華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書
華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書
【重要提示】
本基金根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國證監(jiān)會(huì)”）2026 年 2 月 26 日證
監(jiān)許可【2026】338 號文準(zhǔn)予注冊。
基金管理人保證《華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接
基金招募說明書》（以下簡稱“招募說明書”或“本招募說明書”）的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊，但中國證監(jiān)會(huì)對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金
的投資價(jià)值和市場前景作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險(xiǎn)。
本基金的標(biāo)的指數(shù)為中證港股通醫(yī)療主題指數(shù)。指數(shù)編制方法如下：
（1）樣本空間
中證港股通綜合指數(shù)樣本
（2）可投資性篩選
對樣本空間內(nèi)證券，計(jì)算每月的日換手率中位數(shù)作為月?lián)Q手率，剔除過去 12 個(gè)月或過
去 3 個(gè)月平均月?lián)Q手率不足 0.1%的證券，除非該證券過去一年日均成交金額大于 5000 萬
港元。
（3）選樣方法
1） 對于樣本空間內(nèi)符合可投資性篩選條件的證券，選取業(yè)務(wù)涉及醫(yī)療器械、醫(yī)療商業(yè)
與服務(wù)、制藥與生物科技服務(wù)、生物藥品及制藥等醫(yī)療主題的上市公司證券作為待選樣本；
2）在上述待選樣本中，優(yōu)先選取業(yè)務(wù)涉及醫(yī)療器械、醫(yī)療商業(yè)與服務(wù)、制藥與生物科
技服務(wù)等上市公司證券作為指數(shù)樣本，再按照過去一年日均總市值由高到低依次納入剩余證
券，使得樣本數(shù)量達(dá)到 50 只。
（4）指數(shù)計(jì)算
指數(shù)計(jì)算公式為： 報(bào)告期指數(shù) = 報(bào)告期樣本的調(diào)整市值/除數(shù) × 1000
其中，調(diào)整市值＝∑(證券價(jià)格×調(diào)整股本數(shù)×權(quán)重因子×匯率)。匯率、調(diào)整股本數(shù)的
計(jì)算方法、除數(shù)修正方法參見計(jì)算與維護(hù)細(xì)則。權(quán)重因子介于 0 和 1 之間，以使醫(yī)療器械、
醫(yī)療商業(yè)與服務(wù)、制藥與生物科技服務(wù)等證券的單個(gè)樣本權(quán)重不超過 15%，其余單個(gè)樣本權(quán)
重不超過 2%且權(quán)重合計(jì)不超過 20%，指數(shù)前五大樣本合計(jì)權(quán)重不超過 60%。
（5）指數(shù)樣本和權(quán)重調(diào)整
1）定期調(diào)整
指數(shù)樣本每半年調(diào)整一次，樣本調(diào)整實(shí)施時(shí)間分別為每年 6 月和 12 月的第二個(gè)星期五
的下一交易日。權(quán)重因子隨樣本定期調(diào)整而調(diào)整，調(diào)整時(shí)間與指數(shù)樣本定期調(diào)整實(shí)施時(shí)間相
同。在下一個(gè)定期調(diào)整日前，權(quán)重因子一般固定不變。
2）臨時(shí)調(diào)整
特殊情況下將對指數(shù)進(jìn)行臨時(shí)調(diào)整。當(dāng)樣本退市時(shí)，將其從指數(shù)樣本中剔除。樣本公司
發(fā)生收購、合并、分拆等情形的處理，參照計(jì)算與維護(hù)細(xì)則處理。當(dāng)港股通證券范圍發(fā)生變
動(dòng)導(dǎo)致樣本不再滿足互聯(lián)互通資格時(shí)，指數(shù)將相應(yīng)調(diào)整。
有關(guān)標(biāo)的指數(shù)具體編制方案及成份股信息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：
https://www.csindex.com.cn/。
本基金投資于證券市場，基金凈值會(huì)因?yàn)樽C券市場波動(dòng)等因素產(chǎn)生波動(dòng)，投資者在投資
本基金前，需充分了解本基金的產(chǎn)品特性，并承擔(dān)基金投資中出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括：因整
體政治、經(jīng)濟(jì)、投資心理和交易制度等因素對證券價(jià)格產(chǎn)生影響而形成的市場風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性
風(fēng)險(xiǎn)，基金管理人在基金管理實(shí)施過程中產(chǎn)生的基金管理風(fēng)險(xiǎn)、本基金的特有風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)
險(xiǎn)，操作或技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)，本基金法律文件中涉及基金風(fēng)險(xiǎn)特征的表述與銷售機(jī)構(gòu)
對基金的風(fēng)險(xiǎn)評級可能不一致的風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)等。
本基金投資內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制（以下簡稱“港股通機(jī)制”）允許買
賣的規(guī)定范圍內(nèi)的香港聯(lián)合交易所上市的股票（以下簡稱“港股通標(biāo)的股票”），會(huì)面臨港
股通機(jī)制下因投資環(huán)境、投資標(biāo)的、市場制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風(fēng)險(xiǎn)，包括港
股市場股價(jià)波動(dòng)較大的風(fēng)險(xiǎn)（港股市場實(shí)行 T+0 回轉(zhuǎn)交易，且對個(gè)股不設(shè)漲跌幅限制，港
股股價(jià)可能表現(xiàn)出比 A 股更為劇烈的股價(jià)波動(dòng)）、匯率風(fēng)險(xiǎn)（匯率波動(dòng)可能對基金的投資
收益造成損失）、港股通機(jī)制下交易日不連貫可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)（在內(nèi)地開市香港休市的情形
下，港股通不能正常交易，港股不能及時(shí)賣出，可能帶來一定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)）等。
本基金以人民幣募集和計(jì)價(jià)，本基金可通過港股通投資于香港市場以港幣計(jì)價(jià)的金融工
具，人民幣對港幣的匯率的波動(dòng)可能加大基金凈值的波動(dòng)，從而對基金業(yè)績產(chǎn)生一定影響。
本基金可參與股指期貨交易，可能面臨杠桿風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)、展期時(shí)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、期
貨盯市結(jié)算制度帶來的現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)、對手方風(fēng)險(xiǎn)、連帶風(fēng)險(xiǎn)、到期日風(fēng)險(xiǎn)、未平倉合約不
能繼續(xù)持有風(fēng)險(xiǎn)。
本基金可參與國債期貨交易，可能面臨市場風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
本基金可投資于資產(chǎn)支持證券，可能面臨價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。
價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是指市場利率波動(dòng)會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)支持證券的收益率和價(jià)格波動(dòng)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指
受資產(chǎn)支持證券市場規(guī)模及交易活躍程度的影響，資產(chǎn)支持證券可能無法在同一價(jià)格水平上
進(jìn)行較大數(shù)量的買入或賣出，從而存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指可能因資產(chǎn)支持證券的債
務(wù)人違約，或在交易過程中發(fā)生交收違約，或由于資產(chǎn)支持證券信用質(zhì)量降低導(dǎo)致證券價(jià)格
下降，造成基金財(cái)產(chǎn)損失。
本基金可投資存托憑證，基金凈值可能受到存托憑證的境外基礎(chǔ)證券價(jià)格波動(dòng)影響，存
托憑證的境外基礎(chǔ)證券的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)可能直接或間接成為本基金的風(fēng)險(xiǎn)。
本基金可參與融資業(yè)務(wù)。融資業(yè)務(wù)存在信用風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。
本基金可參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于流動(dòng)性風(fēng)
險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。
本基金主要投資于目標(biāo) ETF，投資者投資于本基金面臨跟蹤誤差控制未達(dá)約定目標(biāo)、指
數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止服務(wù)、成份股停牌等潛在風(fēng)險(xiǎn)，詳見本招募說明書“風(fēng)險(xiǎn)揭示”部分。
本基金為 ETF 聯(lián)接基金，目標(biāo) ETF 為股票型指數(shù)基金，本基金的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)期收益理
論上高于混合型基金、債券型基金與貨幣市場基金，并且具有與標(biāo)的指數(shù)以及標(biāo)的指數(shù)所代
表的股票市場相似的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。
本基金為發(fā)起式基金，基金合同生效日起三年后的對應(yīng)日，若基金資產(chǎn)規(guī)模低于 2 億元，
本基金應(yīng)當(dāng)按照基金合同約定的程序進(jìn)行清算并終止，且不得通過召開基金份額持有人大會(huì)
的方式延續(xù)。投資人面臨基金合同終止的風(fēng)險(xiǎn)。
當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，基金管理人履行相應(yīng)程序后，可
以啟用側(cè)袋機(jī)制，具體詳見基金合同和本招募說明書的有關(guān)章節(jié)。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金
管理人將對基金簡稱進(jìn)行特殊標(biāo)識，并不辦理側(cè)袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細(xì)
閱讀相關(guān)內(nèi)容并關(guān)注本基金啟用側(cè)袋機(jī)制時(shí)的特定風(fēng)險(xiǎn)。
投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在進(jìn)行投資決策前，請仔細(xì)閱讀本基金的《招募說明書》、《基
金合同》、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，并根據(jù)自身的投資目的、投資期限、投資
經(jīng)驗(yàn)、資產(chǎn)狀況等判斷基金是否和投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)，自主判斷基金的投資價(jià)
值，自主做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。
基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績也不構(gòu)成對本
基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。
基金管理人依照恪盡職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，但不保證
投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。
基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負(fù)”原則，在投資者作出投資決策后，基金
運(yùn)營狀況與基金凈值變化導(dǎo)致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)擔(dān)。
目 錄
一、緒言...........................................................................................................................................1
二、釋義...........................................................................................................................................2
三、基金管理人...............................................................................................................................7
四、基金托管人.............................................................................................................................14
五、相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu).........................................................................................................................17
六、基金的募集.............................................................................................................................19
七、基金的備案.............................................................................................................................24
八、基金份額的申購與贖回.........................................................................................................25
九、基金的投資.............................................................................................................................36
十、基金的財(cái)產(chǎn).............................................................................................................................45
十一、基金資產(chǎn)估值.....................................................................................................................46
十二、基金收益與分配.................................................................................................................52
十三、基金的費(fèi)用與稅收.............................................................................................................54
十四、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì).............................................................................................................56
十五、基金的信息披露.................................................................................................................57
十六、側(cè)袋機(jī)制.............................................................................................................................64
十七、風(fēng)險(xiǎn)揭示.............................................................................................................................66
