易方達(dá)中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
易方達(dá)中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券
投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
基金管理人：易方達(dá)基金管理有限公司
基金托管人：中泰證券股份有限公司
二〇二六年三月
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人..............................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..........................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查................................8
五、基金財(cái)產(chǎn)保管....................................................9
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行.........................................11
七、交易及清算交收安排.............................................13
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算.....................................15
九、基金收益分配...................................................19
十、信息披露.......................................................20
十一、基金費(fèi)用.....................................................21
十二、基金份額持有人名冊的保管.....................................23
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存.....................................23
十四、基金管理人和基金托管人的更換.................................23
十五、禁止行為.....................................................25
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.....................26
十七、違約責(zé)任.....................................................27
十八、爭議解決方式.................................................27
十九、基金托管協(xié)議的效力...........................................28
二十、其他事項(xiàng).....................................................28
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂.........................................28
鑒于易方達(dá)基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力；
鑒于中泰證券股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的證
券公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于易方達(dá)基金管理有限公司擬擔(dān)任易方達(dá)中證港股通醫(yī)療主題交易型開
放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金管理人，中泰證券股份有限公司擬
擔(dān)任易方達(dá)中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基
金的基金托管人；
為明確易方達(dá)中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排按照基金合同的規(guī)
定執(zhí)行。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：易方達(dá)基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：吳欣榮
設(shè)立日期：2001年4月17日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字
[2001]4號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：4008818088
（二）基金托管人
名稱：中泰證券股份有限公司
住所：濟(jì)南市高新區(qū)經(jīng)十路7000號漢峪金融商務(wù)中心五區(qū)3號樓
辦公地址：山東省濟(jì)南市經(jīng)十路7000號漢峪金融商務(wù)中心五區(qū)3號樓35
層
法定代表人：王洪
成立時(shí)間：2001年5月15日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：791834.0996萬人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2015]3037號
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金
法》）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦法》）、
《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信
息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資
基金流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》）、《公開募集
證券投資基金運(yùn)作指引第3號——指數(shù)基金指引》、《證券投資基金信息披露
內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《易方達(dá)中證港股通醫(yī)療
主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱《基
金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、
投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義
務(wù)及職責(zé)，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋
義部分具有相同含義。若有抵觸，應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
本基金信息披露事項(xiàng)以法律法規(guī)規(guī)定及基金合同“基金的信息披露”部分約
定的內(nèi)容為準(zhǔn)。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基
金投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金的投資范圍包括目標(biāo)ETF、標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑
證）、除標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股以外的其他股票（包括港股通標(biāo)的股票、
創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他依法發(fā)行上市的股票、存托憑證）、債券（包括國債、央
行票據(jù)、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、中期票據(jù)、短期融資
券、超短期融資券、政府支持機(jī)構(gòu)債券、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券等）、債券回
購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、金融衍生工具（包括
股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的
其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，本基金可以將其納入投資范圍。
本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉(zhuǎn)融通證券出借及融資業(yè)務(wù)。
本基金投資于目標(biāo)ETF的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，保持不低于基金
資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備
付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投融資比例進(jìn)行監(jiān)督：
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標(biāo)ETF的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債
券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評
級報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金參與股指期貨交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：在任何交易日日終，
持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日
終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價(jià)證券指目標(biāo)ETF、股票、債券（不含到期日在一
年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的股票及目
標(biāo)ETF總市值的20%；持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋
差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；在任何交易日內(nèi)交易
（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的
20%；每個(gè)交易日日終，扣除股指期貨、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，
保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)
金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
（10）本基金參與國債期貨交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：在任何交易日日終，
本基金持有的買入國債期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；本基金在
任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的債券總市值
的30%；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在
一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）
應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（11）本基金參與股票期權(quán)交易的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：基金因未平倉的期
權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認(rèn)購期
權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額
現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價(jià)物；未平倉的期權(quán)合約面
值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價(jià)乘以合約乘數(shù)計(jì)算；
（12）基金參與融資業(yè)務(wù)后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其
他有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（13）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：出借證券資
產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個(gè)交易日以上的出借證券應(yīng)納
入《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；參與出借業(yè)務(wù)的單只證
券不得超過基金持有該證券總量的50%；最近6個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低
于2億元；證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加
權(quán)平均計(jì)算；
（14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)
的投資；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（16）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股
調(diào)整、流動性限制、目標(biāo)ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人
之外的因素致使基金投資比例不符合上述第（1）項(xiàng)規(guī)定投資比例的，基金管理
人應(yīng)當(dāng)在20個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整；除上述（1）、（2）、（7）、（8）、（13）、
（14）、（15）情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模
變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、流動性限制、目標(biāo)ETF暫停申購、贖回或二級市場
交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例
的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形
除外。因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金投資不符合第（13）項(xiàng)規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，屆時(shí)按最新規(guī)定執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按
照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資按照取消或調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)
事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公
司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)
性、完整性、全面性，并負(fù)責(zé)及時(shí)將更新后的名單發(fā)送給對方。
基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當(dāng)遵守謹(jǐn)慎經(jīng)營的原
則，配備技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善
業(yè)務(wù)流程，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人將對基金參與出借業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。
4、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理
人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交
易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人有責(zé)任確保及時(shí)將交易對手名單發(fā)送
給基金托管人，否則由此造成的損失應(yīng)由基金管理人承擔(dān)?；鸸芾砣藨?yīng)嚴(yán)格按
照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管
理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進(jìn)行交易。在基金存續(xù)期間
基金管理人可以定期更新交易對手名單，但應(yīng)將調(diào)整結(jié)果至少提前一個(gè)工作日書
面通知基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的
交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時(shí)調(diào)整銀行間債券
交易對手名單及結(jié)算方式的，應(yīng)在交易后及時(shí)向基金托管人說明理由。如基金管
理人在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，
視為基金管理人認(rèn)可全市場交易對手。
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行
交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承
擔(dān)由此造成的相應(yīng)法律責(zé)任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人應(yīng)向相
關(guān)交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進(jìn)行
監(jiān)督。對于基金托管人僅承擔(dān)事后監(jiān)督的事項(xiàng)，如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理
人沒有按照事先約定的交易對手進(jìn)行交易時(shí)，基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金管理
人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損失和責(zé)任。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的
約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基金托
管人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否按存款銀行名單交易進(jìn)行監(jiān)督。
如基金管理人未向基金托管人提供符合條件的存款銀行名單，基金托管人有權(quán)拒
絕劃付投資款，由此帶來的損失由基金管理人承擔(dān)，基金托管人對此不承擔(dān)任何
責(zé)任。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、
基金收益分配、相關(guān)信息披露等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人根據(jù)交易程序已生效的投資運(yùn)作及其他運(yùn)
作違反《基金法》、《基金合同》、基金托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以
書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對，并以書
面形式向基金托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對書面通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人
改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管
人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基
金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行
政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即書面通知基金
管理人，并報(bào)告中國證監(jiān)會。
基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)
答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托管
人按照法律法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配
合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)
書面通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管
人提出書面警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金托管人
履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)
基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨結(jié)算賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理
人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值，根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相
關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理
或獨(dú)立核算、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人的有效資金劃撥指令、違反約定
泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)
定時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到
通知后應(yīng)及時(shí)核對確認(rèn)并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管
理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金
托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中
國證監(jiān)會。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會和銀行
業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資
料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理
人并改正。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
五、基金財(cái)產(chǎn)保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自
行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨結(jié)算賬
戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，獨(dú)立核算，確?；鹭?cái)產(chǎn)的
完整與獨(dú)立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和
本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)。
6、對于因基金認(rèn)（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財(cái)產(chǎn)，如基金托管
人無法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息的，應(yīng)由基
金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒
有到達(dá)基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。由此給基金財(cái)產(chǎn)造
成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人有
義務(wù)在合理且必要的范圍內(nèi)配合基金管理人進(jìn)行追償，但對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財(cái)產(chǎn)。
（二）募集資金的驗(yàn)證
1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，
由基金管理人在法定期限內(nèi)聘請符合《證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所對基金進(jìn)行
驗(yàn)資，并出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中
國注冊會計(jì)師簽章方為有效。
2、基金管理人應(yīng)將屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基
金開立的基金托管賬戶中。
3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，針對投資人
以現(xiàn)金交納的認(rèn)購資金，在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款
項(xiàng)并加計(jì)銀行同期活期存款利息，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助和配合。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
基金托管人應(yīng)以本基金名義在具有托管資格的商業(yè)銀行開立基金資金賬戶
（托管賬戶），托管賬戶名稱以實(shí)際開立為準(zhǔn)，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指
令辦理資金收付，本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用?；鸸芾砣?
