF 的聯(lián)接基金，主要投資于目標(biāo) ETF，實現(xiàn)對業(yè)
績比較基準(zhǔn)的緊密跟蹤。因此，本基金的業(yè)績表現(xiàn)與中證紅利低波動 100 指數(shù)及目標(biāo) ETF
的表現(xiàn)密切相關(guān)。本基金的預(yù)期風(fēng)險與預(yù)期收益水平高于混合型基金、債券型基金與貨幣市
場基金。
（七）基金管理人代表基金行使股東或債權(quán)人權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權(quán)人權(quán)利，保護基金份額
持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三人牟取任何
不當(dāng)利益。
（八）目標(biāo) ETF 發(fā)生相關(guān)變更情形時的處理招募說明書
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目標(biāo) ETF 出現(xiàn)下述情形之一的，本基金在履行適當(dāng)程序后將由投資于目標(biāo) ETF 的聯(lián)
接基金變更為直接投資該標(biāo)的指數(shù)的指數(shù)基金；若屆時本基金管理人已有以該標(biāo)的指數(shù)作為
標(biāo)的指數(shù)的指數(shù)基金，則本基金將本著維護投資者合法權(quán)益的原則，履行適當(dāng)?shù)某绦蚝筮x取
其他合適的指數(shù)作為標(biāo)的指數(shù)。相應(yīng)地，本基金基金合同中將去掉關(guān)于目標(biāo) ETF 的表述部
分，或?qū)⒆兏鼧?biāo)的指數(shù)，屆時將由基金管理人另行公告。
1、目標(biāo) ETF 交易方式發(fā)生重大變更致使本基金的投資策略難以實現(xiàn)；
2、目標(biāo) ETF 終止上市；
3、目標(biāo) ETF 基金合同終止；
4、目標(biāo) ETF 與其他基金進行合并；
5、目標(biāo) ETF 的基金管理人發(fā)生變更；
6、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
若目標(biāo) ETF 變更標(biāo)的指數(shù)，本基金將在履行適當(dāng)程序后相應(yīng)變更標(biāo)的指數(shù)且繼續(xù)投資
于該目標(biāo)ETF。目標(biāo)ETF 召開基金份額持有人大會審議變更目標(biāo)ETF標(biāo)的指數(shù)事項的，本基
金的基金份額持有人可出席目標(biāo) ETF 基金份額持有人大會并進行表決，目標(biāo) ETF 基金份
額持有人大會審議通過變更標(biāo)的指數(shù)事項的，則本基金可不召開基金份額持有人大會相應(yīng)變
更標(biāo)的指數(shù)，并仍為該目標(biāo) ETF的聯(lián)接基金。
（九）側(cè)袋機制的實施和投資運作安排
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準(zhǔn)、
風(fēng)險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等
對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定。招募說明書
54
十、基金的財產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、目標(biāo) ETF 份額、銀行存款本息、基金應(yīng)
收款項及其他資產(chǎn)的價值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
（三）基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資
所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)和基
金登記機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
（四）基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，并由基金托管人保
管。基金管理人、基金托管人、基金登記機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔(dān)其自身的
法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基
金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算
的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。基金管理人管理運作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固
有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不
得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。招募說明書
55
十一、基金資產(chǎn)估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券、期貨交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需
要對外披露基金凈值的非交易日。
（二）估值對象
基金所擁有的目標(biāo) ETF 份額、股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、銀行存款本息、
股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
（三）估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、
監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。
1、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值日有報價的，
除會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負債的公允價值計量。
估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的
報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，
應(yīng)對報價進行調(diào)整，確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負債的公允價值為基礎(chǔ)，并
在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制
是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不
應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的溢價或折價。
2、對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和
其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察
輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以
使用不可觀察輸入值。
3、如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐?br/>調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在 0.25%以上的，應(yīng)對估值進行調(diào)整并確定公允價
值。
（四）估值方法
1、證券交易所上市的股票品種的估值
（1）交易所上市的股票品種，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；招募說明書
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估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券
價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了
重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價
及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市不存在活躍市場的股票品種，采用估值技術(shù)確定公允價值。
2、處于未上市期間的股票品種應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票品種，采用估值技術(shù)確定公允價值；
（3） 在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開
發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、
新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定
公允價值。
3、已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的
相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。
4、已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相
應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間
選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同
時將充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未
行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值。
5、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債
券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值日
收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價。
6、對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)前情況下適
用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
7、對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它可靠信息表
明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，基金管理人在與托管人協(xié)商一致后，可采
用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的推薦價格或者價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的
公允價值。招募說明書
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8、目標(biāo) ETF 采用估值日該基金基金份額凈值估值；若估值日為非證券交易所營業(yè)日，
以該基金最近估值日的基金份額凈值估值。
9、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
10、本基金投資國債期貨、股指期貨，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進行估值，估值當(dāng)日無結(jié)
算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
11、本基金投資股票期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
12、本基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，將按法律法規(guī)或參照行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)
定進行估值。
13、本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，國家有最新規(guī)定的，
按其規(guī)定進行估值。
14、本基金存入銀行或其他金融機構(gòu)的各種款項以本金列示，按協(xié)議或約定利率逐日確
認利息收入。
15、其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)有關(guān)規(guī)定進行估值。
16、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可
根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估值。
17、當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確保基金估
值的公平性。
18、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基
金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照基金管理人對各類基金份額凈值的
計算結(jié)果對外予以公布。
（五）估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金
份額的余額數(shù)量計算，均精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)
立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。招募說明書
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基金管理人每個估值日按基金份額類別計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)
定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同
的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)
果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對外公布。
（六）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、
及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(nèi)(含第 4 位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基
金份額凈值錯誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該
估值錯誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)
賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償
責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負責(zé)，不對間接損失負責(zé)，并且僅對
估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負責(zé)，不對第三方負責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)，但估值錯誤
責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美?br/>造成其他當(dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支
付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不招募說明書
59
當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額
加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）各類基金份額的基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，
基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的
0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（七）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、所投資的目標(biāo) ETF 暫停估值、暫停公告基金份額凈值時；
5、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同認定的其它情形。
（八）基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責(zé)計算，基金托管人負責(zé)進行復(fù)核。
基金管理人應(yīng)于每個估值日交易結(jié)束后按基金類別計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份
額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復(fù)核確認后發(fā)送給基金管理人，由招募說明書
60
基金管理人對基金凈值予以公布。
（九）特殊情形的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法第 16 項進行估值時，所造成的誤差不作為基金
資產(chǎn)估值錯誤處理；
2、由于證券/期貨交易所、指數(shù)編制機構(gòu)、登記結(jié)算公司及存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送
的數(shù)據(jù)錯誤或不可抗力等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金
托管人免除賠償責(zé)任，但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
（十）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶
的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。招募說明書
61
十二、基金的費用與稅收
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C 類基金份額的銷售服務(wù)費；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券、期貨、期權(quán)交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用以及與賬戶相關(guān)的網(wǎng)銀等費用；
9、基金的開戶費用、賬戶維護費用；
10、基金投資目標(biāo) ETF 的相關(guān)費用（包括但不限于目標(biāo) ETF 的交易費用、申贖費用等）；
11、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費
基金管理人對本基金投資組合中投資于目標(biāo) ETF 部分的基金資產(chǎn)凈值不計提基金管理
費。
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標(biāo) ETF 份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值
后剩余部分（若為負數(shù)，則取 0）的 0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為每日應(yīng)計提的基金管理費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標(biāo) ETF 份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后的剩余部
分；若為負數(shù)，則 E 取 0
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人核
對一致后，由基金托管人于次月首日起 5 個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
基金托管人對本基金投資組合中投資于目標(biāo) ETF 部分的基金資產(chǎn)凈值不計提基金托管
費。招募說明書
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本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標(biāo) ETF 份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值
后剩余部分（若為負數(shù)，則取 0）的 0.05%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為每日應(yīng)計提的基金托管費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標(biāo) ETF 份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值后的剩余部
分；若為負數(shù)，則 E 取 0
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人核