十八、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)清算.........................................................................75
十九、基金合同的內(nèi)容摘要.........................................................................................................77
二十、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要.................................................................................................92
二十一、對基金份額持有人的服務(wù)...........................................................................................110
二十二、其他應(yīng)披露事項(xiàng)...........................................................................................................112
二十三、招募說明書存放及查閱方式.......................................................................................113
二十四、備查文件.......................................................................................................................114
1
一、緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公
開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券投資基金
銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管
理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理
規(guī)定》（以下簡稱“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作指引第 3 號—
—指數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作指引第 2
號——基金中基金指引》、其他有關(guān)規(guī)定及《華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投
資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。
本招募說明書闡述了華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基
金的投資目標(biāo)、策略、風(fēng)險(xiǎn)、費(fèi)率等與投資人投資決策有關(guān)的必要事項(xiàng)，投資人在作出投資決策
前應(yīng)仔細(xì)閱讀本招募說明書。
本基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實(shí)
性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。
本基金是根據(jù)本招募說明書所載明資料申請募集的。本招募說明書由本基金管理人解釋。本
基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書
作出任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊?；鸷贤羌s定基金合同當(dāng)事人之
間權(quán)利、義務(wù)的法律文件?；鹜顿Y人自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基
金合同的當(dāng)事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基金
法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)?；鹜顿Y者欲了解基金份額持有人的權(quán)利
和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。
2
二、釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基
金
2、基金管理人：指華寶基金管理有限公司
3、基金托管人：指財(cái)通證券股份有限公司
4、基金合同：指《華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補(bǔ)充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型
開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補(bǔ)充
6、招募說明書或本招募說明書：指《華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基
金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金基金份額發(fā)售公告》
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實(shí)施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、行政
規(guī)章以及其他對基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經(jīng)第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通
過，經(jīng) 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三十次會(huì)議修訂，自 2013 年
6 月 1 日起實(shí)施，并經(jīng) 2015 年 4 月 24 日第十二屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十四次會(huì)議《全
國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于修改<中華人民共和國港口法>等七部法律的決定》修正的《中華
人民共和國證券投資基金法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會(huì) 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實(shí)施的《公開募集
證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會(huì) 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1 日實(shí)施的，并經(jīng)
2020 年 3 月 20 日中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決定》修正的《公開募集證券投資
基金信息披露管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂
13、《運(yùn)作辦法》：指中國證監(jiān)會(huì) 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實(shí)施的《公開募集證
券投資基金運(yùn)作管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂
3
14、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會(huì) 2017 年 8 月 31 日頒布、同年 10 月 1 日實(shí)施的
《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂
15、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會(huì) 2021 年 1 月 22 日頒布、同年 2 月 1 日實(shí)施的《公開
募集證券投資基金運(yùn)作指引第 3 號——指數(shù)基金指引》及頒布機(jī)關(guān)對其不時(shí)做出的修訂
16、目標(biāo) ETF：指另一獲中國證監(jiān)會(huì)注冊的交易型開放式指數(shù)證券投資基金（以下簡稱“該
ETF”），該 ETF 和本基金所跟蹤的標(biāo)的指數(shù)相同，并且該 ETF 的投資目標(biāo)和本基金的投資目標(biāo)類
似，本基金主要投資于該 ETF 以求達(dá)到投資目標(biāo)。本基金以華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放
式指數(shù)證券投資基金為目標(biāo) ETF
17、ETF 聯(lián)接基金:指將絕大多數(shù)基金財(cái)產(chǎn)投資于跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的目標(biāo) ETF，與目標(biāo) ETF
的投資目標(biāo)類似，緊密跟蹤業(yè)績比較基準(zhǔn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化，采用開放式運(yùn)作
方式的基金
18、中國證監(jiān)會(huì)：指中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
19、基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的法律主體，
包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
20、個(gè)人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
21、機(jī)構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記并存續(xù)
或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會(huì)團(tuán)體或其他組織
22、合格境外投資者：指符合《合格境外機(jī)構(gòu)投資者和人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券
期貨投資管理辦法》（包括其不時(shí)修訂）及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進(jìn)行境內(nèi)證券
期貨投資的境外機(jī)構(gòu)投資者，包括合格境外機(jī)構(gòu)投資者和人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者
23、投資人、投資者：指個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外投資者、發(fā)起資金提供方以及
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許購買證券投資基金的其他投資者的合稱
24、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資者
25、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機(jī)構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額
的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資計(jì)劃等業(yè)務(wù)
26、銷售機(jī)構(gòu)：指基金管理人以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件，取得基
金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務(wù)協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)
27、登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括投資人基金賬戶
的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、清算和結(jié)算、代理發(fā)放紅利、建立并保管
基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
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28、登記機(jī)構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)?；鸬牡怯洐C(jī)構(gòu)為華寶基金管理有限公司或接受華
寶基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)
29、基金賬戶：指登記機(jī)構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金份額
余額及其變動(dòng)情況的賬戶
30、基金交易賬戶：指銷售機(jī)構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機(jī)構(gòu)辦理認(rèn)購、申
購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資計(jì)劃等業(yè)務(wù)而引起的基金份額變動(dòng)及結(jié)余情況的賬戶
31、基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理人向
中國證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)的日期
32、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財(cái)產(chǎn)清算完畢，清
算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并予以公告的日期
33、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超過 3 個(gè)月
34、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
35、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
36、T 日：指銷售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間受理投資者申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的開放日
37、T+n 日：指自 T 日起第 n 個(gè)工作日(不包含 T 日)
38、開放日：指為投資者辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日（若該工作日為非港
股通交易日，則本基金不開放申購和贖回等業(yè)務(wù)）
39、開放時(shí)間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時(shí)間段
40、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《華寶基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》，是規(guī)范基金管理人
所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金管理人和投資人共同遵守
41、認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資者根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金份額
的行為
42、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金份額
的行為
43、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人根據(jù)基金合同和招募說明書規(guī)定的條件要求
將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
44、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時(shí)有效公告規(guī)定的條件，申
請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的其他基金基金份額
的行為
45、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機(jī)構(gòu)之間實(shí)施的變更所持基金份額銷售
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機(jī)構(gòu)的操作
46、定期定額投資計(jì)劃：指投資人通過有關(guān)銷售機(jī)構(gòu)提出申請，約定每期申購日、申購金額
及扣款方式，由銷售機(jī)構(gòu)于每期約定申購日在投資人指定銀行賬戶內(nèi)自動(dòng)完成扣款及受理基金申
購申請的一種投資方式
47、巨額贖回：指本基金單個(gè)開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)
出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超過上一開
放日基金總份額的 10%
48、標(biāo)的指數(shù)：指中證港股通醫(yī)療主題指數(shù)
49、元：指人民幣元
50、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價(jià)差、銀行存款利息、已
實(shí)現(xiàn)的其他合法收入及因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來的成本和費(fèi)用的節(jié)約