保證本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金
收益、收取申購款，均需通過本基金資金賬戶進(jìn)行。
基金托管人以基金托管人的名義在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)托管結(jié)算
賬戶，該托管結(jié)算賬戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金與
中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司進(jìn)行一級結(jié)算的專用賬戶。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦
不得使用基金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
基金資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合法律、法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有
關(guān)規(guī)定。
基金托管人應(yīng)嚴(yán)格管理基金在基金托管人處開立的基金資金賬戶、定時(shí)核查
基金資金賬戶余額。
（四）基金證券賬戶與結(jié)算備付金賬戶的開設(shè)和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司開設(shè)證券賬戶。證券賬戶開戶費(fèi)由基金托管人先行墊付的，待本基金啟始
運(yùn)營后，由基金管理人向基金托管人出具劃款指令，將代墊的開戶費(fèi)從本基金托
管資金賬戶中扣還基金托管人。
基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備
付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一級法
人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算保證金、交收資金
的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定以及基金管理人與基金托管
人簽署的《托管人證券資金結(jié)算協(xié)議》執(zhí)行。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方書面同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不
得使用基金的任何證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全
國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)根據(jù)
中國人民銀行、銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，在銀行間市場登記結(jié)算機(jī)
構(gòu)開立債券托管賬戶，持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的
債券的后臺確認(rèn)及資金的清算。
2、基金管理人負(fù)責(zé)為基金對外簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合
同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基
金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立
有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券根據(jù)實(shí)際需要，可存放于基金托管人的保管
庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、
銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實(shí)物證券的購買和
轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的正當(dāng)指令辦理。屬于基金托管人實(shí)際有效
控制下的實(shí)物證券及銀行定期存款存單等有價(jià)憑證在基金托管人保管期間的損
壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝?
機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的有價(jià)憑證不承擔(dān)保管責(zé)任。
（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金
托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管
人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同簽署后30個(gè)工作日內(nèi)通過專
人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達(dá)基金托管人處。合同原件應(yīng)存放于
基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存期限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)
行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)
業(yè)務(wù)章的合同傳真件并保證其真實(shí)性及其與原件的完全一致性，未經(jīng)雙方協(xié)商或
未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)于指令發(fā)送前向基金托管人提供預(yù)留印鑒和授權(quán)人簽章樣本，
事先書面通知（以下稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注
明相應(yīng)的交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)
有權(quán)發(fā)送人員身份的方法，并加蓋基金管理人公章。基金管理人在發(fā)送授權(quán)通知
當(dāng)日通過電話向基金托管人確認(rèn)，授權(quán)通知自基金托管人確認(rèn)收到后于授權(quán)通知
載明的生效時(shí)間生效（如基金托管人收到授權(quán)通知的時(shí)間晚于授權(quán)通知載明的生
效時(shí)間，則授權(quán)通知自基金托管人確認(rèn)收到授權(quán)通知的時(shí)間生效）。基金管理人
在與基金托管人電話確認(rèn)授權(quán)通知后的三個(gè)工作日內(nèi)將授權(quán)通知的正本送交基
金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)確保授權(quán)通知的正本與掃描件或傳真件一致。若授權(quán)通
知正本內(nèi)容與基金托管人收到的掃描件或傳真件不一致的，以基金托管人收到的
已生效的掃描件或傳真件為準(zhǔn)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈?quán)文件負(fù)有保密義
務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人、被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律
法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他
款項(xiàng)支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、
到賬時(shí)間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽章。相關(guān)登記結(jié)算公司
向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序
指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱“被授權(quán)人”）代表基金管理
人用郵件、傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認(rèn)過的方式向基金
托管人發(fā)送。管理人應(yīng)及時(shí)以電話方式或者雙方約定一致的方式向基金托管人確
認(rèn)，基金托管人指定專人接收基金管理人的指令。基金托管人依照“授權(quán)通知”
規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管
理人不得否認(rèn)其效力?；鸸芾砣藨?yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和《基金合
同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應(yīng)按照
其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令。基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行
指令所必需的時(shí)間?；鸸芾砣税l(fā)送指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送
的新指令）的截止時(shí)間為當(dāng)天的15:00，如基金管理人要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，
則交易結(jié)算指令需提前2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送，并進(jìn)行電話確認(rèn)。對于中國證券登記
結(jié)算有限責(zé)任公司實(shí)行T+0非擔(dān)保交收的業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在交易日14：00
前將劃款指令發(fā)送至基金托管人。因基金管理人指令傳輸不及時(shí)，致使資金未能
及時(shí)劃入中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
如劃款指令中給予基金托管人的劃撥時(shí)間小于2個(gè)工作小時(shí)或晚于前述指
令截至?xí)r間的，基金托管人應(yīng)盡力在指定時(shí)間內(nèi)完成資金劃撥，但不承擔(dān)因時(shí)間
不足導(dǎo)致執(zhí)行失敗的責(zé)任。
由于基金管理人原因?qū)е碌闹噶顐鬏敳患皶r(shí)、未能留出足夠的劃款時(shí)間，致
使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋耸盏交鸸芾?
人發(fā)送的指令后，應(yīng)立即審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽章的表面一致性，并判斷
指令內(nèi)容是否符合法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議約定，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限
內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供相關(guān)交易憑證、合同或
其他有效會計(jì)資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料來判斷指令的有效性?；?
管理人應(yīng)保證所提供的文件資料的真實(shí)、有效、完整、準(zhǔn)確、合法，沒有任何重
大遺漏或誤導(dǎo)；基金托管人對此類文件資料僅進(jìn)行形式審查，對其真實(shí)性和有效
性不作實(shí)質(zhì)性判斷，不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確保基金銀行賬戶有足夠的資金可
用余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金
托管人有權(quán)不予執(zhí)行，并應(yīng)立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行
該指令而造成損失的責(zé)任。
（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指
令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)拒絕執(zhí)行，
并及時(shí)通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本
協(xié)議或有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)以書面形
式通知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對，并以書面形式對基
金托管人發(fā)出回函確認(rèn)，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人的損失由基金管理
人承擔(dān)。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時(shí)按照基金管理人發(fā)送的正
常的有效資金劃撥指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及時(shí)采取措施予以補(bǔ)救，給基金財(cái)產(chǎn)、
基金管理人或基金份額持有人造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，但僅限于賠償直接經(jīng)
濟(jì)損失。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的權(quán)限，必須提前至少一個(gè)交易
日，使用郵件、傳真或其他基金托管人和基金管理人書面確認(rèn)過的方式向基金托
管人發(fā)出由基金管理人加蓋公章的被授權(quán)人變更通知，并提供新的被授權(quán)人的簽
章樣本，同時(shí)電話通知基金托管人，并于變更通知當(dāng)日通過電話向基金托管人確
認(rèn)。被授權(quán)人變更通知，自基金托管人確認(rèn)收到授權(quán)通知后于授權(quán)通知載明的生
效時(shí)間生效（如基金托管人收到授權(quán)通知的時(shí)間晚于授權(quán)通知載明的生效時(shí)間，
則授權(quán)通知自基金托管人確認(rèn)收到授權(quán)通知的時(shí)間生效）?；鸸芾砣嗽诖撕笕?
個(gè)工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。若變更授權(quán)通知正本內(nèi)
容與基金托管人收到的掃描件或傳真件不一致的，以基金托管人收到的已生效的
掃描件或傳真件為準(zhǔn)?；鸸芾砣烁鼡Q被授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人
員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)
任。
（八）相關(guān)的責(zé)任
基金托管人正確執(zhí)行基金管理人符合本協(xié)議約定、合法合規(guī)的劃款指令，基
金財(cái)產(chǎn)發(fā)生損失的，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但應(yīng)當(dāng)予以必要的協(xié)助和配合。
在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，因基金托管人過錯(cuò)導(dǎo)致未能及時(shí)或正
確執(zhí)行符合本協(xié)議約定、合法合規(guī)的劃款指令而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受損的，基金托管
人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但托管賬戶及其他賬戶余額不足或基金托管人遇到不可抗
力等非可歸責(zé)于托管人過錯(cuò)的情況除外。
如果基金管理人的劃款指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能按時(shí)提
供劃款指令人員的預(yù)留印鑒和簽章樣本等非基金托管人原因造成的情形，只要基
金托管人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)規(guī)定驗(yàn)證有關(guān)印鑒與簽章無誤，基金托管人不承擔(dān)因正
確執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金財(cái)產(chǎn)或任何第三人帶來的損失。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程
序
基金管理人負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)進(jìn)行
考察后確定代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。基金管理人和被選擇的證券經(jīng)
營機(jī)構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披
露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。
基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金專用交易單元號、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情
況以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇為本基金提供期貨交易服務(wù)的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽
訂期貨經(jīng)紀(jì)合同。其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無
明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行?；鸸芾砣?
所選擇的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)辦理委托資產(chǎn)的期貨交易的清算交割。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任
基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《托管
人證券資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金
結(jié)算業(yè)務(wù)中的責(zé)任，《托管人證券資金結(jié)算協(xié)議》自動成為本協(xié)議約定的內(nèi)容。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在對印鑒和簽章表面一致性復(fù)核
無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由基金
托管人負(fù)責(zé)辦理。場內(nèi)證券投資的應(yīng)付清算款由基金托管人根據(jù)中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司結(jié)算數(shù)據(jù)辦理，場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交
易劃款指令具體辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司、其他相關(guān)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人過錯(cuò)在清算和交收中造成基金財(cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管
人承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ鹜泄苋嗽黾咏灰讍?