對一致后，由基金托管人于次月首日起 5 個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)
假日、公休日等，支付日期順延。
3、C 類基金份額的銷售服務(wù)費
本基金基金份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務(wù)費率。其中，A 類基金份額不收
取銷售服務(wù)費。本基金 C 類基金份額銷售服務(wù)費按前一日 C 類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的
0.20%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為 C 類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E 為 C 類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
C 類基金份額的銷售服務(wù)費每日計提。
（1）基金管理人直銷渠道：
對于基金份額計提的銷售服務(wù)費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款
（或清算款）一并返還給投資者，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
（2）代銷渠道：
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即 365 天，下同）的基金份額收取的銷售服務(wù)費，
每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在次月初
5 個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行支付。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
費用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，應(yīng)及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解
決
對于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費，在投資者贖回基金份額
或基金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者，若遇法定節(jié)假日、休息日等，
支付日期順延。持續(xù)持有期為基金合同生效日（針對募集期內(nèi)認購的基金份額）或該筆基金
份額申購、轉(zhuǎn)入確認日與贖回、轉(zhuǎn)出確認日或基金最后運作日下一工作日的間隔天數(shù)。招募說明書
63
上述“（一）基金費用的種類”中第 4-11 項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費
用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬
戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，其他費用詳見本
招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定或相關(guān)公告。
（五）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭?br/>產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)
稅收征收的規(guī)定代扣代繳。招募說明書
64
十三、基金收益與分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用和信
用減值損失后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動損益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的前提下，基金管理人每月對基金相
對業(yè)績比較基準(zhǔn)的超額收益率以及基金的可供分配利潤進行評價，評價日核定的基金累計報
酬率超過業(yè)績比較基準(zhǔn)同期累計報酬率或者每份基金份額可供分配利潤高于 0 元時，基金管
理人可以進行收益分配。
具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿 3 個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分為現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金
紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方
式是現(xiàn)金分紅；
3、由于本基金各類基金份額收費安排不同，各基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有
所不同。本基金同一類別每一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提
下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致后可對基金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截止收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益分配對象、
分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。招募說明書
65
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投資者的現(xiàn)金
紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持
有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》
執(zhí)行。
（七）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章
節(jié)的規(guī)定。招募說明書
66
十四、基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責(zé)任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的會計年度按
如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個月，可以并入下一個會計年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，
按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以書面方
式確認。
（二）基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的年度財務(wù)報表進行審計。
2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。更換會計師事
務(wù)所需按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。招募說明書
67
十五、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)
險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，
本基金從其最新規(guī)定。
（二）信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金
份額持有人及其日常機構(gòu)（如有）等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非
法人組織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中國
證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、簡明
性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符合
中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及《信息
披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能
夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
（三）本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預(yù)測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
（四）本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露
義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準(zhǔn)。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
（五）公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
1、基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
（1）《基金合同》是界定《基金合同》當(dāng)事人的各項權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基金份額持招募說明書
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有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項的
法律文件。
（2）基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金
認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險揭示、信息披露及基金份額持有人
服務(wù)等內(nèi)容。《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)
當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)
生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募
說明書。
（3）基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等
活動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
（4）基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金
概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)
當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)
網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運
作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前，將基金
份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和《基金合同》提示性公告登載在規(guī)定報刊上，
將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)議
登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管
人應(yīng)當(dāng)同時將《基金合同》、基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
2、基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在基金份額發(fā)售
的三日前登載于規(guī)定媒介上。
3、《基金合同》生效公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金合同》生效
公告?；鸷贤Ч嬷袑⒄f明基金募集情況及基金管理人、基金管理人高級管理人員、
基金經(jīng)理等人員以及基金管理人股東持有的基金份額、承諾持有的期限等情況。
4、基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周
在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。招募說明書
69
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個開放日的次日，通
過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的各類基金份額凈值和基金份額累
計凈值。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年度
最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
5、基金份額申購、贖回價格
基金管理人應(yīng)當(dāng)在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖
回價格的計算方式及有關(guān)申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)
點查閱或者復(fù)制前述信息資料。
6、基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金年度報告中的財務(wù)會計報
告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登
載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束之日起 15 個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季
度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足 2 個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者
年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情形，為保障其
他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下
披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特
有風(fēng)險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風(fēng)險
分析等。
基金管理人應(yīng)在年度報告、中期報告、季度報告中分別披露基金管理人及基金管理人股
東、基金管理人高級管理人員、基金經(jīng)理等人員持有基金的份額、期限及期間的變動情況。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金中期報告和年度報告中披露從基金財產(chǎn)中計提的管理費、托管費、
銷售服務(wù)費的金額，以及支付給基金銷售機構(gòu)的客戶維護費總額、基金管理人實際收取的管
理費凈額。招募說明書
70
7、臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在 2 日內(nèi)編制臨時報告書，并登載在規(guī)
定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響
的下列事件：
（1）基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
（2）《基金合同》終止、基金清算；
（3）轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
（4）更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事務(wù)所；
（5）基金管理人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基
金托管人委托基金服務(wù)機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項；
（6）基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
（7）基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際控制人變更；
（8）基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
（9）基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責(zé)人發(fā)
生變動；
（10）基金管理人的董事在最近 12 個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托
管人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近 12 個月內(nèi)變動超過百分之三十；
（11）涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
（12）基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政
處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責(zé)人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重
大行政處罰、刑事處罰；
（13）基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制
人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大
關(guān)聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
（14）基金收益分配事項；
（15）管理費、托管費、銷售服務(wù)費、申購費、贖回費等費用計提標(biāo)準(zhǔn)、計提方式和費
率發(fā)生變更；
（16）任一類基金份額凈值估值錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
（17）本基金開始辦理申購、贖回；招募說明書
71
（18）本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
（19）本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
（20）本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
（21）發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
（22）基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
（23）調(diào)整基金份額類別設(shè)置；
（24）目標(biāo) ETF 變更或標(biāo)的指數(shù)變更；
（25）基金信息披露義務(wù)人認為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重
大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
8、基金投資資產(chǎn)支持證券的信息披露
基金管理人應(yīng)在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持
證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細?；鸸芾砣藨?yīng)在基金季
度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期
末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前 10 名資產(chǎn)支持證券明細。
9、基金投資股指期貨的信息披露
基金管理人應(yīng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文
件中披露股指期貨交易情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標(biāo)等，并充分揭
示股指期貨交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標(biāo)等。
10、基金投資國債期貨的信息披露
基金管理人應(yīng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文
件中披露國債期貨交易情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標(biāo)等，并充分揭
示國債期貨交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標(biāo)等。
11、基金投資股票期權(quán)的信息披露
本基金投資股票期權(quán)，基金管理人應(yīng)在定期信息披露文件中披露參與股票期權(quán)交易的有
關(guān)情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標(biāo)、估值方法等，并充分揭示股票期