51、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的目標(biāo) ETF 基金份額、各類有價(jià)證券及票據(jù)價(jià)值、銀行存款
本息、基金應(yīng)收款項(xiàng)及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和
52、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值
53、基金份額凈值：指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金份額總數(shù)
54、基金資產(chǎn)估值：指計(jì)算評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈
值的過程
55、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的用以進(jìn)行信息披露的全國性報(bào)刊及《信息披露
辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)
站）等媒介
56、流動(dòng)性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價(jià)格予以
變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在 10 個(gè)交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條
件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)
行人債務(wù)違約無法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
57、擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制：指當(dāng)開放式基金遭遇大額申購贖回時(shí)，通過調(diào)整基金份額凈值的方式，
將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實(shí)際申購、贖回的投資者，從而減少對存量基金份額
持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待
58、不可抗力：指基金合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事件
59、側(cè)袋機(jī)制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個(gè)專門賬戶進(jìn)行處置清
算，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險(xiǎn)，確保投資者得到公平對待，屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具。側(cè)袋
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機(jī)制實(shí)施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側(cè)袋賬戶
60、特定資產(chǎn)：包括：（1）無可參考的活躍市場價(jià)格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重
大不確定性的資產(chǎn)；（2）按攤余成本計(jì)量且計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備仍導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值存在重大不確定性
的資產(chǎn)；（3）其他資產(chǎn)價(jià)值存在重大不確定性的資產(chǎn)
61、港股通：指投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由上海證券交易所/深圳證券交易所在香港設(shè)立
的證券交易服務(wù)公司，向香港聯(lián)合交易所進(jìn)行申報(bào)，買賣規(guī)定范圍內(nèi)的香港聯(lián)合交易所上市的股
票
62、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)：指本基金以一定費(fèi)率通過證券交易所綜合業(yè)務(wù)平臺向中國證券金
融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期歸還所借證券及相應(yīng)權(quán)益補(bǔ)償并支付
費(fèi)用的業(yè)務(wù)
63、發(fā)起式基金：指按照《運(yùn)作辦法》和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的相關(guān)條件募集、運(yùn)作，由基金管
理人、基金管理人股東、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理（指基金管理人員工中依法具有基
金經(jīng)理資格者，包括但不限于本基金的基金經(jīng)理，下同）承諾認(rèn)購一定金額并持有一定期限的證
券投資基金
64、發(fā)起資金：指基金管理人的股東資金、基金管理人固有資金、基金管理人高級管理人員
或基金經(jīng)理等人員參與認(rèn)購本基金的資金。發(fā)起資金認(rèn)購本基金的金額不低于 1000 萬元，且發(fā)起
資金認(rèn)購的基金份額持有期限自基金合同生效日起不低于三年
65、發(fā)起資金提供方：指以發(fā)起資金認(rèn)購本基金且承諾以發(fā)起資金認(rèn)購的基金份額持有期限
不少于三年的基金管理人股東、基金管理人、基金管理人高級管理人員或基金經(jīng)理等人員
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三、基金管理人
（一）基金管理人概況
名稱：華寶基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)世紀(jì)大道 100 號上海環(huán)球金融中心 58 樓
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)世紀(jì)大道 100 號上海環(huán)球金融中心 58 樓
法定代表人：夏雪松
總經(jīng)理：向輝
成立日期：2003 年 3 月 7 日
注冊資本：1.5 億元人民幣
電話：021-38505888
聯(lián)系人：章希
股權(quán)結(jié)構(gòu)：中方股東華寶信托有限責(zé)任公司持有 51%的股份，外方股東 Warburg Pincus Asset
Management, L.P.持有 29%的股份，中方股東江蘇省鐵路集團(tuán)有限公司持有 20%的股份。
(二) 主要人員情況
1、董事會(huì)信息
夏雪松先生，董事長，碩士。曾任職于寶鋼集團(tuán)、寶鋼股份、寶信軟件。歷任上海寶信軟件
股份有限公司董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)兼財(cái)務(wù)部經(jīng)理，副總經(jīng)理兼財(cái)務(wù)總監(jiān)，總經(jīng)理、黨委書記、
董事長等職務(wù)?，F(xiàn)任華寶基金管理有限公司董事長、黨委書記。
向輝先生，董事，碩士。曾在武漢長江金融審計(jì)事務(wù)所任副所長、在長盛基金管理有限公司
市場部任職。2002 年加入華寶基金管理有限公司，先后擔(dān)任公司清算登記部總經(jīng)理、營運(yùn)副總監(jiān)、
營運(yùn)總監(jiān)、副總經(jīng)理等職務(wù)。現(xiàn)任華寶基金管理有限公司總經(jīng)理。
朱莉麗女士，董事，碩士。曾就職于美林投資銀行部、德意志銀行投資銀行部?，F(xiàn)任上海華
平私募基金管理有限公司董事總經(jīng)理，兼任河南中原消費(fèi)金融股份有限公司董事，神策網(wǎng)絡(luò)科技
（北京）有限公司董事。
盧余權(quán)先生，董事，學(xué)士。曾任江蘇省交通廳公路局副局長、江蘇省鐵路辦公室規(guī)劃計(jì)劃處
處長。現(xiàn)任江蘇省鐵路集團(tuán)有限公司副總經(jīng)理、黨委委員、總法律顧問、首席合規(guī)官，新陸橋（連
云港）碼頭有限公司董事、副董事長，江蘇省國有企業(yè)發(fā)展改革研究會(huì)常務(wù)理事。
王燦先生，獨(dú)立董事，碩士。曾先后任復(fù)星國際有限公司及復(fù)星集團(tuán)執(zhí)行董事、高級副總裁
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兼首席發(fā)展官(CGO)、首席財(cái)務(wù)官(CFO)及投資管理中心總經(jīng)理等職務(wù)，并曾任職于金蝶軟件（中
國）有限公司、普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所、渣打銀行（中國）有限公司、華住酒店集團(tuán)。現(xiàn)任
中國總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)副會(huì)長，兼任亞朵生活控股有限公司獨(dú)立董事、重慶小米消費(fèi)金融有限公司獨(dú)
立非執(zhí)行董事、清晰醫(yī)療集團(tuán)控股有限公司獨(dú)立非執(zhí)行董事。
許多奇女士，獨(dú)立董事，博士。曾先后任中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)法學(xué)院助教、講師，上海交通大
學(xué)法學(xué)院講師、副教授、教授、博導(dǎo)，美國哈佛大學(xué)法學(xué)院富布萊特高級訪問學(xué)者，紐約大學(xué)法
學(xué)院“Hauser”全球研究員，杜克大學(xué)、新南威爾士大學(xué)等國際頂尖法學(xué)院的高級訪問學(xué)者。現(xiàn)
任復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師，復(fù)旦大學(xué)數(shù)字經(jīng)濟(jì)法治研究中心主任和智慧法治重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)
室負(fù)責(zé)人，上海交通大學(xué)上海高級金融學(xué)院兼聘教授；兼任桂林銀行股份有限公司獨(dú)立董事、中
儲(chǔ)發(fā)展股份有限公司獨(dú)立董事，法律與國際事務(wù)委員會(huì)（FLIA）委員及項(xiàng)目主任、東南大學(xué)兼職
博導(dǎo)、中國科學(xué)技術(shù)法學(xué)會(huì)常務(wù)理事、中國法學(xué)會(huì)財(cái)稅法學(xué)會(huì)常務(wù)理事、最高人民法院中國司法
大數(shù)據(jù)研究院互聯(lián)網(wǎng)司法研究中心專家?guī)斐蓡T、上海市政府首批立法專家、中共浦東新區(qū)委員會(huì)
法律顧問、中國（上海）自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)管委會(huì)法律顧問等職務(wù)。
周波女士，獨(dú)立董事，博士。曾任上海財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院助理教授、會(huì)計(jì)學(xué)院院長助理?，F(xiàn)
任上海財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院副教授、博士生導(dǎo)師，會(huì)計(jì)學(xué)院副院長。并為中國總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)管
理專業(yè)委員會(huì)委員、中國商業(yè)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)智能財(cái)務(wù)分會(huì)副會(huì)長；兼任上海新相微電子股份有限公司、
上海浦東建設(shè)股份有限公司等公司獨(dú)立董事。
徐世磊先生，職工董事，碩士。曾任寶鋼集團(tuán)經(jīng)營審計(jì)處長，中國寶武經(jīng)營審計(jì)處長，華寶
證券股份有限公司黨委副書記、紀(jì)委書記兼工會(huì)主席、職工監(jiān)事、職工董事等職務(wù)。現(xiàn)任華寶基
金管理有限公司黨委副書記、紀(jì)委書記兼工會(huì)主席。
2、總經(jīng)理及其他高級管理人員
向輝先生，總經(jīng)理，簡歷同上。
夏英先生，常務(wù)副總經(jīng)理，碩士。曾任北京銀行支行行長、辦公室副主任（主持工作）、資
金交易部副總經(jīng)理，中加基金管理有限公司總經(jīng)理、董事長等。2025 年 8 月加入華寶基金管理有
限公司，現(xiàn)任華寶基金管理有限公司常務(wù)副總經(jīng)理。
歐江洪先生，副總經(jīng)理，本科。曾在寶鋼集團(tuán)、寶鋼股份任職。歷任華寶投資董事會(huì)秘書、
總經(jīng)理助理兼行政人事部總經(jīng)理、黨委組織部部長、黨委辦公室主任，華寶基金副總經(jīng)理兼董事
會(huì)秘書，黨委副書記、紀(jì)委書記、工會(huì)主席?，F(xiàn)任華寶基金管理有限公司副總經(jīng)理。
周雷先生，督察長，碩士。曾任職于中國機(jī)械設(shè)備進(jìn)出口總公司、北京證監(jiān)局、中國證監(jiān)會(huì)，
曾任華寶證券有限責(zé)任公司首席風(fēng)險(xiǎn)官、合規(guī)總監(jiān)?，F(xiàn)任華寶基金管理有限公司督察長。
李孟恒先生，首席信息官，碩士。曾在 T.A. Consultanted LTD.從事開發(fā)及技術(shù)管理工作。
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2002 年參與華寶基金管理有限公司籌備工作，后歷任信息技術(shù)部資深系統(tǒng)工程師、部門副總經(jīng)理，
營運(yùn)副總監(jiān)兼信息技術(shù)部總經(jīng)理，現(xiàn)任華寶基金管理有限公司首席信息官。
周晶先生，首席投資官，博士。先后在德亞投資(美國)、華寶基金、匯豐證券(美國)從事風(fēng)
險(xiǎn)管理、投資研究等工作。2011 年 6 月再次加入華寶基金管理有限公司，歷任首席策略分析師、
策略部總經(jīng)理、海外投資部總經(jīng)理、公司總經(jīng)理助理兼國際業(yè)務(wù)部總經(jīng)理，現(xiàn)任華寶基金管理有
限公司首席投資官。
3、擬任基金經(jīng)理
張放，碩士。曾在海通期貨股份有限公司、長江證券股份有限公司從事分析研究工作。2014
年 9 月加入華寶基金管理有限公司，先后擔(dān)任投資經(jīng)理、基金經(jīng)理助理等職務(wù)。2021 年 1 月起任
華寶中證智能制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理，2021 年 3 月至 2023 年 10 月任
華寶 MSCI 中國 A 股國際通 ESG 通用指數(shù)證券投資基金(LOF)基金經(jīng)理，2021 年 5 月至 2026 年 2
月任華寶中證大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理，2021 年 9 月起任華寶中證養(yǎng)
老產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理，2021 年 10 月至 2024 年 10 月任華寶中證智能
制造主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經(jīng)理，2021 年 12 月至 2024 年 12
月任華寶國證治理指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金基金經(jīng)理，2022 年 12 月起任華寶中證綠色能源交
易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理，2023 年 4 月起任華寶中證滬港深新消費(fèi)指數(shù)型證券投資
基金基金經(jīng)理，2023 年 9 月起任華寶中證信息技術(shù)應(yīng)用創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金
基金經(jīng)理，2024 年 11 月起任華寶中證 800 紅利低波動(dòng)交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理，
2025 年 3 月起任華寶中證 800 紅利低波動(dòng)交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金經(jīng)理，
2025 年 4 月起任華寶國證通用航空產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理，2025 年 5 月起
任華寶中證信息技術(shù)應(yīng)用創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經(jīng)理，
2025 年 6 月起任華寶中證制藥交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理，2025 年 8 月起任華寶國
證通用航空產(chǎn)業(yè)交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經(jīng)理，2025 年 8 月起任華寶
中證制藥交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金經(jīng)理，2025 年 9 月起任華寶港股通
恒生中國（香港上市）30 交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理，2025 年 11 月起任華寶中證
港股通信息技術(shù)綜合交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理，2025 年 12 月起任華寶中證港股
通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理，2026 年 2 月起任華寶中證消費(fèi)龍頭指數(shù)證
券投資基金(LOF)、華寶中證消費(fèi)龍頭交易型開放式指數(shù)證券投資基金、華寶中證醫(yī)療交易型開放