元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯(cuò)的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)；
如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ枰獑为?dú)結(jié)算的交易，造成基金財(cái)產(chǎn)損失的由基
金管理人承擔(dān)；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資、質(zhì)押券
欠庫等原因或違反雙方簽訂的《托管人證券資金結(jié)算協(xié)議》而造成基金投資清算
困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即書面通知基金管理人，由基金管理人負(fù)
責(zé)解決，基金托管人應(yīng)給予必要的配合，由此給基金財(cái)產(chǎn)造成的損失由基金管理
人承擔(dān)。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超
賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金造成的損
失由基金管理人承擔(dān)。基金管理人應(yīng)采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠
的資金頭寸完成T+1日中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的資金交收，如T+1日
上午12：00時(shí)之前完成融資。如果未遵循上述規(guī)定備足資金頭寸，影響基金資
產(chǎn)的清算交收及基金托管人與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司之間的一級清算，
由此給基金托管人及基金資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人負(fù)責(zé)。
3、基金無法按時(shí)支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時(shí)，有足夠的頭
寸進(jìn)行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送
的劃款指令并同時(shí)通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基
金托管人的劃款處理所需的合理時(shí)間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時(shí)支
付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基
金合同》、基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的過錯(cuò)
導(dǎo)致基金無法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔(dān)。
（三）資金、證券賬目、期貨賬目及交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行核對。每日對外披
露基金份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的交易
記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與會計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會計(jì)核算不
完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由責(zé)任方承擔(dān)。
對基金的資金賬目，由基金管理人與基金托管人按日核實(shí)，賬實(shí)相符。
對基金期貨賬目，基金管理人與基金托管人每交易日結(jié)束后根據(jù)第三方存管
機(jī)構(gòu)發(fā)送的對賬數(shù)據(jù)進(jìn)行證券對賬，確保賬實(shí)相符。
對實(shí)物券賬目，基金管理人與基金托管人每月月末核對實(shí)物證券賬目。
對交易記錄，基金管理人與基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。每日對外
披露凈值之前，基金管理人必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會計(jì)賬簿上的
交易記錄完全一致。
（四）申購、贖回的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任
1、托管協(xié)議當(dāng)事人在開放式基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任
基金的投資者可通過基金管理人直銷和銷售代理人的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行申購、贖
回、轉(zhuǎn)換，由基金管理人辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負(fù)責(zé)接收并確
認(rèn)資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項(xiàng)。
2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)于每個(gè)開放日15：00之前將發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，
并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。
3、開放式基金的資金清算
基金申購、贖回等款項(xiàng)采用軋差交收的結(jié)算方式，凈額在基金管理人總清算
賬戶和資產(chǎn)托管專戶之間交收。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時(shí)查收資金是否到賬，對于未準(zhǔn)
時(shí)劃付的資金，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基
金管理人承擔(dān)。后果嚴(yán)重的基金托管人可以向中國證監(jiān)會報(bào)告。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時(shí)進(jìn)行劃
付。對于未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付，因基金托
管人原因?qū)е庐a(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。
在發(fā)生基金合同載明的暫停贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形時(shí)，款項(xiàng)的支付
辦法參照基金合同有關(guān)條款處理。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露
辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理
人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)根據(jù)指令及時(shí)將分紅款
劃往指定賬戶。
3、基金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算
1、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時(shí)間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。基金份額凈值是指計(jì)
算日基金資產(chǎn)凈值除以該計(jì)算日基金份額總份額后的數(shù)值?；鸱蓊~凈值的計(jì)
算保留到小數(shù)點(diǎn)后4位，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計(jì)入基金
財(cái)產(chǎn)。基金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家另
有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)于每個(gè)估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投
資基金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和基金份
額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個(gè)估值日
交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值并以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送
給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤?jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送
給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果按約定予以公布。
根據(jù)《基金法》，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)，基金管理人計(jì)算并公告基金凈值信息，基金托管人復(fù)核、審查基金管理
人計(jì)算的基金凈值信息。因此，本基金的會計(jì)責(zé)任方是基金管理人，就與本基
金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意
見，按照基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。法律法規(guī)以及
監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
2、估值對象
基金所擁有的目標(biāo)ETF基金份額、股票、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、
其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
3、估值方法
（1）目標(biāo)ETF基金份額估值方法
對持有的目標(biāo)ETF基金份額，按估值日目標(biāo)ETF基金的份額凈值估值。
（2）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生
重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的
市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)
構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變
化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。
（3）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；
3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
（4）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方
估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值。
（5）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估
值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦估值全價(jià)進(jìn)行估
值。
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)
際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價(jià)或
推薦估值全價(jià)進(jìn)行估值?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照
長待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。
（6）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的
含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行
凈價(jià)交易的債券選取估值日收盤價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)。
（7）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在
當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允
價(jià)值。
（8）期貨合約以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，且最近
交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。
（9）本基金投資期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（10）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會
的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。
（11）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會
的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。
（12）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（13）匯率
如本基金投資股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制允許買賣的境外證券市場上市的
股票，涉及相關(guān)貨幣對人民幣匯率的，匯率來源詳見招募說明書。
（14）稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制涉及的境外
交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項(xiàng)稅金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原
則進(jìn)行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與估算的
應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)
整。
（15）如有充分理由表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格
估值。
（16）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動定價(jià)機(jī)制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
（17）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照
基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。
4、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（15）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造
成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
（2）由于不可抗力，或證券交易所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)及存款
銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或國家會計(jì)政策變更、市場規(guī)則變更等非
基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、
適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)
誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)
積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（3）對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與基金按照權(quán)
責(zé)發(fā)生制進(jìn)行估值的應(yīng)交稅金有差異的，相關(guān)估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)
誤處理。
（三）估值差錯(cuò)處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯(cuò)
誤時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷
售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)
的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下
述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)
據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。
2、估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及
時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；
由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估
值錯(cuò)誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)
任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得
到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
但估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還
或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯(cuò)誤
責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美?
當(dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分
不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不
當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
3、估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生
的原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯(cuò)誤造成的損失
進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托
管人并報(bào)中國證監(jiān)會備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人
應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記
賬方法和會計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登記和保管本基金的全套賬冊，對雙
方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計(jì)
處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時(shí)查明
原因并糾正，確保核對一致。若當(dāng)日核對不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影
響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（五）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與定期報(bào)告的編制和復(fù)核
1、財(cái)務(wù)報(bào)表與定期報(bào)告的編制
基金財(cái)務(wù)報(bào)表與定期報(bào)告由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2、財(cái)務(wù)報(bào)表與定期報(bào)告的復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表與定期報(bào)告后，進(jìn)行獨(dú)立
的復(fù)核。核對不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以
雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。
3、財(cái)務(wù)報(bào)表與定期報(bào)告的編制與復(fù)核時(shí)間安排
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)完成月度財(cái)務(wù)報(bào)表
的編制及復(fù)核；在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的編制及復(fù)
核并予以公告；在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)完成基金中期報(bào)告的編制及復(fù)核并
予以公告；在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)完成基金年度報(bào)告的編制及復(fù)核并予以公
告?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的財(cái)務(wù)報(bào)表或定期報(bào)告存在不符時(shí)，基
金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理
方式為準(zhǔn)。基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)?；鸷贤Р蛔銉蓚€(gè)月的，基金管理人可以不
編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、基金所投資的目標(biāo)ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
5、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（七）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披
露主袋賬戶的基金資產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
2、本基金各基金份額類別在費(fèi)用收取上不同，其對應(yīng)的可分配收益可能有
所不同。同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
3、在符合以下有關(guān)基金分紅條件的情形下，基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況
進(jìn)行收益分配，具體分配方案以屆時(shí)的公告為準(zhǔn)：
（1）本基金收益評價(jià)日核定的基金累計(jì)報(bào)酬率超過業(yè)績比較基準(zhǔn)同期累計(jì)
報(bào)酬率或者基金可供分配利潤金額大于0元時(shí)，基金管理人可進(jìn)行收益分配，累
計(jì)報(bào)酬率計(jì)算方式詳見招募說明書；若《基金合同》生效不滿3個(gè)月可不進(jìn)行收
益分配；
（2）當(dāng)基金收益分配根據(jù)基金相對業(yè)績比較基準(zhǔn)的超額收益率決定時(shí)，基
于本基金的特點(diǎn)，本基金收益分配無需以彌補(bǔ)虧損為前提，收益分配后基金份額
凈值有可能低于面值；當(dāng)基金收益分配根據(jù)基金可供分配利潤金額決定時(shí)，本基
金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日的基金份額凈
值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、在對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人可調(diào)整
基金收益的分配原則和支付方式，不需召開基金份額持有人大會審議；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金收益分配方案的制定和實(shí)施程序
1、基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核。基金收益
分配方案確定后，由基金管理人依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公
告；
2、在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金
紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的正當(dāng)指令及時(shí)進(jìn)
行分紅資金的劃付。
十、信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按照《基金法》、《運(yùn)作
辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《基金合同》及中國
證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人
對基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)?；?