權(quán)交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標(biāo)。
12、本基金投資存托憑證的信息披露依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
13、參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借交易的信息披露
基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等
文件中披露參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借交易情況，包括投資策略、業(yè)務(wù)開展情況、損益情況、招募說明書
72
風(fēng)險及其管理情況等，并就轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)在報告期內(nèi)發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易事項在基金
定期報告等文件中做詳細說明。
14、澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基
金份額價格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動的，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相
關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進行公開澄清。
15、基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當(dāng)依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
16、清算報告
基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并作
出清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公
告登載在規(guī)定報刊上。
17、實施側(cè)袋機制期間的信息披露
本基金實施側(cè)袋機制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明
書的規(guī)定進行信息披露，詳見本招募說明書“側(cè)袋機制”章節(jié)的規(guī)定。
18、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
（六）信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人
員負責(zé)管理信息披露事務(wù)。
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與
格式準(zhǔn)則等法律法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金
管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、
更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進行復(fù)核、
審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；鸸芾砣?、
基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報送信
息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要并依照《信
息披露辦法》的要求在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信招募說明書
73
息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供
有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導(dǎo)投資者、不影響基金正常投資操作的前提
下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。
前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業(yè)機構(gòu)，應(yīng)
當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后 10 年。
（七）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
（八）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
1、不可抗力；
2、發(fā)生暫停估值的情形；
3、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。招募說明書
74
十六、側(cè)袋機制
（一）側(cè)袋機制的實施條件、實施程序
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議?；鸸芾砣?br/>應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制當(dāng)日報中國證監(jiān)會及公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。
啟用側(cè)袋機制當(dāng)日，基金管理人和基金服務(wù)機構(gòu)應(yīng)以基金份額持有人的原有賬戶份額為
基礎(chǔ)，確認相應(yīng)側(cè)袋賬戶持有人名冊和份額。
（二）側(cè)袋機制實施期間的基金運作安排
（1）基金份額的申購與贖回
1）側(cè)袋賬戶
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶的申購、贖回和轉(zhuǎn)換?；鸱蓊~持有人
申請申購、贖回或轉(zhuǎn)換側(cè)袋賬戶基金份額的，該申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請將被拒絕。
2）主袋賬戶
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權(quán)利，并根據(jù)主袋
賬戶運作情況合理確定申購事項，具體事項屆時將由基金管理人在相關(guān)公告中規(guī)定。
對于啟用側(cè)袋機制當(dāng)日收到的贖回申請，基金管理人僅辦理主袋賬戶的贖回申請并支付
贖回款項。在啟用側(cè)袋機制當(dāng)日收到的申購申請，視為投資者對側(cè)袋機制啟用后的主袋賬戶
提交的申購申請?；鸸芾砣藨?yīng)依法向投資者進行充分披露。
（2）基金的投資
側(cè)袋機制實施期間，本基金的各項投資運作指標(biāo)和基金業(yè)績指標(biāo)應(yīng)當(dāng)以主袋賬戶資產(chǎn)為
基準(zhǔn)。
基金管理人原則上應(yīng)當(dāng)在側(cè)袋機制啟用后 20 個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投資組合的調(diào)
整，但因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
基金管理人不得在側(cè)袋賬戶中進行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操作。
（3）基金的費用
側(cè)袋機制實施期間，側(cè)袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費。
基金管理人可以將與處置側(cè)袋賬戶資產(chǎn)相關(guān)的費用從側(cè)袋賬戶資產(chǎn)中列支，但應(yīng)待特定
資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支。因啟用側(cè)袋機制產(chǎn)生的咨詢、審計費用等由基金管理人承擔(dān)。招募說明書
75
（4）基金的收益分配
側(cè)袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，基金管理人
可對主袋賬戶份額進行收益分配。側(cè)袋賬戶不進行收益分配。
（5）基金的信息披露
1）基金凈值信息
側(cè)袋機制實施期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停披露側(cè)袋賬戶的基金份額凈值和基金份額累計
凈值。
2）定期報告
側(cè)袋機制實施期間，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進行編制。側(cè)袋
賬戶相關(guān)信息在定期報告中單獨進行披露，包括但不限于：報告期內(nèi)的特定資產(chǎn)處置進展情
況；特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，
不作為基金管理人對特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾。
3）臨時報告
基金管理人在啟用側(cè)袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者
利益產(chǎn)生重大影響的事項后應(yīng)及時發(fā)布臨時公告。
啟用側(cè)袋機制的臨時公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動性和估值情況、
對投資者申購贖回的影響、風(fēng)險提示等重要信息。
處置特定資產(chǎn)的臨時公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括特定資產(chǎn)處置價格和時間、向側(cè)袋賬戶份額持有
人支付的款項、相關(guān)費用發(fā)生情況等重要信息。
側(cè)袋機制實施期間，若側(cè)袋賬戶資產(chǎn)無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人將在每次處
置變現(xiàn)后按規(guī)定及時發(fā)布臨時公告。
（6）特定資產(chǎn)處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則制定變現(xiàn)方案，將側(cè)袋賬戶資產(chǎn)處置
變現(xiàn)。無論側(cè)袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都應(yīng)及時向側(cè)袋賬戶對應(yīng)的基金份
額持有人支付已變現(xiàn)部分對應(yīng)的款項。
（7）側(cè)袋的審計
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制和終止側(cè)袋機制后，及時聘請符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行審計并披露專項審計意見。具體如下：
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制時，就特定資產(chǎn)認定的相關(guān)事宜取得符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所的專業(yè)意見。招募說明書
76
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機制后五個工作日內(nèi)，聘請于側(cè)袋機制啟用日發(fā)表意見的會
計師事務(wù)所針對側(cè)袋機制啟用日本基金持有的特定資產(chǎn)情況出具專項審計意見，內(nèi)容應(yīng)包含
側(cè)袋賬戶的初始資產(chǎn)、份額、凈資產(chǎn)等信息。
會計師事務(wù)所對基金年度報告進行審計時，應(yīng)對報告期間基金側(cè)袋機制運行相關(guān)的會計
核算和年報披露，執(zhí)行適當(dāng)程序并發(fā)表審計意見。
當(dāng)側(cè)袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)后，基金管理人應(yīng)參照基金清算報告的相關(guān)要求，聘請符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對側(cè)袋賬戶進行審計并披露專項審計意見。
（三）本部分關(guān)于側(cè)袋機制的相關(guān)規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如
將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)
商一致并履行適當(dāng)程序后，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，可直接對
本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。招募說明書
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十七、風(fēng)險揭示
投資于本基金主要面臨以下風(fēng)險：
（一）市場風(fēng)險
本基金主要投資于證券市場，而證券市場價格受政治、經(jīng)濟、投資心理和交易制度等各
種因素的影響會產(chǎn)生波動，從而對本基金投資產(chǎn)生潛在風(fēng)險，導(dǎo)致基金收益水平發(fā)生波動。
1、政策風(fēng)險
貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等國家宏觀經(jīng)濟政策的變化對證券市場產(chǎn)生一定影響，
從而導(dǎo)致投資對象價格波動，影響基金收益而產(chǎn)生的風(fēng)險。
2、經(jīng)濟周期風(fēng)險
證券市場是國民經(jīng)濟的晴雨表，而經(jīng)濟運行則具有周期性的特點。隨宏觀經(jīng)濟運行的周
期性變化，基金所投資于證券的收益水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風(fēng)險。
3、利率風(fēng)險
金融市場利率的變化直接影響著債券的價格和收益率，也會影響企業(yè)的融資成本和利潤，
進而影響基金持倉證券的收益水平。
4、購買力風(fēng)險
基金收益的一部分將通過現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹的影響而使購買力
下降，從而使基金的實際投資收益下降。
5、國際競爭風(fēng)險
隨著中國市場開放程度的提高，上市公司的發(fā)展必然要受到國際市場同類技術(shù)或同類產(chǎn)
品公司的強有力競爭，部分上市公司有可能不能適用新的行業(yè)形勢而業(yè)績下滑。尤其是中國
加入 WTO 以后，中國境內(nèi)公司將面臨前所未有的市場競爭，上市公司在這些因素的影響下
將存在更大不確定性。
6、上市公司經(jīng)營風(fēng)險
上市公司的經(jīng)營狀況受多種因素的影響，如管理能力、行業(yè)競爭、市場前景、技術(shù)更新、
財務(wù)狀況、新產(chǎn)品研究開發(fā)等都會導(dǎo)致公司盈利發(fā)生變化。如果基金所投資的上市公司經(jīng)營
不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資收益下降。上市公
司還可能出現(xiàn)難以預(yù)見的變化。雖然基金可以通過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風(fēng)險，但不
能完全避免。招募說明書
78
（二）管理風(fēng)險
在基金管理運作過程中基金管理人的知識、經(jīng)驗、判斷、決策、技能等，會影響其對信
息的占有和對經(jīng)濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收益水平，造成管理風(fēng)險。
（三）流動性風(fēng)險
流動性風(fēng)險是指因證券市場交易量不足，導(dǎo)致證券不能迅速、低成本地變現(xiàn)的風(fēng)險。流
動性風(fēng)險還包括基金出現(xiàn)巨額贖回，可能會產(chǎn)生基金倉位調(diào)整困難，致使沒有足夠的現(xiàn)金應(yīng)
付贖回支付所引致的風(fēng)險。
1、基金申購、贖回安排
本基金的申購、贖回安排詳見本招募說明書“基金份額的申購與贖回”之“開放日及開
放時間”的相關(guān)規(guī)定。
2、擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風(fēng)險評估
本基金的投資市場主要為證券/期貨交易所、全國銀行間債券市場等流動性較好的規(guī)范
型交易場所，主要投資對象主要為具有良好流動性的金融工具，同時本基金基于分散投資的
原則在行業(yè)和個券方面未有高集中度的特征，綜合評估在正常市場環(huán)境下本基金的流動性風(fēng)
險適中。
3、巨額贖回情形下的流動性風(fēng)險管理措施
基金出現(xiàn)巨額贖回情形下，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合狀況或巨額贖回份
額占比情況決定全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。同時，如本基金單個基金份額持有人
在單個開放日申請贖回基金份額超過基金總份額一定比例以上的，基金管理人有權(quán)對其采取
延期辦理贖回申請的措施。
4、實施備用的流動性風(fēng)險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
在市場大幅波動、流動性枯竭等極端情況下發(fā)生無法應(yīng)對投資者贖回需求的情形時，基
金管理人將以保障投資者合法權(quán)益為前提，嚴(yán)格按照法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定，謹(jǐn)慎選取
延期辦理巨額贖回申請、暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項、收取短期贖回費、暫?；?br/>金估值及擺動定價、實施側(cè)袋機制等流動性風(fēng)險管理工具作為輔助措施。對于各類流動性風(fēng)
險管理工具的使用，基金管理人將依照嚴(yán)格審批、審慎決策的原則，及時有效地對風(fēng)險進行
監(jiān)測和評估，使用前經(jīng)過內(nèi)部審批程序并與基金托管人協(xié)商一致。在實際運用各類流動性風(fēng)
險管理工具時，投資者的贖回申請、贖回款項支付等可能受到相應(yīng)影響，基金管理人將嚴(yán)格
依照法律法規(guī)及基金合同的約定進行操作，全面保障投資者的合法權(quán)益。
（四）本基金特有風(fēng)險招募說明書
79
1、指數(shù)波動的風(fēng)險
目標(biāo) ETF 標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股（均含存托憑證）的價格可能受到政治因素、
經(jīng)濟因素、上市公司經(jīng)營狀況、投資者心理和交易制度等各種因素的影響而波動，導(dǎo)致指數(shù)
波動。由于本基金主要投資于目標(biāo) ETF，基金收益水平會因為目標(biāo) ETF 標(biāo)的指數(shù)的波動發(fā)
生變化，從而產(chǎn)生風(fēng)險。
2、跟蹤誤差控制未達約定目標(biāo)的風(fēng)險
本基金力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在 0.35%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制 4%以內(nèi)，
但因標(biāo)的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素可能導(dǎo)致跟蹤誤差超過上述范圍，本基金凈值表現(xiàn)與
指數(shù)價格走勢可能發(fā)生較大偏離。
3、指數(shù)編制機構(gòu)停止服務(wù)的風(fēng)險
本基金的標(biāo)的指數(shù)由指數(shù)編制機構(gòu)發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構(gòu)可能由于各種
原因停止對指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情形發(fā)生之日起十個工作
日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作方式，與其他基金合
并、或者終止基金合同等，并在 6 個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決，基金份額持有
人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。投資人將面臨更換基金標(biāo)的
指數(shù)、轉(zhuǎn)換運作方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等風(fēng)險。
自指數(shù)編制機構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實施前，基金管理人應(yīng)按
照指數(shù)編制機構(gòu)提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持
基金投資運作，該期間由于標(biāo)的指數(shù)不再更新等原因可能導(dǎo)致指數(shù)表現(xiàn)與相關(guān)市場表現(xiàn)存在
差異，影響投資收益。
4、成份股停牌的風(fēng)險
標(biāo)的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時可能面臨如下風(fēng)險：
基金可能因無法及時調(diào)整投資組合而導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
5、指數(shù)編制的風(fēng)險
根據(jù)基金合同約定，如果目標(biāo) ETF 變更標(biāo)的指數(shù)、或目標(biāo) ETF 標(biāo)的指數(shù)編制單位變更