式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金、華寶中證醫(yī)療交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金經(jīng)理。
4、指數(shù)投資決策委員會(huì)成員
李孟恒先生，華寶基金管理有限公司首席信息官。
10
蔣俊陽先生，華寶基金管理有限公司指數(shù)研發(fā)投資部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
王鶴錕先生，華寶基金管理有限公司指數(shù)投資業(yè)務(wù)總監(jiān)。
鐘奇先生，華寶基金管理有限公司成長風(fēng)格投資總監(jiān)、基金經(jīng)理。
秦彥齊先生，華寶基金管理有限公司創(chuàng)新研究發(fā)展中心高級分析師。
6、上述人員之間不存在近親屬關(guān)系。
（三）基金管理人職責(zé)
基金管理人應(yīng)嚴(yán)格依法履行下列職責(zé)：
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申
購、贖回和登記事宜；
2、辦理本基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；
5、進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
6、編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；
7、計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額的申購、贖回價(jià)格；
8、辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；
10、保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；
12、中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。
（四）基金管理人承諾
1、基金管理人將遵守《基金法》、《中華人民共和國證券法》、《運(yùn)作辦法》、《銷售辦法》、
《信息披露辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違法
違規(guī)行為的發(fā)生。
2、基金管理人不從事下列行為：
（1）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；
（3）利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
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（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
（5）侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)；
（6）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交
易活動(dòng)；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。
3、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持有人謀取最大利益；
（2）不利用職務(wù)之便為自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人牟取不當(dāng)利益；
（3）不泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、
基金投資計(jì)劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)；
（4）不以任何形式為其他組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易。
（五）基金管理人內(nèi)部控制制度
1、風(fēng)險(xiǎn)管理體系
本基金在運(yùn)作過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合
規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和事件風(fēng)險(xiǎn)（如災(zāi)難）等。
針對上述各種風(fēng)險(xiǎn)，基金管理人建立了一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，具體包括以下內(nèi)容：
（1）搭建風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境。具體包括制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、目標(biāo)，設(shè)置相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)、建立清
晰的責(zé)任線路和報(bào)告渠道、配備適當(dāng)?shù)娜肆Y源、開發(fā)適用的技術(shù)支持系統(tǒng)等內(nèi)容。
（2）識別風(fēng)險(xiǎn)。辨識公司運(yùn)作和基金管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)。
（3）分析風(fēng)險(xiǎn)。檢查存在的控制措施，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其引起的后果并將風(fēng)險(xiǎn)歸類。
（4）度量風(fēng)險(xiǎn)。評估風(fēng)險(xiǎn)水平的高低，既有定性的度量手段，也有定量的度量手段。定性的
度量是把風(fēng)險(xiǎn)水平劃分為若干級別，每一種風(fēng)險(xiǎn)按其發(fā)生的可能性與后果的嚴(yán)重程度分別進(jìn)入相
應(yīng)的級別。定量的方法則是設(shè)計(jì)一些風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，測量其數(shù)值的大小。
（5）處理風(fēng)險(xiǎn)。將風(fēng)險(xiǎn)水平與既定的標(biāo)準(zhǔn)相對比，對于那些級別較低、在公司所定標(biāo)準(zhǔn)范圍
以內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，控制相對寬松一點(diǎn)，但仍加以定期監(jiān)控，以防其超過預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)；而對較為嚴(yán)重的風(fēng)
險(xiǎn)，則制定適當(dāng)?shù)目刂拼胧?；對于一些后果可能極其嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，則除了嚴(yán)格控制以外，還準(zhǔn)備
了相應(yīng)的應(yīng)急處理措施。
（6）監(jiān)視與檢查。對已有的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)視，并定期評價(jià)其管理績效，在必要時(shí)
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結(jié)合新的需求加以改變。
（7）報(bào)告與咨詢。建立風(fēng)險(xiǎn)管理的報(bào)告系統(tǒng)，使公司股東、公司董事會(huì)、公司高級管理人員
及監(jiān)管部門及時(shí)而有效地了解公司風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，并尋求咨詢意見。
2、內(nèi)部控制制度
（1）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制原則
合規(guī)性原則。內(nèi)部控制機(jī)制應(yīng)符合法律和監(jiān)管要求，規(guī)范和促使公司經(jīng)營管理及公司員工執(zhí)
業(yè)行為符合法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則，以及行業(yè)普遍遵守的職業(yè)道德和行為。
健全性原則。內(nèi)部控制機(jī)制必須覆蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和各級崗位，并滲透到?jīng)Q策、
執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。
有效性原則。通過設(shè)置科學(xué)清晰的操作流程，結(jié)合程序控制，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)
部控制制度的有效執(zhí)行。
獨(dú)立性原則。公司必須在精簡高效的基礎(chǔ)上設(shè)立能充分滿足公司經(jīng)營運(yùn)作需要的部門和崗位，
各部門和崗位在職能上保持相對獨(dú)立性；公司自有資產(chǎn)、各項(xiàng)受托資產(chǎn)分離運(yùn)作，獨(dú)立進(jìn)行。
相互制約原則。部門和崗位的設(shè)置必須權(quán)責(zé)分明、相互制約，并通過切實(shí)可行的相互制衡措
施來消除內(nèi)部控制盲點(diǎn)。
防火墻原則。公司基金管理、交易、清算登記、信息技術(shù)、研究、市場營銷等相關(guān)部門，應(yīng)
當(dāng)在物理上和制度上適當(dāng)隔離；對因業(yè)務(wù)需要必須知悉未公開信息或涉及多部門信息的人員，應(yīng)
制定嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序和監(jiān)督防范措施。
成本效益原則。公司應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮各部門及員工的工作積極性，盡量降低經(jīng)營運(yùn)作成本，保
證以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。
合法合規(guī)性原則。公司內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)、規(guī)章制度和各項(xiàng)規(guī)定，并在此基礎(chǔ)
上遵循國際和行業(yè)的慣例制訂。
全面性原則。內(nèi)部控制制度必須涵蓋公司經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，不留有制度上的空白或漏洞。
審慎性原則。公司內(nèi)部控制的核心是風(fēng)險(xiǎn)控制，內(nèi)部控制制度的制訂要以審慎經(jīng)營、防范和
化解風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)。
適時(shí)性原則。內(nèi)部控制制度的制訂應(yīng)當(dāng)具有前瞻性，并應(yīng)隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)
營理念等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變，及時(shí)修改或完善。
實(shí)效性原則。內(nèi)部控制制度應(yīng)得到有效執(zhí)行。公司應(yīng)當(dāng)樹立和強(qiáng)化管理制度化、制度流程化、
流程信息化的內(nèi)控理念，通過強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)問責(zé)、加強(qiáng)信息化管理，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度。
（2）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的要求和內(nèi)容
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內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制要求不相容職務(wù)分離、建立完善的崗位責(zé)任制和規(guī)范的崗位管理措施、建立完
整的信息資料保全系統(tǒng)、建立授權(quán)控制制度、建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)和快速反應(yīng)機(jī)制。
內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)容包括投資管理業(yè)務(wù)控制、市場管理業(yè)務(wù)控制、信息披露控制、信息技術(shù)
系統(tǒng)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、檔案管理控制、合規(guī)和法務(wù)管理控制、風(fēng)險(xiǎn)管理控制、審計(jì)稽核控制，
及反洗錢控制等。
（3）督察長制度
公司設(shè)督察長，督察長由公司總經(jīng)理提名，董事會(huì)聘任，并應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體獨(dú)立董事同意。
督察長應(yīng)當(dāng)定期或者不定期向全體董事報(bào)送工作報(bào)告，并在董事會(huì)及董事會(huì)下設(shè)的相關(guān)專門
委員會(huì)定期會(huì)議上報(bào)告基金及公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況。督察長發(fā)現(xiàn)基
金及公司運(yùn)作中存在問題時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知公司總經(jīng)理和相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，提出處理意見和整改
建議，并監(jiān)督整改措施的制定和落實(shí)；公司總經(jīng)理對存在問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，督
察長應(yīng)當(dāng)向公司董事會(huì)、中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
（4）監(jiān)察稽核及風(fēng)險(xiǎn)管理制度
合規(guī)審計(jì)部和風(fēng)險(xiǎn)管理部依據(jù)公司的內(nèi)部控制制度，在所賦予的權(quán)限內(nèi)，按照所規(guī)定的程序
和適當(dāng)?shù)姆椒?，進(jìn)行公正客觀的檢查和評價(jià)。
合規(guī)審計(jì)部和風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)調(diào)查評價(jià)公司內(nèi)控制度的健全性、合理性；負(fù)責(zé)調(diào)查、評價(jià)公
司有關(guān)部門執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度的情況；評價(jià)各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性，對內(nèi)控制度的缺失
提出補(bǔ)充建議；進(jìn)行日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作；協(xié)助評價(jià)基金財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況；負(fù)責(zé)包括基金經(jīng)理離任審
查在內(nèi)的各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)事務(wù)等。
3、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制制度的聲明書
（1）基金管理人承諾以上關(guān)于內(nèi)部控制制度的披露真實(shí)、準(zhǔn)確；
（2）基金管理人承諾根據(jù)市場變化和公司發(fā)展不斷完善內(nèi)部合規(guī)控制制度。
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四、基金托管人
一、基金托管人基本情況
1、基本情況
名稱：財(cái)通證券股份有限公司
住所：浙江省杭州市西湖區(qū)天目山路 198 號財(cái)通雙冠大廈西樓
法定代表人：章啟誠
電話：0571-86966937
傳真：0571-87830199
成立時(shí)間：2003 年 06 月 11 日
組織形式：其他股份有限公司(上市)
注冊資本：人民幣 46.44 億元
存續(xù)期間：長期批準(zhǔn)
設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可〔2013〕968 號《關(guān)于核準(zhǔn)財(cái)
通證券有限責(zé)任公司變更為股份有限公司的批復(fù)》
基金托管資格批文及文號：《關(guān)于核準(zhǔn)財(cái)通證券股份有限公司證券投資基金托管資格的批復(fù)》
（證監(jiān)許可〔2020〕2829 號）
經(jīng)營范圍：許可項(xiàng)目：證券業(yè)務(wù)；公募證券投資基金銷售；證券投資基金托管。（依法須經(jīng)
批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)，具體經(jīng)營項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證
件為準(zhǔn)）
2、主要人員情況
財(cái)通證券資產(chǎn)托管部主要人員均具備多年證券、基金、銀行等金融機(jī)構(gòu)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，從業(yè)經(jīng)驗(yàn)
豐富，具備基金從業(yè)資格，熟悉基金托管工作。資產(chǎn)托管部員工學(xué)歷均在本科以上，專業(yè)背景涵
蓋了金融、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、計(jì)算機(jī)等領(lǐng)域，是一支誠實(shí)勤勉、積極進(jìn)取的專業(yè)團(tuán)隊(duì)。
二、發(fā)展概況及財(cái)務(wù)狀況
財(cái)通證券股份有限公司（以下簡稱“公司”或“財(cái)通證券”）是一家總部在杭州的特色型綜
合型證券控股集團(tuán)。公司前身為創(chuàng)立于 1993 年的浙江財(cái)政證券公司，2017 年 10 月在上交所掛牌
上市（股票代碼：601108），為浙江唯一省直屬券商。