管理人與基金托管人對基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對任何
第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會、銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他有權(quán)機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露
或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財(cái)務(wù)顧問、審計(jì)人員、技術(shù)顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)。基金管理人和基金托管人負(fù)有積極配合、互相督促、
彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明
書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、
《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價(jià)格、定期報(bào)告
（包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、澄清公告、
清算報(bào)告、基金份額持有人大會決議、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露及中國證
監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基金管理人擬定并負(fù)責(zé)公布。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價(jià)格、
基金定期報(bào)告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等公開披
露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或者電子確認(rèn)。
基金年報(bào)中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，方可披露。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過
規(guī)定媒介公開披露。
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自辦公場所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金信息：
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、基金所投資的目標(biāo)ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
5、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo)ETF公允價(jià)
值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.50%年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.50%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為調(diào)整后的前一日的基金資產(chǎn)凈值。調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一
日基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的目標(biāo)ETF公允價(jià)值，金額為負(fù)時(shí)以零計(jì)
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo)ETF公允價(jià)
值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.10%年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為調(diào)整后的前一日的基金資產(chǎn)凈值。調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一
日基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的目標(biāo)ETF公允價(jià)值，金額為負(fù)時(shí)以零計(jì)
（三）銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率
為0.20%，按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費(fèi)率計(jì)提。
銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（四）基金合同生效以后的與基金相關(guān)的證券/期貨交易費(fèi)用、銀行匯劃費(fèi)
用、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用、基金份額持有人大會費(fèi)用、賬
戶開戶及維護(hù)費(fèi)用、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、仲裁
費(fèi)和訴訟費(fèi)、因投資內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制允許買賣的香港證券
市場股票而產(chǎn)生的各項(xiàng)合理費(fèi)用、根據(jù)有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)
定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額，列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)
中支付。
（五）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基
金財(cái)產(chǎn)的損失；基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)
用；《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)（本基金的標(biāo)的指數(shù)
許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)）；其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)
定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目不列入基金費(fèi)用。
（六）基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)的復(fù)核程序、支付方式和時(shí)間
基金托管人對基金管理人計(jì)提的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)，根
據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
基金管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，基金管理人與基金
托管人核對后，由基金托管人于次月前5個(gè)工作日內(nèi)按照與基金管理人協(xié)商一致
的方式從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支
付日期順延。
基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，基金管理人與基金
托管人核對后，由基金托管人于次月前5個(gè)工作日內(nèi)按照與基金管理人協(xié)商一致
的方式從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
基金銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提。
（1）通過基金管理人或其基金銷售子公司投資的C類基金份額
對于基金份額計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，在投資者贖回基金份額或基金合同終止
時(shí)，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
（2）通過其他銷售機(jī)構(gòu)投資的C類基金份額
對于投資者持續(xù)持有期限不超過一年（即365天，下同）的基金份額計(jì)提的
銷售服務(wù)費(fèi)，由基金托管人于次月前3個(gè)工作日內(nèi)按照與基金管理人協(xié)商一致的
方式從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
對于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額繼續(xù)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)，在投資者贖
回基金份額或基金合同終止時(shí)，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
銷售服務(wù)費(fèi)計(jì)提后按規(guī)定收取或返還投資者的金額以登記機(jī)構(gòu)的計(jì)算結(jié)果
為準(zhǔn)。
（六）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基
金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書
面解釋，如果基金托管人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付并
及時(shí)告知基金管理人。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持
有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保
管方式可以采用電子或文檔的形式。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期備份，保存
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有
人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名
冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬
冊、交易記錄和重要合同等，保存期限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，對相關(guān)信息負(fù)
有保密義務(wù)，但司法強(qiáng)制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金
管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料，基金
托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料。保存期限
不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人
處。基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真
給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接受基金
的有關(guān)文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)
資料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。新任基金管理人應(yīng)與基金托管人
核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事
務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案。審
計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報(bào)中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)
務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值；
（7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計(jì)師事
務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案。審
計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人和基金托管人的同時(shí)更換程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任基金托管
人或臨時(shí)基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托
管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不作出對基金份額持有人的利益造成損害的行
為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合
同的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是
直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容
被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相
應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
1、基金管理人不得從事《基金法》第二十條禁止的任一行為。
2、基金托管人不得從事《基金法》第三十八條禁止的任一行為。
3、除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，本協(xié)議當(dāng)事人不得用基金財(cái)產(chǎn)從
事《基金法》第七十三條禁止的投資或活動。
4、除《基金法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基
金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益。
5、基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按基金法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息，不得違反本協(xié)議約定對他人泄露。
6、基金托管人對基金管理人的正當(dāng)指令不得拖延和拒絕執(zhí)行。對于存疑指
令，托管人可與管理人溝通，管理人應(yīng)提供說明或舉證。
7、除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動
用或處分基金財(cái)產(chǎn)。
8、基金托管人、基金管理人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
9、基金管理人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
10、本協(xié)議當(dāng)事人不得從事法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、《基金合同》和本協(xié)議
禁止的其他行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金不受上述相關(guān)限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)
行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的
托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基
金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基
金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（二）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)
成立清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行
基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可
以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、
估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算
報(bào)告出具法律意見書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
6、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)
用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
7、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進(jìn)行分配。分配金額需加上返還基金份額持有人的銷售服務(wù)費(fèi)（如有）。
8、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《證券法》
規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會備案
并公告。基金財(cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會備案后5個(gè)工作日
內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告。
9、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存20年以上。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成