或停止目標(biāo) ETF 標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布或授權(quán)、或目標(biāo) ETF 標(biāo)的指數(shù)由其他指數(shù)替代、或
目標(biāo) ETF 標(biāo)的指數(shù)編制方法發(fā)生重大變更導(dǎo)致基金管理人認為該指數(shù)不宜繼續(xù)作為業(yè)績比
較基準(zhǔn)的組成部分，本基金管理人可以依據(jù)維護投資者合法權(quán)益的原則，在履行適當(dāng)程序后，
變更本基金基金名稱、調(diào)整業(yè)績比較基準(zhǔn)并及時公告。投資者須承擔(dān)指數(shù)變更帶來的風(fēng)險。
此外，如果中證指數(shù)有限公司提供的指數(shù)數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯，基金管理人依據(jù)該數(shù)據(jù)進行投資，招募說明書
80
可能會對基金的投資運作產(chǎn)生不利影響。
此外，目標(biāo) ETF 標(biāo)的指數(shù)因為編制方案的缺陷有可能導(dǎo)致標(biāo)的指數(shù)的表現(xiàn)與總體市場
表現(xiàn)存在差異，因標(biāo)的指數(shù)編制方案的不成熟也可能導(dǎo)致指數(shù)調(diào)整較大，增加目標(biāo) ETF 投
資成本，并有可能因此增加跟蹤誤差，影響投資收益，可能也會對本基金的投資運作產(chǎn)生不
利影響。
6、基金收益率與業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率偏離的風(fēng)險，主要影響因素包括：
（1）目標(biāo) ETF 對指數(shù)的跟蹤誤差：本基金主要通過投資于目標(biāo) ETF 實現(xiàn)對業(yè)績比較
基準(zhǔn)的緊密跟蹤，目標(biāo) ETF 對指數(shù)的跟蹤誤差會影響本基金對業(yè)績基準(zhǔn)的跟蹤誤差；
（2）本基金發(fā)生申購贖回、管理費和托管費收取等其他導(dǎo)致基金跟蹤誤差的情形。
7、由于本基金在投資限制、運作機制和投資策略等方面與目標(biāo) ETF 不同，因此本基
金可能具有與目標(biāo) ETF 不同的風(fēng)險收益特征及凈值增長率。
8、本基金屬于聯(lián)接基金，主要投資于目標(biāo) ETF，因此目標(biāo) ETF 面臨的風(fēng)險可能直接
或間接成為本基金的風(fēng)險，投資者應(yīng)知悉并關(guān)注目標(biāo) ETF 招募說明書等文件中的風(fēng)險揭示
內(nèi)容。
9、基金由目標(biāo) ETF 的聯(lián)接基金變更為直接投資目標(biāo) ETF 標(biāo)的指數(shù)成份股的指數(shù)基金
的風(fēng)險。當(dāng)目標(biāo) ETF 發(fā)生基金合同約定的特殊情況時，本基金可能由目標(biāo) ETF 的聯(lián)接基
金變更為直接投資目標(biāo) ETF 標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的指數(shù)基金，投資者屆時須承擔(dān)
變更基金類型所帶來的風(fēng)險。
10、衍生品投資風(fēng)險
（1）投資股指期貨的風(fēng)險
本基金投資于股指期貨，投資股指期貨需承受市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作
風(fēng)險和法律風(fēng)險等。由于股指期貨通常具有杠桿效應(yīng)，價格波動比標(biāo)的工具更為劇烈，有時
候比投資標(biāo)的資產(chǎn)要承擔(dān)更高的風(fēng)險。并且由于股指期貨定價復(fù)雜，不適當(dāng)?shù)墓乐涤锌赡苁?br/>基金資產(chǎn)面臨損失風(fēng)險。股指期貨采用保證金交易制度，由于保證金交易具有杠桿性，當(dāng)出
現(xiàn)不利行情時，股價指數(shù)微小的變動就可能會使投資者權(quán)益遭受較大損失。股指期貨采用每
日無負債結(jié)算制度，如果沒有在規(guī)定時間內(nèi)補足保證金，按規(guī)定將被強制平倉，可能給投資
帶來重大損失。
（2）投資國債期貨的風(fēng)險
國債期貨采用保證金交易制度，由于保證金交易具有杠桿性，當(dāng)相應(yīng)期限國債收益率出
現(xiàn)不利變動時，可能會導(dǎo)致投資人權(quán)益遭受較大損失。國債期貨采用每日無負債結(jié)算制度，招募說明書
81
如果沒有在規(guī)定的時間內(nèi)補足保證金，按規(guī)定將被強制平倉，可能給投資帶來重大損失。
（3）投資股票期權(quán)的風(fēng)險
股票期權(quán)交易采用保證金交易的方式，投資者的潛在損失和收益都可能成倍放大，尤其
是賣出開倉期權(quán)的投資者面臨的損失總額可能超過其支付的全部初始保證金以及追加的保
證金，具有杠桿性風(fēng)險。在參與股票期權(quán)交易時，應(yīng)當(dāng)關(guān)注股票現(xiàn)貨市場的價格波動、股票
期權(quán)的價格波動和其他市場風(fēng)險以及可能造成的損失。
11、參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的風(fēng)險
本基金可根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的約定參與融資及轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，可能面臨杠桿投資風(fēng)
險和對手方交易風(fēng)險等融資及轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)特有風(fēng)險。
12、資產(chǎn)支持證券的投資風(fēng)險
本基金的投資范圍包括資產(chǎn)支持證券。資產(chǎn)支持證券存在信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性
風(fēng)險、提前償付風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險等。
（1）信用風(fēng)險也稱為違約風(fēng)險，它是指資產(chǎn)支持證券參與主體對它們所承諾的各種合
約的違約所造成的可能損失。從簡單意義上講，信用風(fēng)險表現(xiàn)為證券化資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流
不能支持本金和利息的及時支付而給投資者帶來損失。
（2）利率風(fēng)險是指資產(chǎn)支持證券作為固定收益證券的一種，也具有利率風(fēng)險，即資產(chǎn)
支持證券的價格受利率波動發(fā)生變動而造成的風(fēng)險。
（3）流動性風(fēng)險是指資產(chǎn)支持證券不能迅速、低成本地變現(xiàn)的風(fēng)險。
（4）提前償付風(fēng)險是指若合同約定債務(wù)人有權(quán)在產(chǎn)品到期前償還，則存在由于提前償
付而使投資者遭受損失的可能性。
（5）操作風(fēng)險是指相關(guān)各方在業(yè)務(wù)操作過程中，因操作失誤或違反操作規(guī)程而引起的
風(fēng)險。
（6）法律風(fēng)險是指因資產(chǎn)支持證券交易結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜、參與方較多、交易文件較多，
而存在的法律風(fēng)險和履約風(fēng)險。
13、基金合同自動終止的風(fēng)險
由于本基金為發(fā)起式基金，根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定，在《基金合同》生效之日起三年后的年
度對應(yīng)日，若基金資產(chǎn)凈值低于 2 億元的，《基金合同》自動終止，不得通過召開基金份額
持有人大會的方式延續(xù)基金合同期限。本基金將根據(jù)基金合同的約定進行基金財產(chǎn)清算并終
止，投資人將面臨基金終止清盤的風(fēng)險。
此外，未來若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的招募說明書
82
因素致使標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金管理人應(yīng)當(dāng)自
該情形發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標(biāo)的指數(shù)、轉(zhuǎn)
換運作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在 6 個月內(nèi)召集基金份額持有人大
會進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。
投資人將面臨基金終止清盤的風(fēng)險。
14、存托憑證的投資風(fēng)險
本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他僅投資于滬深市場股票的基金所面臨的共同
風(fēng)險外，本基金還可能面臨存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大虧損的風(fēng)險，以及與存托憑
證發(fā)行機制相關(guān)的風(fēng)險，包括存托憑證持有人與境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人的股東在法律地位、享
有權(quán)利等方面存在差異可能引發(fā)的風(fēng)險；存托憑證持有人在分紅派息、行使表決權(quán)等方面的
特殊安排可能引發(fā)的風(fēng)險；存托協(xié)議自動約束存托憑證持有人的風(fēng)險；因多地上市造成存托
憑證價格差異以及波動的風(fēng)險；存托憑證持有人權(quán)益被攤薄的風(fēng)險；存托憑證退市的風(fēng)險；
已在境外上市的基礎(chǔ)證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風(fēng)險；境
內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導(dǎo)致的其他風(fēng)險。
（五）操作或技術(shù)風(fēng)險
相關(guān)當(dāng)事人在業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)操作過程中，因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操作失誤
或違反操作規(guī)程等原因可能引致風(fēng)險，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會計部門欺詐、交易錯誤、IT
系統(tǒng)故障等風(fēng)險。
在開放式基金的各種交易行為或者后臺運作中，可能因為技術(shù)系統(tǒng)的故障或者差錯而影
響交易的正常進行或者導(dǎo)致投資者的利益受到影響。這種技術(shù)風(fēng)險可能來自基金管理人、基
金托管人、注冊登記機構(gòu)、銷售機構(gòu)、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)等。
（六）不可抗力風(fēng)險
戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴(yán)重影響證券市場的運行，可能導(dǎo)致基金
資產(chǎn)遭受損失?；鸸芾砣?、基金托管人、證券交易所、注冊登記機構(gòu)和銷售代理機構(gòu)等可
能因不可抗力無法正常工作，從而影響基金的各項業(yè)務(wù)按正常時限完成；金融市場危機、行
業(yè)競爭、代理機構(gòu)違約等超出基金管理人自身直接控制能力之外的風(fēng)險，可能導(dǎo)致基金或者
基金份額持有人利益受損。
（七）本基金法律文件風(fēng)險收益特征表述與銷售機構(gòu)基金風(fēng)險評價可能不一致的風(fēng)險
本基金法律文件投資章節(jié)有關(guān)風(fēng)險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比例、證券市
場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長期風(fēng)險收益特征。銷售招募說明書
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機構(gòu)(包括基金管理人直銷機構(gòu)和其他銷售機構(gòu))根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對本基金進行風(fēng)險評價，
不同的銷售機構(gòu)采用的評價方法也不同，因此銷售機構(gòu)的風(fēng)險等級評價與基金法律文件中風(fēng)
險收益特征的表述可能存在不同，投資人在購買本基金時需按照銷售機構(gòu)的要求完成風(fēng)險承
受能力與產(chǎn)品風(fēng)險之間的匹配檢驗。
（八）啟用側(cè)袋機制的風(fēng)險
當(dāng)本基金啟用側(cè)袋機制時，實施側(cè)袋機制期間，側(cè)袋賬戶份額將停止披露基金份額凈值，
并不得辦理申購、贖回和轉(zhuǎn)換。因特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也具有
不確定性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋機制時的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此
面臨損失。
（九）其他風(fēng)險
（1）因技術(shù)因素而產(chǎn)生的風(fēng)險，如電腦系統(tǒng)不可靠產(chǎn)生的風(fēng)險；
（2）因業(yè)務(wù)快速發(fā)展而在制度建設(shè)、人員配備、內(nèi)控制度建立等不完善而產(chǎn)生的風(fēng)險；
（3）因人為因素而產(chǎn)生的風(fēng)險、如內(nèi)幕交易、欺詐行為等產(chǎn)生的風(fēng)險；
（4）對主要業(yè)務(wù)人員如基金經(jīng)理的依賴而可能產(chǎn)生的風(fēng)險；
（5）因業(yè)務(wù)競爭壓力可能產(chǎn)生的風(fēng)險；
（6）戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力可能導(dǎo)致基金資產(chǎn)有遭受損失的風(fēng)險，以及證券市場、
基金管理人及基金銷售代理人可能因不可抗力無法正常工作，從而有影響基金的申購和贖回
按正常時限完成的風(fēng)險。招募說明書
84
十八、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)
基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報
中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效
后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在 6 個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致使
標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金管理人召集基金份額持
有人大會對解決方案進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?br/>財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；招募說明書
85
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算
小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性
公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存時間不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。招募說明書
86
十九、基金合同內(nèi)容摘要
一、基金合同當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)
（一）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金
財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他費
用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了《基
金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基
金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔(dān)任基金登記機構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)并獲得《基
金合同》約定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回與轉(zhuǎn)換申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基
金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資及轉(zhuǎn)融通證券出借
業(yè)務(wù)；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法
律行為；
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券/期貨經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供服
務(wù)的外部機構(gòu)；招募說明書
87
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換
和非交易過戶等業(yè)務(wù)規(guī)則；
（17）代表基金份額持有人的利益行使因基金財產(chǎn)投資于目標(biāo) ETF 所產(chǎn)生的權(quán)利，基
金合同另有約定的除外；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的
發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式
管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行
證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及
任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基
金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖
回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11） 嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合
同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露，但向監(jiān)
管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機構(gòu)提供或因?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情
況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金
收益；招募說明書
88
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基
金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料，保
存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者
能夠按照《基金合同》約定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合
理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金
托管人；
（20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，應(yīng)
當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》約定履行自己的義務(wù)，基金托管人違
反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追
償；
（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行
為承擔(dān)責(zé)任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?br/>（24）基金在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管理人
承擔(dān)全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結(jié)束后 30 日
內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（二）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財
產(chǎn)；招募說明書
89
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他費
用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及
國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)