30 年余創(chuàng)業(yè)發(fā)展，公司始終堅(jiān)持合規(guī)穩(wěn)健、守正創(chuàng)新，抓住管理體制調(diào)整和行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的
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機(jī)遇，從一家區(qū)域性的經(jīng)紀(jì)類券商發(fā)展成為全牌照、特色化、集團(tuán)化、國際化發(fā)展的上市券商，
構(gòu)建了跨證券、期貨、基金、資管、股權(quán)投資以及境外金融等業(yè)務(wù)的全鏈條、綜合化的服務(wù)體系，
市場競爭力和綜合實(shí)力快速提升，連續(xù) 7 年獲在浙金融機(jī)構(gòu)支持浙江經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展一等獎(jiǎng)。
目前，集團(tuán)有在崗員工 6000 余人，分支機(jī)構(gòu) 210 余家，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)全國布局，浙江 100%全域
覆蓋。設(shè)立北京、上海、深圳、重慶、海南五大業(yè)務(wù)總部，境外服務(wù)延伸至香港、新加坡。旗下
設(shè)財(cái)通證券資產(chǎn)管理有限公司、浙江財(cái)通資本投資有限公司、財(cái)通創(chuàng)新投資有限公司、財(cái)通證券
（香港）有限公司、永安期貨股份有限公司和財(cái)通基金管理有限公司 6 家控（參）股子公司，在
各自領(lǐng)域均形成了相應(yīng)特色和細(xì)分優(yōu)勢。截至 2025 年 3 月底，公司合并報(bào)表總資產(chǎn) 1389.22 億元，
歸屬于母公司凈資產(chǎn)約 366.27 億元。
公司踐行以投資者為本的理念，牢記金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的根本宗旨，堅(jiān)決扛起省屬國企的責(zé)
任擔(dān)當(dāng)，緊緊圍繞新時(shí)期創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略體系，強(qiáng)力推動(dòng)“投行+投資+財(cái)富”三駕馬車并駕齊驅(qū)，
聚力建設(shè)“四型財(cái)通”，做“浙商浙企自己家的券商”，強(qiáng)力助推“以客戶為中心”重塑客戶運(yùn)
營體系重大改革，打造一流現(xiàn)代投資銀行，為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、投資者財(cái)富保值
增值貢獻(xiàn)更大的金融力量。
三、資產(chǎn)托管部的部門設(shè)置及員工情況
財(cái)通證券下設(shè)資產(chǎn)托管部，負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理和運(yùn)營，內(nèi)設(shè)市場團(tuán)隊(duì)、托管
業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)和業(yè)務(wù)支持團(tuán)隊(duì)，所有員工擁有大學(xué)本科以上學(xué)歷并具有基金從業(yè)資格；各團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人
和業(yè)務(wù)骨干均具有多年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，專業(yè)涵蓋金融、財(cái)務(wù)、IT、審計(jì)等多個(gè)領(lǐng)域。
四、證券投資基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況
財(cái)通證券于 2020 年 10 月 30 日取得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)證券投資基金托管資格。財(cái)通證券全面貫
徹“合規(guī)、誠信、專業(yè)、穩(wěn)健”的行業(yè)文化，秉持“穩(wěn)健經(jīng)營、協(xié)同創(chuàng)新、唯實(shí)惟先、善作善成”
的經(jīng)營宗旨，嚴(yán)格履行基金托管人的各項(xiàng)職責(zé)，不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，確?；鹳Y產(chǎn)的
完整性和獨(dú)立性，切實(shí)維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，提供高質(zhì)量的基金托管服務(wù)。
財(cái)通證券與各大金融機(jī)構(gòu)廣泛合作，托管產(chǎn)品包括公募基金、資管計(jì)劃、私募證券投資基金
等各類金融產(chǎn)品。
五、基金托管人內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度說明
財(cái)通證券秉持“敬畏規(guī)則，守正持度，專業(yè)規(guī)范”的合規(guī)文化理念，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)
管部門的規(guī)定，制定了完善的基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，具體包括《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)管理辦法》、
《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)資產(chǎn)保管操作規(guī)程》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)清算交
收操作規(guī)程》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)估值與會(huì)計(jì)核算操作規(guī)程》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)投資監(jiān)督操作規(guī)程》、
《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)信息披露與報(bào)告操作規(guī)程》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)基金份額持有人大會(huì)操作規(guī)程》、
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《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份操作規(guī)程》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)管理細(xì)則》、《資產(chǎn)托管業(yè)
務(wù)內(nèi)部控制管理細(xì)則》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)稽核檢查操作規(guī)程》、
《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)保密管理細(xì)則》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)檔案管理細(xì)則》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)應(yīng)急管理細(xì)
則》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)從業(yè)人員管理細(xì)則》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)印章管理細(xì)則》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)
風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理細(xì)則》、《資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)債券質(zhì)押式回購交易結(jié)算業(yè)務(wù)管理細(xì)則》等，涵蓋了基
金托管業(yè)務(wù)的管理規(guī)范、資產(chǎn)保管、清算交割、估值核算、投資監(jiān)督、信息披露、業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理、
內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、稽核監(jiān)控、保密和檔案管理、應(yīng)急處理、從業(yè)人員管理、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理
等全部業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
17
五、相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)
(一) 基金份額銷售機(jī)構(gòu)
1、直銷機(jī)構(gòu)
（1）直銷柜臺
名稱：華寶基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)世紀(jì)大道 100 號上海環(huán)球金融中心 58 樓
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)世紀(jì)大道 100 號上海環(huán)球金融中心 57 樓
法定代表人：夏雪松
直銷柜臺電話：021-38505731、38505732
直銷柜臺傳真：021-50499663、50988055
網(wǎng)址：www.fsfund.com
聯(lián)系人：華崟
（2）直銷 e 網(wǎng)金
投資者可以通過華寶基金管理有限公司網(wǎng)上交易直銷e 網(wǎng)金系統(tǒng)、移動(dòng)客戶端（華寶基金 APP、
微信平臺）辦理本基金的認(rèn)/申購、贖回、轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)，具體交易細(xì)則請參閱基金管理人網(wǎng)站公告。
網(wǎng)上交易網(wǎng)址：www.fsfund.com。
2、其他銷售機(jī)構(gòu)
其他銷售機(jī)構(gòu)情況詳見基金份額發(fā)售公告及基金管理人網(wǎng)站?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或
增減銷售機(jī)構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
(二) 登記機(jī)構(gòu)
名稱：華寶基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)世紀(jì)大道 100 號上海環(huán)球金融中心 58 樓
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)世紀(jì)大道 100 號上海環(huán)球金融中心 58 樓
法定代表人：夏雪松
聯(lián)系電話：021-38505888
聯(lián)系人：華崟
(三) 出具法律意見書的律師事務(wù)所
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名稱：上海市通力律師事務(wù)所
住所：上海市銀城中路 68 號時(shí)代金融中心 19 樓
辦公地址：上海市銀城中路 68 號時(shí)代金融中心 19 樓
負(fù)責(zé)人：韓炯
聯(lián)系電話：021-3135 8666
傳真：021-3135 8600
聯(lián)系人：陳雅秋
經(jīng)辦律師：陸奇、陳雅秋
（四）審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所
名稱：畢馬威華振會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
注冊地址：北京市東城區(qū)東長安街 1 號東方廣場東 2 座辦公樓 8 層
辦公地址：中國上海南京西路 1266 號恒隆廣場 2 期 25 樓
執(zhí)行事務(wù)合伙人：鄒俊
聯(lián)系電話：(021) 2212 2888
傳真：(021) 6288 1889
聯(lián)系人：侯雯
經(jīng)辦注冊會(huì)計(jì)師：黃小熠、侯雯
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六、基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他有關(guān)
規(guī)定募集。
準(zhǔn)予注冊文件：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可【2026】338 號
準(zhǔn)予注冊日期：2026 年 2 月 26 日
（一）基金的類別、運(yùn)作方式、存續(xù)期限、基金份額的類別、目標(biāo) ETF、本基金與目標(biāo) ETF
的聯(lián)系與區(qū)別
1、基金的類別：ETF 聯(lián)接基金
2、基金的運(yùn)作方式：契約型開放式、發(fā)起式
3、基金存續(xù)期限：不定期
4、目標(biāo) ETF：華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金。
5、本基金與目標(biāo) ETF 的聯(lián)系與區(qū)別
本基金為目標(biāo) ETF 的聯(lián)接基金，二者既有聯(lián)系也有區(qū)別：
（1）在投資方法方面，目標(biāo) ETF 采取完全復(fù)制法，直接投資于標(biāo)的指數(shù)的成份股；而本基金
則采取間接的方法，通過將絕大部分基金財(cái)產(chǎn)投資于目標(biāo) ETF，實(shí)現(xiàn)對標(biāo)的指數(shù)的緊密跟蹤。
（2）在交易方式方面，投資者既可以像買賣股票一樣在交易所市場買賣目標(biāo) ETF，也可以按
照最小申購、贖回單位和申購、贖回清單的要求，申贖目標(biāo) ETF；而本基金則與其他普通的開放
式基金一樣，通過基金管理人及銷售機(jī)構(gòu)按“未知價(jià)”原則進(jìn)行基金的申購與贖回。
本基金與目標(biāo) ETF 業(yè)績表現(xiàn)可能出現(xiàn)差異，可能引發(fā)差異的因素主要包括：
（1）法律法規(guī)對投資比例的要求。目標(biāo) ETF 作為一種特殊的基金品種，可將全部或接近全部
的基金資產(chǎn)，用于跟蹤標(biāo)的指數(shù)的表現(xiàn)；而本基金作為普通的開放式基金，每個(gè)交易日日終在扣
除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，仍需保留不低于基金資產(chǎn)凈值 5%的現(xiàn)金
（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券。
（2）申購贖回的影響。目標(biāo) ETF 采取按照最小申購、贖回單位和申購、贖回清單要求進(jìn)行申
贖的方式，申購贖回對基金凈值影響較??；而本基金采取按照未知價(jià)法進(jìn)行申贖的方式，大額申
贖可能會(huì)對基金凈值產(chǎn)生一定沖擊。
（二）募集方式
通過各銷售機(jī)構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點(diǎn)或其指定的其他方式公開發(fā)售，各銷售機(jī)構(gòu)的具體名單見基
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金份額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站。
（三）募集場所
銷售機(jī)構(gòu)的銷售網(wǎng)點(diǎn)及其網(wǎng)上交易系統(tǒng)。
上述銷售機(jī)構(gòu)辦理開放式基金業(yè)務(wù)的城市(網(wǎng)點(diǎn))的具體情況和聯(lián)系方法，請參見基金份額發(fā)
售公告及相關(guān)公告。
（四）募集對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個(gè)人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外投資者、
發(fā)起資金提供方以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許購買證券投資基金的其他投資人。
（五）募集期限
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過 3 個(gè)月，具體發(fā)售時(shí)間見基金份額發(fā)售公告。
（六）基金的最低募集份額總額、發(fā)起資金的認(rèn)購金額、持有期限
本基金的最低募集份額總額為 1000 萬份。
本基金為發(fā)起式基金，發(fā)起資金提供方認(rèn)購本基金的金額不少于 1000 萬元人民幣，且持有認(rèn)
購份額的期限自基金合同生效日起不少于 3 年，期間份額不能贖回。認(rèn)購份額的高級管理人員或
基金經(jīng)理等人員在上述期限內(nèi)離職的，其持有期限的承諾不受影響。
（七）基金份額發(fā)售面值、認(rèn)購價(jià)格、認(rèn)購費(fèi)用及認(rèn)購份額的計(jì)算
1、本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣 1.00 元。
2、認(rèn)購價(jià)格：基金份額發(fā)售面值
3、通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購本基金不收取認(rèn)購費(fèi)，通過直銷機(jī)構(gòu)以外的其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購本基金的，
采取前端收費(fèi)模式收取基金認(rèn)購費(fèi)用。通過其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購本基金的認(rèn)購費(fèi)率表如下：
認(rèn)購金額（元） 認(rèn)購費(fèi)率
小于 200 萬 0.30%
200 萬（含）以上 每筆 1000 元
通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購本基金不收取認(rèn)購費(fèi)，通過其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購本基金的，認(rèn)購費(fèi)用由認(rèn)購