損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者
基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，對損失的賠償，僅限于直
接損失。但是發(fā)生下列情況的，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失
等。
（二）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人
利益的前提下，《基金合同》能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。非違約方當(dāng)事人在
職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致
使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而
支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成基金財(cái)產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議及本協(xié)議附件而產(chǎn)生的或與本協(xié)議及本協(xié)議附件
有關(guān)的一切爭議，除經(jīng)友好協(xié)商可以解決的，應(yīng)提交廣州仲裁委員會，根據(jù)該會
當(dāng)時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁的地點(diǎn)在廣州，仲裁裁決是終局性的并對相
關(guān)各方均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履
行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議及本協(xié)議附件適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香
港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和中國臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊時(shí)提交的本基金托管協(xié)議草
案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字
或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方可能不時(shí)根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托
管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效
之日起生效。基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中
國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報(bào)中國證監(jiān)會一
份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在基金托管
協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字或蓋章，并注明基金托管協(xié)
議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。
附件：托管人證券資金結(jié)算協(xié)議
為確保證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)安全、高效運(yùn)行，有效防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范結(jié)
算行為，進(jìn)一步明確基金托管人與其代理結(jié)算客戶在證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的
責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國證券法》《中華人民共
和國證券投資基金法》《證券登記結(jié)算管理辦法》《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司結(jié)算規(guī)則》《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算參與人管理規(guī)則》《中國
證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海證券交易所深圳證券交易所債券質(zhì)押式回購
交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)控制指引》（以下簡稱“《風(fēng)險(xiǎn)控制指引》”）《上海證券交易所
深圳證券交易所中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券交易資金前端風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)
務(wù)規(guī)則》《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司新增港股通交易日交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理
實(shí)施辦法》《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司港股通存管結(jié)算業(yè)務(wù)指
南》《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司港股通存管結(jié)算業(yè)務(wù)指南》《內(nèi)
地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制登記、存管、結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)法
律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，雙方就參與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
（以下簡稱“中國結(jié)算”）多邊凈額結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)事宜達(dá)成如下協(xié)議：
第一條基金管理人管理并由基金托管人托管的采取托管人結(jié)算模式的易方
達(dá)中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金（以下簡
稱“產(chǎn)品”）在證券交易所市場達(dá)成的符合多邊凈額結(jié)算要求的證券交易，應(yīng)由
基金托管人與中國結(jié)算辦理證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)；基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金托管人
提供的清算結(jié)果，按時(shí)履行交收義務(wù)，并承擔(dān)對基金托管人的交收責(zé)任，基金托
管人按照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則承擔(dān)對中國結(jié)算的最終交收責(zé)任。
第二條雙方同意遵守中國結(jié)算制定的業(yè)務(wù)規(guī)則。
第三條鑒于證券交易所和中國結(jié)算對交易參與人交易業(yè)務(wù)單元的全天凈買
入申報(bào)金額總量實(shí)施額度管理，并通過證券交易所對交易參與人實(shí)施前端控制，
基金托管人作為結(jié)算參與人，為交易參與人基金管理人通過證券交易所市場進(jìn)行
證券交易的資金前端控制額度相關(guān)信息向中國結(jié)算進(jìn)行申報(bào)?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)按
照證券交易所、中國結(jié)算證券交易資金前端風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)規(guī)則及業(yè)務(wù)指南的相關(guān)
要求，于產(chǎn)品成立時(shí)向基金托管人提供《資金前端控制額度報(bào)送授權(quán)委托書》，
授權(quán)基金托管人對常規(guī)申報(bào)事項(xiàng)按照授權(quán)委托書的約定進(jìn)行申報(bào)，如果發(fā)生需要
進(jìn)行最高額度盤中緊急調(diào)整申報(bào)的情況，基金管理人應(yīng)按照中國結(jié)算業(yè)務(wù)指南的
要求，提交相關(guān)材料并及時(shí)通知基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況
和自身風(fēng)控需要，在最高額度內(nèi)向證券交易所申報(bào)設(shè)定關(guān)聯(lián)交易單元自設(shè)額度。
基金管理人對資金前端控制額度報(bào)送負(fù)有監(jiān)控職責(zé)，并通過證券交易所系統(tǒng)查詢
最高額度與申報(bào)明細(xì)。若因基金管理人提供資金前端控制額度授權(quán)信息不及時(shí)、
不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，導(dǎo)致額度申報(bào)異?；蛏陥?bào)失敗的，責(zé)任由基金管理人
自行承擔(dān)。
基金管理人相關(guān)交易單元買入申報(bào)金額不符合證券交易所、中國結(jié)算要求的
資金前端控制自設(shè)額度限制的，證券交易所將拒絕接受買入申報(bào)并向基金管理人
發(fā)送反饋信息，但仍然接受撤銷及賣出申報(bào)?；鸸芾砣藨?yīng)充分認(rèn)識此類業(yè)務(wù)風(fēng)
險(xiǎn)，并建立健全資金前端控制內(nèi)控制度，因資金前端控制相關(guān)內(nèi)控制度不健全導(dǎo)
致的法律后果，由基金管理人自行承擔(dān)。
第四條根據(jù)中國結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，基金托管人以自身名義向中國結(jié)算申請開
立相關(guān)結(jié)算備付金賬戶、證券交收賬戶、證券處置賬戶以及按照中國結(jié)算相關(guān)業(yè)
務(wù)規(guī)定應(yīng)開立的其他結(jié)算賬戶，用于辦理產(chǎn)品在證券交易所市場的證券交易及非
交易涉及的資金和證券交收業(yè)務(wù)。
第五條多邊凈額結(jié)算方式下，證券和資金結(jié)算實(shí)行分級結(jié)算原則。基金托
管人負(fù)責(zé)辦理與中國結(jié)算之間證券和資金的一級清算交收，同時(shí)負(fù)責(zé)辦理與產(chǎn)品
之間證券和資金的二級清算交收。
第六條基金托管人依據(jù)交易清算結(jié)果，按照結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，與中國結(jié)算完
成最終不可撤銷的證券和資金交收處理，同時(shí)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)，與產(chǎn)品完成不可撤
銷的證券和資金交收處理。
第七條根據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則的不同，產(chǎn)品的投資清算分為三種類型：滬深北
交易所場內(nèi)非港股通交易的投資清算、非新增港股通交易日港股通交易的投資清
算、新增港股通交易日港股通交易的投資清算。其中，滬深北交易所，是指上海
證券交易所、深圳證券交易所以及北京證券交易所；新增港股通交易日，是指交
易當(dāng)日至其對應(yīng)的港股交收日（含）期間，至少有一日為內(nèi)地節(jié)假日且為香港地
區(qū)非節(jié)假日的內(nèi)地與香港市場共同交易日；非新增港股通交易日，是指除新增港
股通交易日外的其他港股通交易日。除本協(xié)議另有約定外，交易日當(dāng)日簡稱T
日。
第八條滬深北交易所場內(nèi)非港股通交易的投資清算
1.產(chǎn)品參與滬深北交易所場內(nèi)非港股通交易應(yīng)遵循中國結(jié)算有關(guān)貨銀對付
的結(jié)算原則。
2.基金托管人根據(jù)中國結(jié)算T日清算結(jié)果，核驗(yàn)基金托管人結(jié)算備付金賬
戶可用資金余額、當(dāng)日交易凈應(yīng)付資金情況；可用資金余額不足的，有權(quán)要求基
金管理人及時(shí)補(bǔ)足?；鹜泄苋丝上蛑袊Y(jié)算申報(bào)“優(yōu)先標(biāo)識指令”或“免除標(biāo)
識指令”，并通過基金管理人服務(wù)平臺公示信息，為基金管理人提供中國結(jié)算“可
售交收鎖定”（以下簡稱“打標(biāo)”）標(biāo)識結(jié)果查詢支持；基金管理人也可通過中
國結(jié)算清算交收數(shù)據(jù)中的打標(biāo)信息查詢產(chǎn)品證券打標(biāo)情況。
3.基金管理人應(yīng)自行查詢并關(guān)注產(chǎn)品證券打標(biāo)情況，并采取措施，將資金
于T+1日12:00前劃入產(chǎn)品托管賬戶，確保有足夠的資金頭寸用于資金結(jié)算。結(jié)
算備付金賬戶可用資金足額的，中國結(jié)算解除相應(yīng)證券打標(biāo)狀態(tài)。
第九條非新增港股通交易日港股通交易的投資清算
1.產(chǎn)品參與非新增港股通交易日港股通交易應(yīng)遵循中國結(jié)算有關(guān)港股通交
易的結(jié)算規(guī)則。
2.基金托管人根據(jù)中國結(jié)算T日清算結(jié)果，核驗(yàn)基金托管人結(jié)算備付金賬
戶可用資金余額、當(dāng)日交易凈應(yīng)付資金情況以及產(chǎn)品T+1日（證券組合費(fèi)、風(fēng)控
資金）、T+2日（交易資金）需要交收的資金余額；可用資金余額不足的，有權(quán)
要求基金管理人及時(shí)補(bǔ)足。
3.基金管理人應(yīng)關(guān)注產(chǎn)品結(jié)算資金情況，并采取措施，確保有足夠的資金
頭寸用于資金結(jié)算。
第十條新增港股通交易日港股通交易的投資清算
1.產(chǎn)品參與新增港股通交易日港股通交易應(yīng)遵循中國結(jié)算有關(guān)新增港股通
交易日港股通交易的結(jié)算規(guī)則。
2.基金管理人應(yīng)知曉港股通交易日歷優(yōu)化實(shí)施后的交收規(guī)則，理解相關(guān)結(jié)
算風(fēng)險(xiǎn)。對于新增港股通交易日的港股通交易，基金管理人應(yīng)將提前到賬資金于
T日16:30前足額劃入產(chǎn)品托管賬戶，確保有足夠的資金頭寸用于港股通T日交
易資金的交收，履行資金提前到賬義務(wù)。
3.為了保障新增港股通交易日港股通交易的正常清算交收，履行資金提前
到賬的足額交收責(zé)任，基金管理人未能在新增港股通交易日的約定時(shí)間內(nèi)將應(yīng)提
前到賬資金及時(shí)足額劃入產(chǎn)品托管賬戶時(shí)，基金托管人有權(quán)對產(chǎn)品托管賬戶采取
“見款即扣”等風(fēng)險(xiǎn)管理手段，因此產(chǎn)生的后果及責(zé)任由基金管理人自行承擔(dān)。
第十一條產(chǎn)品交收違約應(yīng)遵循誰過錯(cuò)誰賠償?shù)脑瓌t。
1.基金管理人應(yīng)采取合理措施，確保在本協(xié)議約定的滬深北交易所場內(nèi)非
港股通交易投資清算流程、非新增港股通交易日港股通交易投資清算流程、新增
港股通交易日港股通交易投資清算流程的相應(yīng)時(shí)點(diǎn)前產(chǎn)品托管賬戶有足夠的資
金頭寸用于資金結(jié)算（對于場內(nèi)T+0交收品種證券，應(yīng)在T日日間備足頭寸，在
證券交易指令執(zhí)行前向基金托管人發(fā)出相應(yīng)投資指令）。因基金管理人頭寸匡算
錯(cuò)誤或違反法律法規(guī)、交易規(guī)則規(guī)定及產(chǎn)品合同約定進(jìn)行超買、超賣等基金管理
人原因?qū)е碌慕皇者`約實(shí)際損失，由基金管理人承擔(dān)。
2.因基金托管人操作失誤等基金托管人原因?qū)е碌慕皇者`約實(shí)際損失，由
基金托管人承擔(dān)。
3.由第三方過錯(cuò)導(dǎo)致的交收違約損失，按照最大程度保護(hù)產(chǎn)品持有人合法
權(quán)益的原則，由雙方協(xié)商處理，并由雙方共同承擔(dān)向第三方追償?shù)呢?zé)任。
4.除依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、產(chǎn)品合同及本協(xié)議約定外，基金托管人不得擅自動
用產(chǎn)品的證券和資金從事證券交易?；鹜泄苋松米詣佑卯a(chǎn)品的證券和資金造成
損失的，應(yīng)當(dāng)對產(chǎn)品及基金管理人遭受的實(shí)際損失承擔(dān)賠償責(zé)任。基金托管人擅
自動用產(chǎn)品的證券和資金得到盈利的，所有因此而取得的收益歸于產(chǎn)品，且基金
管理人不承擔(dān)任何相關(guān)費(fèi)用。
5.若因基金管理人過錯(cuò)造成交收違約的，由此產(chǎn)生的處置收益歸產(chǎn)品，由此
產(chǎn)生的實(shí)際損失由基金管理人承擔(dān)。
第十二條根據(jù)中國結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，基金托管人向產(chǎn)品收取存入中國結(jié)算的
最低結(jié)算備付金、港股通業(yè)務(wù)風(fēng)控資金、交收價(jià)差保證金及結(jié)算保證金等擔(dān)保資
金，該類資金的收取金額及其額度調(diào)整按照中國結(jié)算規(guī)則執(zhí)行。
第十三條基金托管人收到中國結(jié)算按照與結(jié)算銀行商定利率計(jì)付的結(jié)算備
付金（含最低備付金）、港股通業(yè)務(wù)風(fēng)控資金、交收價(jià)差保證金及結(jié)算保證金等
擔(dān)保資金利息后，于T+1日劃入產(chǎn)品托管賬戶。實(shí)際結(jié)息金額以中國結(jié)算的數(shù)據(jù)
及文件結(jié)果為準(zhǔn)。
第十四條基金托管人于交易清算日，根據(jù)中國結(jié)算按照證券交易成交結(jié)果
計(jì)算的資金清算數(shù)據(jù)和證券清算數(shù)據(jù)以及非交易清算數(shù)據(jù)，分別用以計(jì)算產(chǎn)品資
金和證券的應(yīng)收或應(yīng)付凈額，形成產(chǎn)品當(dāng)日交易清算結(jié)果?；鹜泄苋送瓿芍袊?