會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、為基金辦
理證券/期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉
基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負責(zé)基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，確?；鹭?br/>產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對
所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、
資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及
任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基金合同》
的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在
基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但向監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)等有權(quán)機構(gòu)提供
或因?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)而向其提供的情況除外；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購、
贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理招募說明書
90
人在各重要方面的運作是否嚴(yán)格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基
金合同》約定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?br/>（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，保存期限不低于法
律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配合
基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)
督管理機構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其
退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》約定履行自己的義務(wù)，基金管
理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（三）基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不限
于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席本基金或目標(biāo) ETF 的基金份額持有人大會，對本基金或目
標(biāo) ETF 的基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；招募說明書
91
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟
或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)包括但不限
于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主
做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者《基金合同》終止的有限責(zé)任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當(dāng)事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?br/>（9）發(fā)起資金提供方使用發(fā)起資金認購的金額不少于 1000 萬，且持有認購的基金份額
的期限自基金合同生效之日起不少于 3 年；
（10）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代表有權(quán)代表
基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份
額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權(quán)。
本基金份額持有人大會不設(shè)日常機構(gòu)，若未來本基金份額持有人大會成立日常機構(gòu)，則
按照屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
（一）召開事由
1、除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，當(dāng)出現(xiàn)或需要決定
下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；招募說明書
92
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)或提高銷售服務(wù)費率；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金份額持有人
（以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持
有人大會；
（12）對基金合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（13）基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標(biāo) ETF 基金份額持
有人大會；
（14）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會
的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持
有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收?。?br/>（2）調(diào)低本基金的申購費率銷售服務(wù)費率或變更收費方式；
（3）調(diào)整基金份額類別設(shè)置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進行調(diào)整；
（4）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當(dāng)對《基金合同》進行修改；
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不涉及《基
金合同》當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
（6）在符合有關(guān)法律法規(guī)的前提下，經(jīng)中國證監(jiān)會允許，基金管理人、代銷機構(gòu)、登
記機構(gòu)在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托
管等業(yè)務(wù)的規(guī)則
（7）按照法律法規(guī)和《基金合同》約定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召招募說明書
93
集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提
議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起
60 日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金
份額持有人大會，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起
10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸?br/>理人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表
基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人
提出書面提議?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知
提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決
定之日起 60 日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額
持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額 10%以上（含
10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前 30 日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持
有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、
干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責(zé)選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前 30 日，在規(guī)定媒介公告?；鸱?br/>額持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代理有效期限
等）、送達時間和地點；
（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；招募說明書
94
（6）出席會議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次
基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表決
意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計
票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意見
的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管人
到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺Ρ頉Q意見的
計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)允許的
其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派代表出席，
現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持有人大會，基金管理人
或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行
基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份
額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，
并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金
份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權(quán)益登
記日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在
原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召
集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登記日代表的有效的
基金份額應(yīng)不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式或大會
公告載明的其他方式（包括但不限于網(wǎng)絡(luò)、電話、短信或其他方式，具體方式由會議召集人
確定并在會議通知中列明）在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應(yīng)以書面
方式或大會公告載明的其他方式（包括但不限于網(wǎng)絡(luò)、電話、短信或其他方式，具體方式由招募說明書
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會議召集人確定并在會議通知中列明）進行表決。若基金份額持有人采取非書面方式進行表
決的，則召集人對于其投票的書面記錄即視為該基金份額持有人的表決意見。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2 個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)
提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管
理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托管人
為召集人，則為基金管理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持
有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的，基金份額持有人所持有
的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表
決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登記
日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月以
后、6 個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有
人大會應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權(quán)
他人代表出具表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人出具表決意
見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的代理人出具的委托人持
有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通
知的規(guī)定，并與基金登記機構(gòu)記錄相符。
3、在不與法律法規(guī)沖突或監(jiān)管機構(gòu)允許的前提情況下，經(jīng)會議通知載明，基金份額持
有人可以選擇書面、網(wǎng)絡(luò)、電話、短信或其他方式進行表決，也可以采用書面、網(wǎng)絡(luò)、電話、
短信或其他方式授權(quán)他人代為出席會議并表決，為此，基金份額持有人需在會議通知載明的
期限內(nèi)，以會議通知載明的有效方式向會議召集人提交相應(yīng)有效的表決票或授權(quán)委托書。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終
止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金
合同》約定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)當(dāng)在基金份招募說明書
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額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票
人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金
管理人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人
授權(quán)其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大
會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的 50%以上（含 50%）選舉產(chǎn)生
一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿?br/>出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名
稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和
聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表決截止日期后
2 個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關(guān)監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分
之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第 2 項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外
的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，轉(zhuǎn)
換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金
合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通
知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定的表招募說明書
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決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計入出具表決
意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當(dāng)分開審議、逐項表
決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大
會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然
由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持
有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份
額持有人代表擔(dān)任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸模挥绊懹嬈钡男Я?。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當(dāng)場公布計票
結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有異議，可以在
宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進行重新清點，重新清點以
一次為限。重新清點后，大會主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場公布重新清點結(jié)果。
（4）計票過程應(yīng)由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不
影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)
代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關(guān)
對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺Ρ頉Q意見的計票進行監(jiān)督的，
不影響計票和表決結(jié)果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自表決通過之日起 5 日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采用通訊方式進
行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構(gòu)、公證員姓名等
一同公告。招募說明書
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基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議。
生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束
力。
（九）本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)
定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容
進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
（十）實施側(cè)袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側(cè)袋機制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有人和側(cè)袋份額
持有人分別持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若相關(guān)基金份額持有人大會召
集和審議事項不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權(quán)符