本基金的投資者承擔(dān)，用于本基金的市場推廣、銷售、登記等募集期間發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，不列入
基金財(cái)產(chǎn)。
4、認(rèn)購份額的計(jì)算
（1）若投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購本基金：
認(rèn)購份額＝（認(rèn)購金額＋募集期間的利息）/1.00 元
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認(rèn)購份額的計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，小數(shù)點(diǎn)兩位以后的部分舍去，由此誤差產(chǎn)生的收
益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
例：某投資者在認(rèn)購期通過直銷機(jī)構(gòu)投資 100,000 元認(rèn)購本基金，假設(shè)其認(rèn)購資金在募集期
間產(chǎn)生的利息為 10.00 元，則其可得到的基金份額為：
認(rèn)購份額＝（100,000＋10.00）/1.00＝100,010.00 份
即：投資人通過直銷機(jī)構(gòu)投資 100,000 元認(rèn)購本基金，在認(rèn)購期結(jié)束時(shí)，假設(shè)其認(rèn)購資金在
募集期間產(chǎn)生的利息為 10.00 元，則可得到 100,010.00 份基金份額。
（2）若投資者通過其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購本基金：
本基金基金份額的認(rèn)購金額包括認(rèn)購費(fèi)用和凈認(rèn)購金額。其中：
①認(rèn)購費(fèi)用適用比例費(fèi)率的情形下：
凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額/（1+認(rèn)購費(fèi)率）
認(rèn)購費(fèi)用=認(rèn)購金額-凈認(rèn)購金額
認(rèn)購份額=（凈認(rèn)購金額+募集期間的利息）/基金份額發(fā)售面值
②認(rèn)購費(fèi)用適用固定金額的情形下：
認(rèn)購費(fèi)用=固定金額
凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額－認(rèn)購費(fèi)用
認(rèn)購份額=（凈認(rèn)購金額+募集期間的利息）/基金份額發(fā)售面值
上述凈認(rèn)購金額、認(rèn)購費(fèi)用、認(rèn)購金額在募集期間產(chǎn)生的利息按四舍五入方法，保留到小數(shù)
點(diǎn)后兩位，由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。認(rèn)購份額的計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后兩
位，小數(shù)點(diǎn)兩位以后的部分舍去，由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
例：某投資者通過其他銷售機(jī)構(gòu)投資 100,000 元認(rèn)購本基金，假設(shè)其認(rèn)購資金在募集期間產(chǎn)
生的利息為 10.00 元，其對應(yīng)的認(rèn)購費(fèi)率為 0.30%，則其可得到的基金份額為：
凈認(rèn)購金額＝100,000/（1+0.30%）＝99,700.90 元
認(rèn)購費(fèi)用＝100,000－99,700.90＝299.10 元
認(rèn)購份額＝（99,700.90+10.00）/1.00＝99,710.90 份
即：投資者通過其他銷售機(jī)構(gòu)投資 100,000 元認(rèn)購本基金，假設(shè)其認(rèn)購資金在募集期間產(chǎn)生
的利息為 10.00 元，則可得到 99,710.90 份基金份額。
（八）投資者對基金份額的認(rèn)購
1、本基金的認(rèn)購時(shí)間安排：具體認(rèn)購時(shí)間安排請見基金份額發(fā)售公告。
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2、認(rèn)購應(yīng)提交的文件和辦理手續(xù)：
投資者認(rèn)購本基金所應(yīng)提交的文件和具體辦理手續(xù)，詳見本基金的基金份額發(fā)售公告或基金
銷售機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)辦理規(guī)則。
3、認(rèn)購方式及認(rèn)購申請的確認(rèn)
本基金認(rèn)購采取金額認(rèn)購的方式。
基金銷售機(jī)構(gòu)對認(rèn)購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機(jī)構(gòu)確實(shí)接收到認(rèn)
購申請。認(rèn)購的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于認(rèn)購申請及認(rèn)購份額的確認(rèn)情況，投資者
應(yīng)及時(shí)查詢并妥善行使合法權(quán)利。投資者在 T 日規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交的認(rèn)購申請，通常應(yīng)在 T+2 日起
到銷售機(jī)構(gòu)查詢認(rèn)購申請的確認(rèn)情況。投資者應(yīng)在基金合同生效后通過各銷售機(jī)構(gòu)查詢最終成交
確認(rèn)情況和認(rèn)購份額。
投資者認(rèn)購前，應(yīng)認(rèn)真閱讀基金管理人及其他銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則，一旦選擇在某銷售機(jī)構(gòu)
提出認(rèn)購申請，即視為投資者已完全閱讀、理解并認(rèn)可該銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)則，并接受該規(guī)則的
約束。
4、認(rèn)購限制
（1）投資者認(rèn)購時(shí)，需按銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式全額繳款。
（2）在募集期內(nèi)，投資者在其他銷售機(jī)構(gòu)和直銷 e 網(wǎng)金每筆認(rèn)購最低金額為 1 元人民幣（含
認(rèn)購費(fèi)）；投資者在直銷柜臺首次認(rèn)購最低金額為 10 萬元人民幣，追加認(rèn)購的最低金額為每筆 1
元人民幣。已在基金管理人直銷柜臺購買過基金管理人管理的其他基金的投資者，不受直銷柜臺
首次認(rèn)購最低金額的限制，但受追加認(rèn)購最低金額的限制。各銷售機(jī)構(gòu)對最低認(rèn)購限額及交易級
差有其他規(guī)定的，以各銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)定為準(zhǔn)。
（3）投資者在募集期內(nèi)可以多次認(rèn)購基金份額，但已受理的認(rèn)購申請不得撤銷。
（4）募集期間的單個(gè)投資者的累計(jì)認(rèn)購金額不設(shè)上限。
（5）基金管理人可以對募集期間的本基金募集規(guī)模設(shè)置上限。募集期內(nèi)超過募集規(guī)模上限時(shí)，
基金管理人可以采用比例確認(rèn)或其他方式進(jìn)行確認(rèn)，具體辦法參見基金份額發(fā)售公告。
（九）募集期利息的處理方式
有效認(rèn)購款項(xiàng)在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人所有，其中利息轉(zhuǎn)
份額以登記機(jī)構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。
（十）基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。
（十一）發(fā)起資金的認(rèn)購
本基金發(fā)起資金認(rèn)購的金額不少于 1000 萬元，且發(fā)起資金認(rèn)購的基金份額持有期限自基金合
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同生效日起不少于 3 年。
本基金發(fā)起資金的認(rèn)購情況見基金管理人屆時(shí)發(fā)布的公告。
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七、基金的備案
（一）基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起 3 個(gè)月內(nèi)，在發(fā)起資金提供方使用發(fā)起資金認(rèn)購本基金的金額
不少于 1000萬元人民幣且承諾以發(fā)起資金認(rèn)購的基金份額持有期限自基金合同生效日起不少于3
年的條件下，基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)售，
并在 10 日內(nèi)聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，驗(yàn)資機(jī)構(gòu)需在驗(yàn)資報(bào)告中對發(fā)起資金提供方及其持有份額進(jìn)
行專門說明?；鸸芾砣俗允盏津?yàn)資報(bào)告之日起 10 日內(nèi)，向中國證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達(dá)到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得中國證監(jiān)會(huì)書面
確認(rèn)之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；鸸芾砣嗽谑盏街袊C監(jiān)會(huì)確認(rèn)
文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告?；鸸芾砣藨?yīng)將基金募集期間募集的資金存入專
門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。
（二）基金合同不能生效時(shí)募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：
1、以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內(nèi)返還投資者已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機(jī)構(gòu)不得請求報(bào)酬?；鸸芾砣?、基金
托管人和銷售機(jī)構(gòu)為基金募集支付之一切費(fèi)用應(yīng)由各方各自承擔(dān)。
（三）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
基金合同生效日起三年后的對應(yīng)日，若基金資產(chǎn)規(guī)模低于 2 億元，本基金應(yīng)當(dāng)按照基金合同
約定的程序進(jìn)行清算并終止，且不得通過召開基金份額持有人大會(huì)的方式延續(xù)。若屆時(shí)的法律法
規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定發(fā)生變化，上述終止規(guī)定被取消、更改或補(bǔ)充時(shí)，則本基金可以參照屆時(shí)有
效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定執(zhí)行。
基金合同生效三年后繼續(xù)存續(xù)的，基金存續(xù)期內(nèi)，連續(xù) 20 個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量
不滿 200 人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中予以披露；連
續(xù) 60 個(gè)工作日出現(xiàn)前述情形之一的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出
解決方案，如持續(xù)運(yùn)作、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在 6 個(gè)月內(nèi)召
集基金份額持有人大會(huì)。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。
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八、基金份額的申購與贖回
（一）申購與贖回的場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行。具體的銷售機(jī)構(gòu)將由基金管理人在招募說明書
“五、相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)”或其網(wǎng)站列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機(jī)構(gòu)，并在基金管
理人網(wǎng)站公示?；鹜顿Y者應(yīng)當(dāng)在銷售機(jī)構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按銷售機(jī)構(gòu)提供的其
他方式辦理基金份額的申購與贖回。
（二）申購與贖回的開放日及時(shí)間
1、開放日及開放時(shí)間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，本基金的開放日為港股通、上海證券交易所、
深圳證券交易所的共同交易日，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)的要求或基金合同的規(guī)
定公告暫停申購、贖回時(shí)除外。開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間為上海證券交易所、深圳證券交易所
的交易時(shí)間。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時(shí)間變更、港股通
交易規(guī)則變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時(shí)間進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，
但應(yīng)在實(shí)施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時(shí)間
基金管理人可根據(jù)實(shí)際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間在
相關(guān)公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個(gè)月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間在相關(guān)公
告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時(shí)間后，基金管理人應(yīng)在申購、贖回開放日前依照《信息披露辦
法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時(shí)間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時(shí)間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換。
投資者在基金合同約定之外的日期和時(shí)間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請且登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)接受的，其
基金份額申購、贖回價(jià)格為下一開放日基金份額申購、贖回的價(jià)格。
（三）申購與贖回的原則
1、“未知價(jià)”原則，即申購、贖回價(jià)格以申請當(dāng)日收市后計(jì)算的基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)
算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
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3、當(dāng)日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時(shí)間以內(nèi)撤銷；
4、贖回遵循“先進(jìn)先出”原則，即按照投資者認(rèn)購、申購的先后次序進(jìn)行順序贖回；
5、辦理申購、贖回業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者的合法權(quán)益
不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進(jìn)行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)則開
始實(shí)施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（四）申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資者必須根據(jù)銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時(shí)間內(nèi)提出申購或贖回的申
請。
2、申購和贖回的款項(xiàng)支付
投資人申購基金份額時(shí)，必須全額交付申購款項(xiàng)，投資人交付申購款項(xiàng)，申購成立；基金份
額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)基金份額時(shí)，申購生效。若資金在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未全額到賬則申購不成立，申購款
項(xiàng)將退回投資者賬戶，基金管理人、基金托管人和銷售機(jī)構(gòu)等不承擔(dān)由此產(chǎn)生的利息等損失。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)贖回時(shí)，贖回生效。