結(jié)算的交易數(shù)據(jù)清算后，對于交收日可能發(fā)生透支的情況，應(yīng)及時(shí)通知基金管理
人補(bǔ)足?；鹜泄苋烁鶕?jù)產(chǎn)品交易清算結(jié)果，完成與產(chǎn)品的資金交收。對于中國
結(jié)算已退還產(chǎn)品的交收資金應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)入產(chǎn)品的托管賬戶。
第十五條基金管理人對基金托管人提供的清算數(shù)據(jù)有異議的，應(yīng)及時(shí)與基
金托管人溝通，但基金管理人不得因此拒絕履行或延遲履行交收義務(wù)。經(jīng)雙方核
實(shí)，確屬基金托管人清算差錯(cuò)的，基金托管人應(yīng)予以更正并賠償產(chǎn)品及基金管理
人實(shí)際損失；若經(jīng)核實(shí)，確屬中國結(jié)算清算差錯(cuò)的，基金托管人不承擔(dān)因此而產(chǎn)
生的責(zé)任，基金管理人應(yīng)配合基金托管人與中國結(jié)算溝通解決。若因基金管理人
在托管交易單元上進(jìn)行非產(chǎn)品交易等事宜，致使基金托管人接收清算數(shù)據(jù)不完整
不正確，造成清算差錯(cuò)的，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
第十六條對于滬深北交易所場內(nèi)非港股通交易的清算交收，當(dāng)產(chǎn)品托管賬
戶T日余額無法滿足T+1日交收要求時(shí)，基金管理人應(yīng)于T+1日12:00前補(bǔ)足金
額，確保基金托管人及時(shí)完成清算交收。T+1日15:00基金管理人仍未補(bǔ)足透支
金額，構(gòu)成基金管理人資金交收違約，基金托管人依據(jù)相關(guān)規(guī)定按以下方式處理，
且基金管理人應(yīng)予以配合：
1.當(dāng)基金管理人發(fā)生資金交收違約且導(dǎo)致基金托管人對中國結(jié)算的資金交
收違約時(shí)，基金托管人有權(quán)向中國結(jié)算申報(bào)，將相關(guān)“可售交收鎖定”證券變更
為“待處置交收鎖定”證券?！按幹媒皇真i定”證券除用于違約處置外，不得
用于任何業(yè)務(wù)，中國結(jié)算有權(quán)根據(jù)相關(guān)結(jié)算規(guī)則對相應(yīng)證券進(jìn)行處置，因相應(yīng)證
券處置產(chǎn)生的后果及責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。基金管理人于T+2日補(bǔ)足透支資
金、違約金和利息的，中國結(jié)算取消相應(yīng)證券的“待處置交收鎖定”標(biāo)識；T+2
日日終，基金管理人未補(bǔ)足透支資金、違約金和利息的，中國結(jié)算有權(quán)將“待處
置交收鎖定”標(biāo)識證券及其孳息劃轉(zhuǎn)至中國結(jié)算專用清償賬戶；T+3日起，中國
結(jié)算將處置“待處置交收鎖定”標(biāo)識證券及其權(quán)益。
2.當(dāng)基金管理人對基金托管人發(fā)生資金交收違約、但基金托管人未對中國
結(jié)算資金交收違約時(shí)，基金管理人應(yīng)在交收日內(nèi)償還基金托管人墊付資金、墊付
利息及違約金等損失，如基金管理人未及時(shí)償還基金托管人墊付資金、墊付利息
及違約金等損失的，基金托管人有權(quán)依據(jù)中國結(jié)算相關(guān)規(guī)則的規(guī)定，向中國結(jié)算
及證券交易所提交申請凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)產(chǎn)品證券賬戶內(nèi)相當(dāng)于違約資金價(jià)值120%的
證券（按照前一交易日的收盤價(jià)計(jì)算），由中國結(jié)算及證券交易所協(xié)助基金托管
人進(jìn)行處置。
3.違約金參照中國結(jié)算對違約結(jié)算參與人的相關(guān)規(guī)定，自違約當(dāng)日起計(jì)算
并向基金管理人收取。
4.基金托管人有權(quán)根據(jù)有關(guān)規(guī)定將基金管理人資金交收違約相關(guān)情況報(bào)告
中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)。
第十七條對于非新增港股通交易日港股通交易的清算交收，當(dāng)產(chǎn)品托管賬
戶T日余額無法滿足T+1日（證券組合費(fèi)、風(fēng)控資金）、T+2日（交易資金）交
收要求時(shí)，基金管理人應(yīng)于T+1日9:30之前有足夠的頭寸用于港股通T+1日公
司行動、證券組合費(fèi)和風(fēng)控資金的交收，于T+1日14:00之前有足夠的頭寸用于
交易資金的交收，確?；鹜泄苋思皶r(shí)完成清算交收。上述時(shí)點(diǎn)前，基金管理人
未補(bǔ)足透支金額，構(gòu)成基金管理人資金交收違約，基金托管人依據(jù)相關(guān)規(guī)定按以
下方式處理，且基金管理人應(yīng)予以配合：
1.當(dāng)基金管理人發(fā)生資金交收違約且導(dǎo)致基金托管人對中國結(jié)算的資金交
收違約時(shí)，基金托管人可于基金管理人資金交收違約當(dāng)日向中國結(jié)算指定暫不交
付的港股通證券，并于違約當(dāng)日起開始計(jì)收違約金及利息。因基金管理人資金交
收違約導(dǎo)致基金托管人對中國結(jié)算資金交收違約的，自交收違約下一港股通交易
日起，中國結(jié)算有權(quán)處置相應(yīng)扣收證券及其權(quán)益。
2.當(dāng)基金管理人對基金托管人發(fā)生資金交收違約、但基金托管人未對中國結(jié)
算資金交收違約時(shí)，基金管理人應(yīng)在交收日內(nèi)償還基金托管人墊付資金、墊付利
息及違約金等損失，如基金管理人未及時(shí)償還基金托管人墊付資金、墊付利息及
違約金等損失的，基金托管人有權(quán)依據(jù)中國結(jié)算相關(guān)規(guī)則的規(guī)定，向中國結(jié)算及
證券交易所提交申請凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)產(chǎn)品證券賬戶內(nèi)相當(dāng)于違約資金價(jià)值120%的證
券（按照前一交易日的收盤價(jià)計(jì)算），由中國結(jié)算及證券交易所協(xié)助基金托管人
進(jìn)行處置。
3.違約金參照中國結(jié)算對違約結(jié)算參與人的相關(guān)規(guī)定，自違約當(dāng)日起計(jì)算
并向基金管理人收取。
4.基金托管人有權(quán)根據(jù)有關(guān)規(guī)定將基金管理人資金交收違約相關(guān)情況報(bào)告
中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)。
第十八條對于新增港股通交易日港股通交易的清算交收，當(dāng)產(chǎn)品托管賬戶T
日余額無法滿足T日應(yīng)提前到賬資金要求時(shí)，基金管理人應(yīng)于T日16:30前出具
資金頭寸信息并補(bǔ)足金額，確?；鹜泄苋思皶r(shí)完成資金交收。T日16:30基金
管理人未補(bǔ)足透支金額，構(gòu)成基金管理人資金交收違約，基金托管人依據(jù)相關(guān)規(guī)
定按以下方式處理，且基金管理人應(yīng)予以配合：
1.當(dāng)基金管理人發(fā)生資金交收違約且導(dǎo)致基金托管人對中國結(jié)算的資金交
收違約時(shí)，基金托管人可于基金管理人資金交收違約當(dāng)日向中國結(jié)算申報(bào)暫停產(chǎn)
品證券賬戶港股通買入交易，并于違約當(dāng)日起開始計(jì)收違約金及利息。因基金管
理人資金交收違約導(dǎo)致基金托管人對中國結(jié)算資金交收違約的，自交收違約下一
港股通交易日起，中國結(jié)算有權(quán)處置相應(yīng)扣收證券及其權(quán)益。
2.當(dāng)基金管理人對基金托管人發(fā)生資金交收違約、但基金托管人未對中國結(jié)
算資金交收違約時(shí)，基金管理人應(yīng)在交收日內(nèi)償還基金托管人墊付資金、墊付利
息及違約金等損失，如基金管理人未及時(shí)償還基金托管人墊付資金、墊付利息及
違約金等損失的，基金托管人有權(quán)依據(jù)中國結(jié)算相關(guān)規(guī)則的規(guī)定，向中國結(jié)算及
證券交易所提交申請凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)產(chǎn)品證券賬戶內(nèi)相當(dāng)于違約資金價(jià)值120%的證
券（按照前一交易日的收盤價(jià)計(jì)算），由中國結(jié)算及證券交易所協(xié)助基金托管人
進(jìn)行處置。
3.違約金參照中國結(jié)算對違約結(jié)算參與人的相關(guān)規(guī)定，自違約當(dāng)日起計(jì)算
并向基金管理人收取。
4.基金托管人有權(quán)根據(jù)有關(guān)規(guī)定將基金管理人資金交收違約相關(guān)情況報(bào)告
中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)。
第十九條基金管理人知曉并同意，當(dāng)基金管理人對基金托管人發(fā)生資金交
收違約時(shí)，基金托管人有權(quán)向中國結(jié)算申報(bào)凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)產(chǎn)品證券賬戶內(nèi)相當(dāng)于違
約資金價(jià)值120%的證券（按照前一交易日的收盤價(jià)計(jì)算），申報(bào)凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)的
證券品種、數(shù)量由基金管理人指定，基金管理人未能按時(shí)指定的可由基金托管人
確定。在基金管理人未按時(shí)決定時(shí)，基金托管人有權(quán)自行決定處置順序、策略及
流程，選擇基金托管人認(rèn)為最利于成交的價(jià)格進(jìn)行賣出申報(bào)等方式予以處置，中
國結(jié)算僅根據(jù)基金托管人申報(bào)的證券品種、數(shù)量辦理相應(yīng)凍結(jié)、劃轉(zhuǎn)及協(xié)助處置，
具體處置方式和程序根據(jù)中國結(jié)算相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。處置所得在扣除處置費(fèi)用、稅
費(fèi)后用于彌補(bǔ)墊付資金、墊付利息及違約金等損失，處置所得和相關(guān)證券有剩余
的，退還產(chǎn)品；仍有不足的，基金托管人有權(quán)向基金管理人及產(chǎn)品繼續(xù)追償，直
至基金托管人墊付資金、墊付利息及違約金等損失得到全額彌補(bǔ)?；鸸芾砣思?