合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨或合計代表相關(guān)基金份額 10%
以上（含 10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日相關(guān)基
金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額持有人所持
有的基金份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分之一）；
4、當(dāng)參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登
記日相關(guān)基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月以
后、6 個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上
（含三分之一）相關(guān)基金份額的持有人參與或授權(quán)他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的 50%以上（含 50%）
選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分之一以上（含
二分之一）通過；
7、特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三分之二以上
（含三分之二）通過。
側(cè)袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側(cè)袋賬戶的，應(yīng)分別
由主袋賬戶、側(cè)袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一主側(cè)袋賬戶內(nèi)的每份基金份額具有招募說明書
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平等的表決權(quán)。表決事項未涉及側(cè)袋賬戶的，側(cè)袋賬戶份額無表決權(quán)。
側(cè)袋機制實施期間，關(guān)于基金份額持有人大會的相關(guān)規(guī)定以本節(jié)特殊約定內(nèi)容為準(zhǔn)，本
節(jié)沒有規(guī)定的適用上文相關(guān)約定。
（十一）鑒于本基金是目標(biāo) ETF 的聯(lián)接基金，本基金的基金份額持有人可以憑所持有
的本基金基金份額出席或者委派代表出席目標(biāo) ETF 的基金份額持有人大會并參與表決，其
持有的享有表決權(quán)的基金份額數(shù)和表決票數(shù)為在目標(biāo) ETF 的基金份額持有人大會的權(quán)益登
記日，本基金持有目標(biāo) ETF 基金份額的總數(shù)乘以該基金份額持有人所持有的本基金份額占
本基金總份額的比例，計算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。若本基金啟用側(cè)袋機
制且特定資產(chǎn)不包括目標(biāo) ETF，則本基金的主袋賬戶份額持有人可以憑持有的主袋賬戶份額
直接參加或者委派代表參加目標(biāo) ETF 基金份額持有人大會并表決。
本基金的基金管理人不應(yīng)以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有人以目標(biāo)
ETF 的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受本基金的特定基金份額持有人的委托以
本基金的基金份額持有人代理人的身份出席目標(biāo) ETF 的基金份額持有人大會并參與表決。
本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標(biāo) ETF 的基金份
額持有人大會的，須先遵照本基金基金合同的約定召開本基金的基金份額持有人大會，本基
金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集目標(biāo) ETF 的基金份額持有人大會的，由本基
金基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標(biāo) ETF 的基金份額持有人大
會。
三、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通
過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不
經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并
報中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效
后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；招募說明書
100
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在 6 個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致使
標(biāo)的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構(gòu)退出等情形，基金管理人召集基金份額持
有人大會對解決方案進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?br/>財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配招募說明書
101
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算
小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性
公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存時間不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
四、爭議解決方式
各方當(dāng)事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友
好協(xié)商、調(diào)解未能解決的，應(yīng)提交深圳國際仲裁院，根據(jù)深圳國際仲裁院當(dāng)時有效的仲裁規(guī)
則進行仲裁，仲裁地點為深圳市，仲裁裁決是終局性的并對各方當(dāng)事人具有約束力。除非仲
裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地
履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不含港澳臺立法）管轄。
五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)的辦公場所
和營業(yè)場所查閱。招募說明書
102
二十、基金托管協(xié)議內(nèi)容摘要
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：大成基金管理有限公司
住所：廣東省深圳市南山區(qū)海德三道 1236 號大成基金總部大廈 5 層、27-33 層
法定代表人：吳慶斌
設(shè)立日期： 1999 年 4 月 12 日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字〔1999〕
10 號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：貳億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：0755-83183388
經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務(wù)、發(fā)起設(shè)立基金及中國證券監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人
名稱：中信建投證券股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)安立路 66 號 4 號樓
法定代表人：劉成
成立時間：2005 年 11 月 02 日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：證監(jiān)會、證監(jiān)機構(gòu)字[2005]112 號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣 77.57 億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可【2015】219 號
經(jīng)營范圍：證券經(jīng)紀(jì)；證券投資咨詢；與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財
務(wù)顧問；證券承銷與保薦；證券自營；證券資產(chǎn)管理；證券投資基金代銷；為期
貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)；融資融券業(yè)務(wù)；代銷金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)；保險兼業(yè)代理業(yè)
務(wù)；股票期權(quán)做市業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)；銷售貴金屬制品。
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查招募說明書
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（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
基金合同明確約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格
式提供投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資是否
符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，以目標(biāo) ETF 基金份額、中證紅利低
波動 100 指數(shù)的成份股及其備選成份股（均含存托憑證，下同）為主要投資對象。為更好地
實現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金也可少量投資于依法發(fā)行或上市的其他股票（非標(biāo)的指數(shù)成份股及其
備選成份股，含主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股票）、存托憑證、
債券(包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超
短期融資券、次級債券、政府支持機構(gòu)債券、政府支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券（含
分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券)、債券回購、股指期貨、
國債期貨、股票期權(quán)、資產(chǎn)支持證券、貨幣市場工具、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、
定期存款及其他銀行存款）、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許本基金投資的其他金融工
具（須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
本基金可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可
以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo) ETF 的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
90%；本基金每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證
金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值 5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金
不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)及其他金
融工具的投資比例符合法律法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資限制進行監(jiān)督。
基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督：
根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應(yīng)符合以下規(guī)定：
（1）本基金投資于目標(biāo) ETF 的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金招募說明書
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以后，本基金保留的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的 10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的 10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%（基金托管人對本條的監(jiān)督僅限基金管理人托管在
托管人處的全部基金）；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為 BBB 以上(含 BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起 3
個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金投資股指期貨遵守下列要求：本基金在任何交易日日終，持有的買入股指
期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10％；在任何交易日日終，持有的買入期貨合約
價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 100%，其中，有價證券指股票、債券
（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回
購）等；本基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市
值的 20％；本基金在任何交易日內(nèi)交易(不包括平倉)的股指期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 20％；基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，
合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
（10）本基金投資國債期貨遵守下列要求：本基金在任何交易日日終，持有的買入國債
期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合
約價值不得超過基金持有的債券總市值的 30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以
內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同
關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價
值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 100%，其中，有價證券指股票、債券（不
含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）招募說明書
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等；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交
易日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
（11）本基金參與股票期權(quán)交易遵守下列要求：因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利
金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；開倉賣出認購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣
出認沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)
金等價物；未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%，其中，合約面值按照行權(quán)
價乘以合約乘數(shù)計算；
（12）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)符合下列投資限制：出借證券資產(chǎn)不得超
過基金資產(chǎn)凈值的 30%，出借期限在 10 個交易日以上的出借證券應(yīng)納入《流動性風(fēng)險管理
規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；本基金參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證
券總量的 50%；最近 6 個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于 2 億元；證券出借的平均剩余期限
不得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；因證券市場波動、上市公司合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新
增出借業(yè)務(wù)；
（13）本基金參與融資的，在任何交易日日終，本基金融資買入股票與其他有價證券市
值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%；
（14）基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的 140%；
（15）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
前述比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（16）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計算；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（1）、（2）、（7）、（12）、（15）、（16）項外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)
行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制、目標(biāo) ETF
暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述
規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情
形除外。因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、招募說明書
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標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制、目標(biāo) ETF 暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人
之外的因素致使基金投資比例不符合上述第（1）項規(guī)定的比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 20 個
交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；?br/>托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制，或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本協(xié)議第十五條第十一
項基金投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事先相互提
供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，并以雙
方約定的方式提交，確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、全面性?；?br/>托管人應(yīng)及時將與本機構(gòu)有關(guān)的前述關(guān)聯(lián)方的更新信息反饋給基金管理人。基金管理人有責(zé)
任保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單。名單變更后基金管理人應(yīng)及時發(fā)送基金托管人，
基金托管人應(yīng)及時確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴(yán)格遵循了監(jiān)督流程，基
金管理人仍違規(guī)進行關(guān)聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管