投資者贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日（包括該日）內(nèi)支付贖回款項(xiàng)。遇交易所或
交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障、港股通交易系統(tǒng)或港股通資金
交收規(guī)則限制或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務(wù)處理流程，則贖回款順
延至上述情形消失的下一個(gè)工作日劃出。在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的延緩支付贖回款項(xiàng)的
情形時(shí)，款項(xiàng)的支付辦法參照基金合同有關(guān)條款處理。
3、申購和贖回申請的確認(rèn)
基金管理人應(yīng)以交易時(shí)間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當(dāng)天作為申購或贖回申請日（T
日），在正常情況下，本基金登記機(jī)構(gòu)在 T+1 日內(nèi)對該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。T 日提交的有效
申請，投資人應(yīng)在 T+2 日后（包括該日）及時(shí)到銷售網(wǎng)點(diǎn)柜臺或以銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢
申請的確認(rèn)情況。
基金銷售機(jī)構(gòu)對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機(jī)構(gòu)確實(shí)接收
到申請。申購、贖回申請的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于申請的確認(rèn)情況，投資者應(yīng)及
時(shí)查詢并妥善行使合法權(quán)利，否則，由此產(chǎn)生的投資者任何損失由投資者自行承擔(dān)。
4、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，本基金登記機(jī)構(gòu)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，對上述業(yè)務(wù)的確認(rèn)及辦
理的時(shí)間和程序進(jìn)行調(diào)整，并提前公告。
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（五）申購與贖回的數(shù)量限制
1、投資人通過其他銷售機(jī)構(gòu)和直銷e網(wǎng)金申購本基金單筆最低金額為1元人民幣（含申購費(fèi)）。
通過直銷柜臺首次申購的最低金額為 10 萬元人民幣，追加申購最低金額為每筆 1 元人民幣。已在
基金管理人直銷柜臺購買過基金管理人管理的其他基金的投資者不受直銷柜臺首次申購最低金額
的限制，但受追加申購最低金額的限制。各銷售機(jī)構(gòu)對最低申購限額及交易級差有其他規(guī)定的，
以各銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)定為準(zhǔn)。
其他銷售機(jī)構(gòu)的投資人欲轉(zhuǎn)入直銷柜臺進(jìn)行交易要受直銷柜臺最低金額的限制?；鸸芾砣?br/>可根據(jù)市場情況，調(diào)整首次申購的最低金額。
2、投資人可多次申購，對單個(gè)投資人累計(jì)持有的基金份額不設(shè)上限限制。
3、當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)采
取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基金申購等措
施，切實(shí)保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益。基金管理人基于投資運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn)控制的需要，可
采取上述措施對基金規(guī)模予以控制。具體請參見相關(guān)公告。
4、投資者可將其全部或部分基金份額贖回。本基金按照份額進(jìn)行贖回，單筆贖回份額不得低
于 1 份?；鸱蓊~持有人贖回時(shí)或贖回后在某一銷售機(jī)構(gòu)的某一交易賬戶內(nèi)保留的基金份額余額
不足 1 份的，在贖回時(shí)需一次全部贖回。
5、基金管理人可以規(guī)定本基金的總規(guī)模限額、單日凈申購比例上限、單個(gè)投資者單日或單筆
申購金額上限，具體規(guī)定請參見招募說明書（更新）或相關(guān)公告。
6、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回份額的數(shù)量限制、
投資者每個(gè)基金交易賬戶的最低基金份額余額限制、單個(gè)投資者累計(jì)持有的基金份額上限、單個(gè)
投資者單日或單筆申購金額上限、本基金總規(guī)模限額和單日凈申購比例上限等?；鸸芾砣吮仨?br/>在調(diào)整實(shí)施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（六）申購與贖回費(fèi)用
1、申購費(fèi)用
通過直銷機(jī)構(gòu)申購本基金不收取申購費(fèi)，通過其他銷售機(jī)構(gòu)申購本基金的，采取前端收費(fèi)模
式收取基金申購費(fèi)用。投資人可以多次申購本基金，申購費(fèi)率按每筆申購申請單獨(dú)計(jì)算。通過其
他銷售機(jī)構(gòu)申購本基金的申購費(fèi)率表如下：
申購金額（元） 申購費(fèi)率
小于 200 萬 0.30%
200 萬（含）以上 每筆 1000 元
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通過直銷機(jī)構(gòu)申購本基金不收取申購費(fèi)，通過其他銷售機(jī)構(gòu)申購本基金的，申購費(fèi)用由申購
本基金的投資人承擔(dān)，不列入基金財(cái)產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售、登記費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。
2、贖回費(fèi)用
本基金的贖回費(fèi)率隨基金持有時(shí)間的增加而遞減。本基金個(gè)人投資者和機(jī)構(gòu)投資者適用不同
的贖回費(fèi)率，贖回費(fèi)率如下：
持有基金份額期限 贖回費(fèi)率
（個(gè)人投資者）
贖回費(fèi)率
（機(jī)構(gòu)投資者）
少于 7 日 1.50% 1.50%
大于等于 7 日，少于 30 日 0 1.00%
大于等于 30 日，少于 180 日 0 0.50%
大于等于 180 日 0 0
贖回費(fèi)用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔(dān)，在基金份額持有人贖回基金份額時(shí)收取。
贖回費(fèi)將全額計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費(fèi)率或收費(fèi)方式，并最遲應(yīng)于新的費(fèi)率或收
費(fèi)方式實(shí)施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
4、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定且對現(xiàn)有基金份額持有人無實(shí)質(zhì)性
不利影響的前提下，根據(jù)市場情況制定基金促銷計(jì)劃，定期或不定期地開展基金促銷活動(dòng)。在基
金促銷活動(dòng)期間，按相關(guān)監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當(dāng)調(diào)低基金申購費(fèi)率。
5、當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，以確?；鸸?br/>值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
（七）申購份額、贖回金額與基金份額凈值的計(jì)算
1、申購份額的計(jì)算方式
（1）若投資者通過直銷機(jī)構(gòu)申購本基金：
申購份額＝申購金額/申購當(dāng)日的基金份額凈值
申購份額的計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，小數(shù)點(diǎn)兩位以后的部分舍去，由此誤差產(chǎn)生的收
益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
例：某投資者通過直銷機(jī)構(gòu)投資 100,000 元申購本基金，假定申購當(dāng)日的本基金基金份額凈
值為 1.0521 元，該投資者可得到的本基金基金份額為：
申購份額＝100,000/1.0521＝95,047.99 份
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即：投資者通過直銷機(jī)構(gòu)投資 100,000 元申購本基金，假定申購當(dāng)日的本基金基金份額凈值
為 1.0521 元，則該投資者可得到 95,047.99 份基金份額。
（2）若投資者通過其他銷售機(jī)構(gòu)申購本基金：
本基金的申購金額包括申購費(fèi)用和凈申購金額。其中：
①申購費(fèi)用適用比例費(fèi)率時(shí)：
凈申購金額=申購金額/（1＋申購費(fèi)率）
申購費(fèi)用=申購金額-凈申購金額
申購份額=凈申購金額/申購當(dāng)日的基金份額凈值
②申購費(fèi)用適用固定金額時(shí)：
申購費(fèi)用=固定金額
凈申購金額=申購金額-申購費(fèi)用
申購份額=凈申購金額/申購當(dāng)日的基金份額凈值
申購份額的計(jì)算結(jié)果按舍去尾數(shù)方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由
基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。申購費(fèi)用、凈申購金額的計(jì)算結(jié)果按四舍五入方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此
誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金資產(chǎn)承擔(dān)。
例：某投資人通過其他銷售機(jī)構(gòu)投資 100,000 元申購本基金，對應(yīng)的申購費(fèi)率為 0.30%，假
定申購當(dāng)日的基金份額凈值為 1.0861 元，該投資人可得到的基金份額為：
凈申購金額=100,000/（1+0.30%）＝99,700.90 元
申購費(fèi)用=100,000-99,700.90＝299.10 元
申購份額=99,700.90/1.0861＝91,797.16 份
即：投資人通過其他銷售機(jī)構(gòu)投資 100,000 元申購本基金，假定申購當(dāng)日的基金份額凈值為
1.0861 元，可得到 91,797.16 份基金份額。
2、贖回金額的計(jì)算方式
本基金的贖回金額為贖回總額扣減贖回費(fèi)用。其中：
贖回總額＝贖回份額×贖回當(dāng)日基金份額凈值
贖回費(fèi)用＝贖回總額×贖回費(fèi)率
贖回金額=贖回總額－贖回費(fèi)用
上述計(jì)算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)
承擔(dān)。
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例：（1）某個(gè)人投資者贖回 10,000 份基金份額，持有期限 10 日，對應(yīng)的贖回費(fèi)率為 0，假
設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是 1.1615 元，則其可得到的贖回金額為：
贖回總額=10,000×1.1615=11,615.00 元
贖回費(fèi)用=0 元
贖回金額=11,615.00-0=11,615.00 元
即：某個(gè)人投資者贖回 10,000 份基金份額，持有期限 10 日，對應(yīng)的贖回費(fèi)率為 0，假設(shè)贖
回當(dāng)日基金份額凈值是 1.1615 元，則其可得到的贖回金額為 11,615.00 元。
（2）某機(jī)構(gòu)投資者贖回 10,000 份基金份額，持有期限 10 日，對應(yīng)的贖回費(fèi)率為 1.00%，假
設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是 1.1615 元，則其可得到的贖回金額為：
贖回總額=10,000×1.1615=11,615.00 元
贖回費(fèi)用=11,615.00×1.00%=116.15 元
贖回金額=11,615.00-116.15=11,498.85 元
即：某機(jī)構(gòu)投資者贖回 10,000 份基金份額，持有期限 10 日，對應(yīng)的贖回費(fèi)率為 1.00%，假
設(shè)贖回當(dāng)日基金份額凈值是 1.1615 元，則其可得到的贖回金額為 11,498.85 元。
3、本基金基金份額凈值的計(jì)算，保留到小數(shù)點(diǎn)后 4 位，小數(shù)點(diǎn)后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生
的收益或損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。T 日的基金份額凈值在當(dāng)天收市后計(jì)算，并在 T+1 日內(nèi)公告。遇
特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告。
（八）申購和贖回的登記
投資者申購基金成功后，正常情況下，基金登記機(jī)構(gòu)在 T+1 日為投資者登記權(quán)益并辦理登記
手續(xù)，投資者自 T+2 日（含該日）后有權(quán)贖回該部分基金份額。
投資者贖回基金成功后，正常情況下，基金登記機(jī)構(gòu)在 T+1 日為投資者辦理扣除權(quán)益的登記
手續(xù)。
基金管理人可以在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述登記辦理時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，但不得實(shí)質(zhì)影響
投資者的合法權(quán)益，并最遲于開始實(shí)施前在規(guī)定媒介公告。
（九）拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時(shí)，基金管理人可拒絕或暫停接受投資者的申購申請：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運(yùn)作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時(shí)，基金管理人可暫停接受投資者的申購申請。
3、證券/期貨交易所、外匯市場交易時(shí)間非正常停市，或港股通臨時(shí)停市，導(dǎo)致基金管理人
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無法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會(huì)影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時(shí)。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)績產(chǎn)生
負(fù)面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價(jià)格且采用估值技術(shù)
仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基
金申購申請。
7、基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)或登記機(jī)構(gòu)的異常情況導(dǎo)致基金銷售系統(tǒng)、基金
登記系統(tǒng)或基金會(huì)計(jì)系統(tǒng)無法正常運(yùn)行。
8、目標(biāo) ETF 暫停基金資產(chǎn)估值，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
9、目標(biāo) ETF 暫停申購或二級市場交易停牌，基金管理人認(rèn)為有必要暫停本基金申購的情形。
10、申請超過基金管理人設(shè)定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單一投資者單日或單筆
申購金額上限的。
11、港股通額度已滿的情況下，基金管理人可暫停接受投資者的申購申請。
12、發(fā)生證券交易服務(wù)公司等機(jī)構(gòu)認(rèn)定的交易異常情況并決定暫停提供部分或者全部港股通
服務(wù)，或者發(fā)生其他影響通過內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制進(jìn)行正常交易的情形。
13、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、7、8、9、11、12、13 項(xiàng)暫停申購情形之一且基金管理人決定暫
停接受投資者的申購申請時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。當(dāng)
發(fā)生上述第 10 項(xiàng)情形時(shí)，基金管理人可以采取比例確認(rèn)等方式對該投資者的申購申請進(jìn)行限制，
基金管理人有權(quán)拒絕該等全部或者部分申購申請。如果投資者的申購申請被全部或者部分拒絕，
被拒絕的申購款項(xiàng)將退還給投資者。在暫停申購的情況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購業(yè)務(wù)
的辦理。
（十）暫停贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形
發(fā)生下列情形時(shí)，基金管理人可暫停接受投資者的贖回申請或延緩支付贖回款項(xiàng)：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項(xiàng)。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時(shí)，基金管理人可暫停接受投資者的贖回申請