產(chǎn)品不得以基金托管人處置該資產(chǎn)時(shí)未能做出最佳選擇為理由向基金托管人主
張權(quán)益，亦不得以基金托管人處置該資產(chǎn)時(shí)未經(jīng)基金管理人同意為理由拒絕承擔(dān)
交易結(jié)果或向基金托管人主張權(quán)益?；鸸芾砣撕炇鸨緟f(xié)議即視為無條件認(rèn)可基
金托管人有權(quán)進(jìn)行上述操作并自行承擔(dān)由此產(chǎn)生的全部后果及責(zé)任。
第二十條因基金管理人原因造成基金托管人對中國結(jié)算出現(xiàn)違約情形時(shí)，
基金管理人除需要及時(shí)補(bǔ)足前述透支資金、違約金和利息外，中國結(jié)算以及基金
托管人實(shí)施相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理措施引發(fā)的后果由基金管理人自行承擔(dān)，由此造成產(chǎn)品
及基金托管人損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償。
第二十一條產(chǎn)品參與交易所債券通用質(zhì)押式融資回購交易業(yè)務(wù)（以下簡稱
“融資回購交易”或“融資回購業(yè)務(wù)”），基金管理人應(yīng)按照《風(fēng)險(xiǎn)控制指引》
的要求，建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，并結(jié)合自身風(fēng)險(xiǎn)承受
能力，對融資回購規(guī)模、融資回購規(guī)模增長率、回購融資負(fù)債率、低信用等級質(zhì)
押券入庫占比、單一發(fā)行人質(zhì)押券入庫集中度、欠庫次數(shù)等風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行檢測并
控制，并建立壓力測試機(jī)制?；鸸芾砣思捌涔芾淼漠a(chǎn)品不得直接或通過其他利
益相關(guān)方，為發(fā)行人使用自己發(fā)行的信用類債券開展融資回購交易提供便利；同
時(shí)應(yīng)密切關(guān)注中國結(jié)算和證券交易所或其他全國性證券交易場所發(fā)布的相關(guān)信
息，及時(shí)做好應(yīng)對安排，嚴(yán)格防范融資回購交易發(fā)生欠庫和資金交收違約風(fēng)險(xiǎn)。
第二十二條產(chǎn)品融資回購交易一般風(fēng)控指標(biāo)按照《風(fēng)險(xiǎn)控制指引》具體規(guī)
定執(zhí)行。
第二十三條基金管理人應(yīng)積極配合基金托管人完成《風(fēng)險(xiǎn)控制指引》項(xiàng)下
要求基金托管人對基金管理人進(jìn)行的定期綜合評估及采取的其他風(fēng)險(xiǎn)控制措施
要求；積極配合基金托管人履行法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等有權(quán)機(jī)構(gòu)
對基金托管人的履職要求。如因基金管理人未予以配合的，基金管理人應(yīng)承擔(dān)由
此給基金托管人造成的損失。雙方應(yīng)建立日常溝通機(jī)制，基金托管人向基金管理
人發(fā)送違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示或轉(zhuǎn)發(fā)中國結(jié)算違規(guī)提示時(shí)，基金管理人應(yīng)第一時(shí)間配合基
金托管人對違規(guī)情況進(jìn)行處理，并向基金托管人反饋違規(guī)處理報(bào)告。
第二十四條為防范基金管理人管理產(chǎn)品參與融資回購交易帶來的資金交收
風(fēng)險(xiǎn)，雙方應(yīng)遵守以下約定：
（一）基金管理人應(yīng)主動加強(qiáng)質(zhì)押券管理，對于可能發(fā)生欠庫的產(chǎn)品應(yīng)及時(shí)
主動進(jìn)行補(bǔ)券或提交現(xiàn)金擔(dān)保品?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)產(chǎn)品有可能發(fā)生欠庫的，基金
托管人應(yīng)通知基金管理人補(bǔ)券；若基金管理人無法進(jìn)行補(bǔ)券，需要提交現(xiàn)金擔(dān)保
品的，應(yīng)當(dāng)在T+1日12點(diǎn)前，按照基金托管人要求發(fā)送現(xiàn)金擔(dān)保品劃款指令。
基金管理人應(yīng)配合補(bǔ)券、提交現(xiàn)金擔(dān)保品，并根據(jù)通知要求反饋基金托管人相關(guān)
信息。
（二）若基金管理人未按要求完成補(bǔ)券，造成欠庫的，基金管理人應(yīng)及時(shí)彌
補(bǔ)回購欠庫扣款金額，并補(bǔ)充提交質(zhì)押券或壓縮融資規(guī)模，若出現(xiàn)連續(xù)欠庫，基
金管理人應(yīng)根據(jù)《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海/深圳分公司結(jié)算賬戶管
理及資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南》相關(guān)規(guī)定，交付回購欠庫扣款金額和欠庫違約金，履行
資金交收義務(wù)?；鸸芾砣酥獣圆⒋_認(rèn)，在上述過程中，基金管理人應(yīng)全力配合
中國結(jié)算及基金托管人的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施。
第二十五條基金管理人應(yīng)積極采取各項(xiàng)措施履行融資回購交易資金交收義
務(wù)，包括并不限于：采用自有或其他資金及時(shí)補(bǔ)足待交收金額。若因基金管理人
原因發(fā)生資金交收違約，基金托管人有權(quán)對違約資金賬戶實(shí)施見款即扣等方式，
以及按照本協(xié)議相關(guān)約定對基金管理人實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施?；鸸芾砣酥獣圆⒋_
認(rèn)，產(chǎn)品提交入庫的債券將作為基金托管人相關(guān)結(jié)算備付金賬戶償還融資回購到
期購回款的質(zhì)押券，若基金管理人融資回購業(yè)務(wù)交收違約，基金托管人有權(quán)依照
中國結(jié)算相關(guān)規(guī)則進(jìn)行處理。具體處理方式如下：
（一）如發(fā)生資金交收違約風(fēng)險(xiǎn)，基金管理人認(rèn)可并同意以下事項(xiàng)：
基金管理人或其管理的產(chǎn)品應(yīng)在融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金交收違約后的第一
個(gè)交易日12:00前，向基金托管人支付融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金、交收違約金及基
金托管人的墊付資金利息（參照《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海/深圳分
公司結(jié)算賬戶管理及資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。基金管理人或其管理
的產(chǎn)品未支付前述應(yīng)付資金、交收違約金及基金托管人的墊付資金利息的，基金
托管人有權(quán)視基金管理人違約及質(zhì)押券情況自行確定處置順序并向中國結(jié)算申
請將基金管理人違約產(chǎn)品證券賬戶中的資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)至中國結(jié)算專用證券清償賬戶，
由中國結(jié)算根據(jù)基金托管人申請協(xié)助處置；基金管理人和產(chǎn)品不得以基金托管人
處置該資產(chǎn)時(shí)未能做出最佳選擇為理由向基金托管人主張權(quán)益，亦不得以基金托
管人處置該資產(chǎn)時(shí)未經(jīng)基金管理人同意為理由拒絕承擔(dān)交易結(jié)果或向基金托管
人主張權(quán)益。
（二）基金管理人管理的違約托管資產(chǎn)中，可供處分的質(zhì)押券處分所得不足
以彌補(bǔ)其相關(guān)未支付融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金、違約金、利息及處分質(zhì)押券產(chǎn)生的
全部費(fèi)用等款項(xiàng)時(shí)，基金托管人有權(quán)對基金管理人違約產(chǎn)品證券賬戶內(nèi)的其他證
券采取凍結(jié)或劃轉(zhuǎn)等措施繼續(xù)追索。在凍結(jié)或劃轉(zhuǎn)證券后的兩個(gè)交易日內(nèi)，如果
基金管理人或其管理的產(chǎn)品補(bǔ)足上述不足款項(xiàng)，基金托管人將返還凍結(jié)或劃轉(zhuǎn)的
證券，否則，從第三個(gè)交易日起，基金托管人有權(quán)變賣凍結(jié)或劃轉(zhuǎn)的證券，以抵
補(bǔ)前款所述款項(xiàng)?；鸸芾砣酥獣圆⒋_認(rèn)，在上述過程中，就基金托管人向中國
結(jié)算承擔(dān)的任何責(zé)任，基金托管人均有權(quán)向基金管理人和產(chǎn)品進(jìn)行追償，基金托