人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當(dāng)符合本基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利
益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事
項進行審查。
4、基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè) 標(biāo)準(zhǔn)的、
經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交 易對手所適用的交
易結(jié)算方式?；鸸芾砣擞胸?zé)任確保及時將交易對手名單發(fā)送 給基金托管人，否則由此造
成的損失應(yīng)由基金管理人承擔(dān)?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按 照交易對手名單的范圍在銀行間債券
市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管 理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對招募說明書
107
手名單進行交易。在基金存續(xù)期間 基金管理人可以定期更新交易對手名單，但應(yīng)及時通知
基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)
議進行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調(diào)整銀行間債券交易對手名單及結(jié)算方式的，
應(yīng)向基金托管人說明理由，并及時與基金托管人協(xié)商解決。如基金管理人在基金投資運作之
前未 向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易
對手?；鸸芾砣素撠?zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并
負責(zé)解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)法
律責(zé)任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管 理人確定的時間前仍未承擔(dān)違
約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人應(yīng)向相關(guān)交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行
間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。對于基金托管人僅承擔(dān)事后監(jiān)督的事項，如基
金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理 人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基金托管人應(yīng)及
時提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。
5、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人投資銀行存
款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，建立投資
制度、審慎選擇存款銀行，做好風(fēng)險控制；并按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相
關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
6、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人投資流
通受限證券進行監(jiān)督。
（1）基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受
限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券與上文所述的流動性受限資產(chǎn)并不完全一致，包括由相關(guān)法律法規(guī)
和中國證監(jiān)會規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限
鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上
市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應(yīng)保證本基金投資的流通受限證券登記存管在本基金名下，并確?；?br/>金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)生的流通受限證券登記存管問題，造成基金托
管人無法安全保管本基金資產(chǎn)的責(zé)任與損失，及基金財產(chǎn)的損失，由基金管理人承擔(dān)。
（4）在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投資決策流程、風(fēng)險控
制制度、流動性風(fēng)險控制預(yù)案等規(guī)章制度?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)根據(jù)基金流動性的需要合理安排招募說明書
108
流通受限證券的投資比例，并在風(fēng)險控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風(fēng)險。
上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準(zhǔn)。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通過之后，基金管理人應(yīng)
當(dāng)將上述規(guī)章制度以及董事會批準(zhǔn)上述規(guī)章制度的決議提交給基金托管人。
（5）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的
有關(guān)必要書面信息?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令
前將上述信息發(fā)至基金托管人。
（6）基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認為因市場出現(xiàn)劇
烈變化導(dǎo)致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產(chǎn)造成較大風(fēng)險，基金托管人有權(quán)要求
基金管理人對該風(fēng)險的消除或防范措施進行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管
人經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)
損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
（7）如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關(guān)數(shù)據(jù)或者報送了虛假
的數(shù)據(jù)，導(dǎo)致基金托管人不能履行基金托管人職責(zé)的，基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律后果。
除基金托管人未能依據(jù)法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議履行職責(zé)外，因投資流通受限證券產(chǎn)生
的損失，基金托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責(zé)后不承擔(dān)上述損失。
7、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、各
類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息
披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材
料上，則基金托管人對此不承擔(dān)責(zé)任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
8、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作中違反法律法規(guī)
和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和
協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時核對并以書面形式給基金托管
人回復(fù)，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)
定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基
金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人
應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報告中
國證監(jiān)會。
9、基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議對招募說明書
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基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，
或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報
送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
10、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基
金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基
金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)
督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
11、《基金合同》中涉及托管事宜的約定如與本協(xié)議不一致，以本托管協(xié)議約定為準(zhǔn)。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進行核查，核查事項包括基金托管人
安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶以及投資所需的其他專用賬戶、復(fù)
核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、
相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金
合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋?br/>收到通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因
及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通
知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包
括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)
答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓
基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效
監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)營機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的合法合規(guī)指招募說明書
110
令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶以及投資所需的其他專用
賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨立核算、分賬管理，確?；?br/>金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，
如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日
期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管
理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人對此不承擔(dān)責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的基金認購
專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，發(fā)起資金的認購金額、發(fā)起資金提供方及其承諾
的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全
部資金劃入基金托管人開立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供
方及其持有份額進行專門說明。出具的驗資報告由參加驗資的 2 名或 2 名以上中國注冊會計
師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金托管資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負責(zé)本基金的資金賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人應(yīng)以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)本基金的資金賬戶，并根據(jù)基金管
理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的除證券交易所場內(nèi)交易以外的一切貨幣收支活
動，均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕?br/>基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行
本基金業(yè)務(wù)以外的活動。招募說明書
111
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金資金賬戶辦理基金資產(chǎn)的
支付。
（四）基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立
基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基
金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶和證券資金
賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、本基金通過證券經(jīng)營機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)營機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進
行結(jié)算?；鸸芾砣艘员净鹈x在基金管理人選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開立證券資金
賬戶。證券經(jīng)營機構(gòu)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立相關(guān)資金賬戶，并按照該
證券經(jīng)營機構(gòu)開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關(guān)協(xié)議。證券資金賬戶用于本基金證券
交易的結(jié)算以及證券交易結(jié)算資金的記錄，并與本基金銀行存款賬戶之間建立銀證轉(zhuǎn)賬對應(yīng)
關(guān)系。
4、交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易的結(jié)算資金全額存放在
基金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基金管理人所選擇的
證券經(jīng)營機構(gòu)負責(zé)。證券資金賬戶內(nèi)的資金，只能通過證銀轉(zhuǎn)賬方式將資金劃轉(zhuǎn)至基金托管
賬戶，不得將資金劃轉(zhuǎn)至任何其他銀行賬戶。基金托管人不負責(zé)辦理場內(nèi)的證券交易資金清
算，也不負責(zé)保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。
本基金采用“第三方存管”+“托管”模式存管證券交易結(jié)算資金，管理人負責(zé)在證券
經(jīng)紀(jì)商開設(shè)基金證券交易資金賬戶，并通知托管人與開立的基金托管賬戶建立第三方存管關(guān)
系，同時三方存管的銀證轉(zhuǎn)賬密碼應(yīng)及時通知托管人并由其掌握，在基金運作期間不得變更
基金證券交易資金賬戶與托管賬戶之間的三方存管關(guān)系，未經(jīng)托管人同意，不得對該資金賬
戶項下的證券資產(chǎn)進行轉(zhuǎn)托管和撤指定。
5、基金證券賬戶的開立和開戶回執(zhí)的保管由基金托管人負責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運用
由基金管理人負責(zé)。
6、基金管理人承諾證券交易資金賬戶為主資金賬戶，不開立任何輔助資金賬戶；不為
證券交易資金賬戶另行開立銀行托管賬戶以外的其他銀行賬戶。
7、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)招募說明書
112
賬戶的開設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)當(dāng)比
照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。
（五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀
行間市場清算所股份有限公司等機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司等機構(gòu)處開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進
行銀行間市場債券的結(jié)算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在基金
管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責(zé)妥善保
管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的
指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，
由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。基金托管人對基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證
券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金
托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)盡
可能保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本
的原件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。對于無法取得兩份以上的正
本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供合同復(fù)印件，并在復(fù)印件上加蓋公章，未經(jīng)雙方協(xié)商
或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
五、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復(fù)核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額招募說明書
113
的余額數(shù)量計算，均精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大
額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個估值日按基金份額類別計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)
定公告。
2、復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合同的
規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果
發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的目標(biāo) ETF 份額、股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、銀行存款本息、
股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的股票品種的估值