管人按中國結(jié)算有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)向基金管理人收取違約金、利息等，并有權(quán)要求基金管
理人和產(chǎn)品賠償基金托管人其他實(shí)際損失，直至基金托管人所有損失得到全額彌
補(bǔ)。
第二十六條基金托管人有權(quán)基于基金管理人和產(chǎn)品以下風(fēng)險(xiǎn)特征對基金管
理人和產(chǎn)品采取差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理措施：
（一）風(fēng)控指標(biāo)連續(xù)超標(biāo)但未及時(shí)改正的；
（二）基金托管人按照協(xié)議約定采取相應(yīng)風(fēng)控措施，基金管理人拒不執(zhí)行的；
（三）利用回購融入資金從事高風(fēng)險(xiǎn)交易，或?yàn)榘l(fā)行人直接或通過其他利益
相關(guān)方使用自己發(fā)行的信用類債券開展融資回購交易提供便利的；
（四）出現(xiàn)欠庫且無法補(bǔ)足的；
（五）融資回購交易到期發(fā)生資金交收違約的；
（六）在協(xié)議回購、三方回購等其他回購市場發(fā)生資金交收違約的；
（七）日常監(jiān)測及定期排查發(fā)現(xiàn)的其他基金托管人認(rèn)定基金管理人或產(chǎn)品存
在風(fēng)險(xiǎn)評級下降等高風(fēng)險(xiǎn)情形的。
基金托管人有權(quán)采取的風(fēng)控措施包括并不限于：
（一）向基金管理人發(fā)送風(fēng)險(xiǎn)提示；
（二）要求基金管理人降低或限制基金管理人管理并由基金托管人托管的
產(chǎn)品的融資回購規(guī)模；
（三）要求基金管理人降低某只或某些債券的入庫開展融資回購交易；
（四）對基金管理人管理并由基金托管人托管的產(chǎn)品征收額外的現(xiàn)金保證
金；
（五）向中國結(jié)算、證券交易所報(bào)告，由中國結(jié)算、證券交易所對其采取
相關(guān)自律監(jiān)管措施；
（六）向中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)或中國證券業(yè)協(xié)會、中國基金業(yè)協(xié)會報(bào)告；
（七）要求產(chǎn)品終止開展融資回購交易以及基金托管人認(rèn)為必要的其他措
施。
第二十七條基金管理人應(yīng)遵守有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管部門、自律機(jī)構(gòu)的要求，
以及本協(xié)議約定，在開展融資回購交易時(shí)，發(fā)生超出本協(xié)議約定的風(fēng)控指標(biāo)規(guī)定
的，基金管理人須在發(fā)生之日起5個(gè)交易日內(nèi)對其管理的產(chǎn)品融資回購未到期余
額、質(zhì)押券、托管債券及信用債等及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，直至符合本協(xié)議相關(guān)約定。
第二十八條一方依據(jù)本協(xié)議向另一方賠償?shù)膿p失，僅限于直接損失。
第二十九條本協(xié)議任何一方未能按本協(xié)議的約定履行各項(xiàng)義務(wù)均將被視為
違約，除法律法規(guī)或中國結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則另有規(guī)定，或本協(xié)議另有約定外，違約方
應(yīng)承擔(dān)因其違約行為給對方和產(chǎn)品造成的實(shí)際損失。如雙方均有違約情形，則根
據(jù)實(shí)際情況由雙方分別承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任。
第三十條如果協(xié)議的一方或雙方因不可抗力不能履行本協(xié)議時(shí)，可根據(jù)不
可抗力的影響部分或全部免除責(zé)任。不可抗力是指因出現(xiàn)火災(zāi)、地震、瘟疫、社
會動亂等不能預(yù)見、不可避免或不能克服等不可抗力情形，或因出現(xiàn)無法控制和
不可預(yù)測的系統(tǒng)故障、設(shè)備故障、通訊故障、電力故障等異常事故，或因本協(xié)議
生效后新頒布、實(shí)施或修改的法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)則或政策等因素，導(dǎo)致協(xié)議
任何一方不能及時(shí)或完全履行本協(xié)議的情形。任何一方因不可抗力不能履行本協(xié)
議時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知對方并在合理期限內(nèi)提供受到不可抗力影響的證明，并采取適
當(dāng)措施防止損失的擴(kuò)大。
第三十一條本協(xié)議有效期間，若因法律法規(guī)、中國結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變化
導(dǎo)致本協(xié)議的內(nèi)容與屆時(shí)有效的法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定不一致的，應(yīng)當(dāng)以屆
時(shí)有效的法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定為準(zhǔn)，協(xié)議雙方應(yīng)根據(jù)最新的法律法規(guī)、業(yè)
務(wù)規(guī)則對本協(xié)議進(jìn)行相應(yīng)的修改和補(bǔ)充。
第三十二條債券通用質(zhì)押式融資回購交易風(fēng)險(xiǎn)揭示條款：債券通用質(zhì)押式
回購交易投資風(fēng)險(xiǎn)主要風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)及波動性加大的風(fēng)險(xiǎn)，因政
策或證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券交易所規(guī)則發(fā)生變化，可能出現(xiàn)質(zhì)押債券折算率下
調(diào)、債券暫停上市、債券延遲兌付或不兌付等情況，繼而導(dǎo)致投資資金流動性不
足，同時(shí)也可能存在價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、套利風(fēng)險(xiǎn)、交收風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等。
當(dāng)產(chǎn)品參與債券通用質(zhì)押式融資回購交易出現(xiàn)或可能出現(xiàn)資金交收違約、標(biāo)準(zhǔn)券
欠庫、風(fēng)控指標(biāo)超標(biāo)等風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，基金托管人有權(quán)采取要求基金管理人降低或限制
融資回購規(guī)模、降低或限制以某只或某些債券入庫開展融資回購交易、征收額外
的現(xiàn)金保證金、向中國結(jié)算/證券交易所報(bào)告并由中國結(jié)算/證券交易所采取相關(guān)
自律監(jiān)管措施、向中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)或中國證券業(yè)協(xié)會/中國基金業(yè)協(xié)會報(bào)告、
終止開展融資回購交易、向中國結(jié)算申報(bào)凍結(jié)/劃轉(zhuǎn)并處置產(chǎn)品證券賬戶內(nèi)的證
券等風(fēng)險(xiǎn)控制措施，因基金托管人采取上述風(fēng)控措施造成的一切后果均由基金管
理人及產(chǎn)品承擔(dān)，請基金管理人注意產(chǎn)品出現(xiàn)或可能出現(xiàn)資金交收違約、標(biāo)準(zhǔn)券
欠庫、風(fēng)控指標(biāo)超標(biāo)等產(chǎn)生的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
本頁無正文，為《易方達(dá)中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)
起式聯(lián)接基金托管協(xié)議》簽字蓋章頁。
基金合同當(dāng)事人蓋章及其法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽訂日
基金管理人：易方達(dá)基金管理有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權(quán)代表：（簽字或蓋章）
基金托管人：中泰證券股份有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權(quán)代表：（簽字或蓋章）
簽訂地點(diǎn)：
簽訂日：年月日
易方達(dá)中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議.pdf