1）交易所上市的股票品種，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估
值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價
格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重
大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及
重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市不存在活躍市場的股票品種，采用估值技術(shù)確定公允價值。
（2）處于未上市期間的股票品種應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的
估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票品種，采用估值技術(shù)確定公允價值；
3） 在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)
行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新
發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公
允價值。
（3）已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供
的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。招募說明書
114
（4）已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的
相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間
選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同
時將充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未
行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值。
（5）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的
債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值
日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價。
（6）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)前情況下
適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（7）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它可靠信息
表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，基金管理人在與托管人協(xié)商一致后，可
采用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的推薦價格或者價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種
的公允價值。
（8）目標(biāo) ETF 采用估值日該基金基金份額凈值估值；若估值日為非證券交易所營業(yè)
日，以該基金最近估值日的基金份額凈值估值。
（9）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
（10）本基金投資國債期貨、股指期貨，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進行估值，估值當(dāng)日無
結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
（11）本基金投資股票期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（12）本基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，將按法律法規(guī)或參照行業(yè)協(xié)會的相關(guān)
規(guī)定進行估值。
（13）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，國家有最新規(guī)定
的，按其規(guī)定進行估值。
（14）本基金存入銀行或其他金融機構(gòu)的各種款項以本金列示，按協(xié)議或約定利率逐日
確認利息收入。
（15）其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)有關(guān)規(guī)定進行估值。
（16）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估值。招募說明書
115
（17）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?br/>估值的公平性。
（18）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法
律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，
雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基
金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照基金管理人對各類基金份額凈值的
計算結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法第（16）項進行估值時，所造成的誤差不作為基金
資產(chǎn)估值錯誤處理。
由于證券/期貨交易所、指數(shù)編制機構(gòu)、登記結(jié)算公司及存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送的
數(shù)據(jù)錯誤或不可抗力等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措
施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托
管人免除賠償責(zé)任，但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造
成的影響。
4、實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶
的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、
及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(nèi)(含第 4 位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基
金份額凈值錯誤。
發(fā)生估值錯誤時，本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該招募說明書
116
估值錯誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯誤責(zé)任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償
責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負責(zé)，不對間接損失負責(zé)，并且僅對
估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負責(zé)，不對第三方負責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)，但估值錯誤
責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美?br/>造成其他當(dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得
不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償
額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：招募說明書
117
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）各類基金份額的基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.25%時，
基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的
0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸芾砣霜毩⒌卦O(shè)置、記錄
和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金
管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈
值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時編制并對外提供真實、完整的基金財務(wù)會計報告。月度報表的編制，
基金管理人應(yīng)于每月終了后 5 工作日內(nèi)完成。季度報告應(yīng)在季度結(jié)束之日起 15 個工作日內(nèi)
編制完畢并予以公告；中期報告在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制完畢并予以公告；年度報
告在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)編制完畢并予以公告?；鸷贤Р蛔?2 個月的，基金管理
人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。
2、報表復(fù)核
基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，將報表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核；基金托管人在
收到后應(yīng)在 3 日內(nèi)對報告中的財務(wù)數(shù)據(jù)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人或進行
電子確認?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管
人應(yīng)在收到后 7 個工作日內(nèi)完成報告中財務(wù)數(shù)據(jù)的復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人
或進行電子確認?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基
金托管人應(yīng)在收到后 30 日內(nèi)完成報告中財務(wù)數(shù)據(jù)的復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理
人或進行電子確認。基金管理人在年度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基
金托管人應(yīng)在收到后 45 日內(nèi)完成報告中財務(wù)數(shù)據(jù)的復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理
人或進行電子確認?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以郵件、傳真、電子的招募說明書
118
方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達成一致，以基
金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)
務(wù)專用章或進行電子確認，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)
布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基
金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
六、基金份額持有人名冊的保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括基金合
同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年 6
月 30 日、12 月 31 日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容至少應(yīng)包括持有
人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交基金托管人保管?；?br/>托管人有權(quán)要求基金管理人提供任意一個交易日或全部交易日的基金份額持有人名冊，基金
管理人應(yīng)及時提供，不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年 6 月 30 日和 12 月 31
日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日
等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其
他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份
額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
七、爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商、調(diào)解
未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交深圳國際仲裁院，按照深圳國際仲裁院屆時有效的
仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為深圳市。仲裁裁決是終局的，對雙方當(dāng)事人均有約束力。除
非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)忠實、勤勉、招募說明書
119
盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不含香港特別行政區(qū)、澳門特別行
政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
八、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與
基金合同的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金托管業(yè)務(wù)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理業(yè)務(wù)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)成立基金財
產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金財產(chǎn)清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算
小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)且基金財產(chǎn)清算小組成立后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一
接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；招募說明書
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（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算
費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算
小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性
公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不得低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。招募說明書
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二十一、對基金份額持有人的服務(wù)
對于基金份額持有人基金管理人將根據(jù)具體情況提供一系列的服務(wù)。同時基金管理人依
據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權(quán)增減或變更服務(wù)項目。主要服務(wù)內(nèi)容如下：
（一）客服中心電話服務(wù)
投資者撥打基金管理人客服熱線 400-888-5558（國內(nèi)免長途話費）可享有如下服務(wù)：A、
自助語音服務(wù)：提供 7×24 小時電話自助語音的服務(wù)，可進行賬戶查詢、基金凈值、基金產(chǎn)
品等自助查詢服務(wù)。B、人工坐席服務(wù)：提供每周五天,每天不少于 8 小時的人工坐席服務(wù)（法
定節(jié)假日除外）。投資者可以通過該熱線獲得業(yè)務(wù)咨詢、基金賬戶查詢、交易情況查詢、服
務(wù)投訴及建議、信息定制、資料修改等專項服務(wù)。
（二）綜合對賬服務(wù)
大成基金為持有人提供綜合對賬服務(wù)，每年度以電子郵件、短信或其他方式向本公司直
銷持有人提供基金保有情況信息。本公司賬單服務(wù)類型有月度、季度、年度對賬單，服務(wù)形
式由持有人自主選擇定制。具體包括：電子郵件賬單、手機短信賬單、直銷平臺自助查詢、
客服熱線查詢等。為響應(yīng)國家雙碳戰(zhàn)略，倡導(dǎo)綠色環(huán)保對賬方式，本基金管理人歡迎持有人
使用電子方式對賬單，同時為更好的服務(wù)老年持有人客戶，仍將保留自主訂閱紙質(zhì)對賬單的
服務(wù)措施（訂閱紙質(zhì)對賬單的持有人需確保郵寄地址準(zhǔn)確可送達）。
（三）官方平臺自助查詢及資訊服務(wù)
基金管理人官方網(wǎng)站（www.dcfund.com.cn）和官方移動平臺均可為投資者提供基金賬
戶及交易情況查詢、個人資料修改、手機短信和電子郵件信息定制等自助服務(wù)，提供基金文
件查閱、公司公告、熱點問答、市場點評等信息資訊服務(wù)。同時，也提供電子郵箱服務(wù)（客
戶服務(wù)郵箱：callcenter@dcfund.com.cn）和在線答疑服務(wù)。
（四）網(wǎng)上交易服務(wù)
本基金管理人已開通個人投資者網(wǎng)上交易業(yè)務(wù)。個人投資者通過基金管理人官方網(wǎng)站以
及官方移動平臺辦理基金認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、撤單、基金定投、分紅方式修改、賬戶
資料修改、交易密碼修改、交易情況查詢和賬戶信息查詢等各類業(yè)務(wù)。其中，基金定投、轉(zhuǎn)
換等業(yè)務(wù)的開通時間以另行公告為準(zhǔn)。
（五）定期定額投資計劃
基金管理人通過非直銷銷售機構(gòu)網(wǎng)點和本公司網(wǎng)上交易系統(tǒng)為投資者提供定期定額投
資服務(wù)（本公司網(wǎng)上交易系統(tǒng)的定期定額投資服務(wù)目前僅對個人投資者開通）。通過定期定招募說明書
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額投資計劃，投資者可依托固定的渠道，定期定額申購基金份額，具體實施方法見有關(guān)公告
或咨詢客服熱線。
（六）客戶投訴建議受理服務(wù)
投資者可以通過基金管理人或銷售機構(gòu)的柜臺、投資理財中心、客服熱線、網(wǎng)站在線欄
目、電子郵件及信函等渠道進行投訴或提出建議。招募說明書
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二十二、招募說明書的存放及查閱方式
（一）招募說明書的存放地點
本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人、代銷機構(gòu)和登記機構(gòu)的辦公場所，并刊
登在基金管理人、基金托管人的網(wǎng)站上。
（二）招募說明書的查閱方式
投資者可在辦公時間免費查閱本基金的招募說明書，也可按工本費購買本招募說明書的
復(fù)印件，但應(yīng)以本基金招募說明書的正本為準(zhǔn)。招募說明書
124
二十三、備查文件
備查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和銷售機構(gòu)的辦公場所和營業(yè)場所，在
辦公時間內(nèi)可供免費查閱。
（一）中國證監(jiān)會準(zhǔn)予本基金注冊的文件
（二）《大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金
合同》
（三）《大成中證紅利低波動 100 交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管
協(xié)議》
（四）《大成基金管理有限公司開放式基金注冊登記業(yè)務(wù)規(guī)則》
（五）法律意見書
（六）基金管理人業(yè)務(wù)資格批件和營業(yè)執(zhí)照
（七）基金托管人業(yè)務(wù)資格批件和營業(yè)執(zhí)照
（八）中國證監(jiān)會要求的其他文件
大成基金管理有限公司
2026 年 5 月 30 日
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