或延緩支付贖回款項(xiàng)。
3、證券/期貨交易所、外匯市場交易時(shí)間非正常停市，或港股通臨時(shí)停市，導(dǎo)致基金管理人
無法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
32
4、連續(xù)兩個(gè)或兩個(gè)以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時(shí)，基金管理人可暫停接受
基金份額持有人的贖回申請。
6、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價(jià)格且采用估值技術(shù)
仍導(dǎo)致公允價(jià)值存在重大不確定性時(shí)，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)延緩支付贖
回款項(xiàng)或暫停接受基金贖回申請。
7、目標(biāo) ETF 暫停基金資產(chǎn)估值，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
8、目標(biāo) ETF 暫停贖回或延緩支付贖回對價(jià)或二級市場交易停牌，基金管理人認(rèn)為有必要暫停
本基金贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形。
9、發(fā)生證券交易服務(wù)公司等機(jī)構(gòu)認(rèn)定的交易異常情況并決定暫停提供部分或者全部港股通服
務(wù)，或者發(fā)生其他影響通過內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制進(jìn)行正常交易的情形。
10、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停接受基金份額持有人的贖回申請或延緩支付贖回款
項(xiàng)時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，已確認(rèn)的贖回申請，基金管理人應(yīng)足額支付；如暫
時(shí)不能足額支付，應(yīng)將可支付部分按單個(gè)賬戶申請量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支
付部分可延緩支付。若出現(xiàn)上述第 4 項(xiàng)所述情形，按基金合同的相關(guān)條款處理?；鸱蓊~持有人
在申請贖回時(shí)可事先選擇將當(dāng)日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時(shí)，基金管
理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理并公告。
（十一）巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認(rèn)定
若本基金單個(gè)開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請
份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額）超過前一開放日的
基金總份額的 10%，即認(rèn)為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時(shí)，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回或部分
延期贖回。
（1）全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力支付投資人的全部贖回申請時(shí)，按正常贖回程序執(zhí)
行。
（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付投資人的贖回申請有困難或認(rèn)為因支付投資人的
贖回申請而進(jìn)行的財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)可能會(huì)對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人在當(dāng)日接受贖回
33
比例不低于上一開放日基金總份額的 10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當(dāng)日的贖
回申請，應(yīng)當(dāng)按單個(gè)賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當(dāng)日受理的贖回份額。
在單個(gè)基金份額持有人超過前一開放日基金總份額 20%以上的贖回申請情形下，本基金將按
照以下規(guī)則實(shí)施延期辦理贖回申請：若發(fā)生巨額贖回，存在單個(gè)基金份額持有人超過基金總份額
20%以上（“大額贖回申請人”）的贖回申請情形，基金管理人可以按照保護(hù)其他贖回申請人（“普
通贖回申請人”）利益的原則，優(yōu)先確認(rèn)普通贖回申請人的贖回申請，在當(dāng)日可接受贖回的范圍
內(nèi)對普通贖回申請人的贖回申請予以全部確認(rèn)或按單個(gè)賬戶贖回申請量占普通贖回申請人贖回申
請總量的比例確認(rèn)；在普通贖回申請人的贖回申請全部確認(rèn)且當(dāng)日接受贖回比例不低于上一開放
日基金總份額的 10%的前提下，在仍可接受贖回申請的范圍內(nèi)對大額贖回申請人的贖回申請按比
例確認(rèn)。
對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時(shí)可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回
的，將自動(dòng)轉(zhuǎn)入下一個(gè)開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當(dāng)日未獲受理的
部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開
放日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計(jì)算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回
申請時(shí)未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動(dòng)延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最
低份額的限制。
（3）暫停贖回：連續(xù) 2 個(gè)開放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認(rèn)為有必要，
可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項(xiàng)，但不得超過 20 個(gè)工作
日，并應(yīng)當(dāng)在規(guī)定媒介上進(jìn)行公告。
3、巨額贖回的公告
當(dāng)發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過郵寄、傳真、公告或通過銷售機(jī)構(gòu)
告知等其他方式在 3 個(gè)交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方法，并在 2 日內(nèi)在規(guī)定媒
介上刊登公告。
（十二）暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登暫停公告。
2、暫停申購或贖回期間結(jié)束，基金重新開放時(shí)，基金管理人應(yīng)至遲于重新開放日依法公告。
（十三）基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與基金管理人管理的
其他基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)，相關(guān)規(guī)則由基金管理人屆時(shí)根據(jù)相
關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關(guān)機(jī)構(gòu)。
（十四）基金份額的轉(zhuǎn)讓
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在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)
可的交易場所或者交易方式進(jìn)行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由登記機(jī)構(gòu)辦理基金份額的過戶登記。基金管
理人擬受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的，將提前公告，基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務(wù)規(guī)
則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。
（十五）基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機(jī)構(gòu)受理繼承、捐贈(zèng)和司法強(qiáng)制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非交易
過戶以及登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的
主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資者。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈(zèng)指基金份額
持有人將其合法持有的基金份額捐贈(zèng)給福利性質(zhì)的基金會(huì)或社會(huì)團(tuán)體；司法強(qiáng)制執(zhí)行是指司法機(jī)
構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。
辦理非交易過戶必須提供基金登記機(jī)構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符合條件的非交易過戶申請按
基金登記機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。
（十六）基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機(jī)構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金銷售機(jī)構(gòu)可以按
照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取轉(zhuǎn)托管費(fèi)。
（十七）定期定額投資計(jì)劃
基金管理人可以為投資者辦理定期定額投資計(jì)劃，具體規(guī)則由基金管理人另行規(guī)定。投資者
在辦理定期定額投資計(jì)劃時(shí)可自行約定每期申購金額，每期申購金額必須不低于基金管理人在相
關(guān)公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定額投資計(jì)劃最低申購金額。
（十八）基金份額的凍結(jié)和解凍
基金登記機(jī)構(gòu)只受理國家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、
符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。
基金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)，被凍結(jié)部分份額仍然參與收益分配。
法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外。
（十九）基金份額的質(zhì)押或其他業(yè)務(wù)
如相關(guān)法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務(wù)或其他基金業(yè)務(wù)，基金管理人可制
定和實(shí)施相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則。
（二十）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間本基金的申購與贖回
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，本基金的申購與贖回安排詳見招募說明書“側(cè)袋機(jī)制”部分的規(guī)定
35
或相關(guān)公告。
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九、基金的投資
（一）投資目標(biāo)
本基金主要通過投資于目標(biāo) ETF，緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化。
（二）投資范圍
本基金主要投資于目標(biāo) ETF 基金份額、標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股。
為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金可少量投資于依法發(fā)行上市的非成份股（包括港股通標(biāo)的股
票、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)允許上市的股票）、債券（包括國內(nèi)依法發(fā)行和上市
交易的國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資
券、次級債券、政府支持機(jī)構(gòu)債、政府支持債券、地方政府債、可轉(zhuǎn)換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)
允許投資的債券）、債券回購、同業(yè)存單、股指期貨、國債期貨、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、貨
幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許本基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會(huì)的
相關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)和融資業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將
其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo) ETF 的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%。本
基金每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)金（不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資
產(chǎn)凈值的 5%。股指期貨、國債期貨的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以
調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（三）投資策略
本基金為 ETF 聯(lián)接基金，主要通過投資于目標(biāo) ETF 實(shí)現(xiàn)對標(biāo)的指數(shù)的緊密跟蹤。本基金力爭
將本基金凈值增長率與業(yè)績比較基準(zhǔn)之間的日均跟蹤偏離度的絕對值控制在 0.35%以內(nèi)，年跟蹤
誤差控制在 4%以內(nèi)。
1、資產(chǎn)配置策略
本基金投資于目標(biāo) ETF 的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%；每個(gè)交易日日終在扣除股指
期貨合約、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、
應(yīng)收申購款等）或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%。為更好地實(shí)現(xiàn)投資
37
目標(biāo)，基金還可投資于非成份股、債券、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、資產(chǎn)支持證券以
及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融工具。
本基金將根據(jù)市場的實(shí)際情況，適當(dāng)調(diào)整基金資產(chǎn)在各類資產(chǎn)上的配置比例，以保證對標(biāo)的
指數(shù)的有效跟蹤。
本基金運(yùn)作過程中，當(dāng)標(biāo)的指數(shù)成份股發(fā)生明顯負(fù)面事件面臨退市，且指數(shù)編制機(jī)構(gòu)暫未作
出調(diào)整的，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，履行內(nèi)部決策程序后及時(shí)對相
關(guān)成份股進(jìn)行調(diào)整。
2、目標(biāo) ETF 投資策略
1）投資組合的投資方式
本基金可以申購及贖回目標(biāo) ETF 基金份額，也可以在二級市場上買賣目標(biāo) ETF 基金份額。本
基金將根據(jù)開放日申購贖回情況、綜合考慮流動(dòng)性、成本、效率等因素，決定目標(biāo) ETF 的投資方
式。本基金在二級市場上買賣目標(biāo) ETF 基金份額是出于追求基金充分投資、減少交易成本、降低
跟蹤誤差的目的。
2）投資組合的調(diào)整
本基金將根據(jù)申購和贖回情況，結(jié)合基金的現(xiàn)金頭寸管理，對基金投資組合進(jìn)行調(diào)整，從而
有效跟蹤標(biāo)的指數(shù)。
3、股票投資策略
本基金對于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股部分的投資，采用被動(dòng)式指數(shù)化投資的方法進(jìn)行日
常管理，但在因特殊情況（如流動(dòng)性不足等）導(dǎo)致無法獲得足夠數(shù)量的個(gè)券時(shí)，基金管理人將搭
配使用其他合理方法進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶娲ㄍㄟ^投資其他股票進(jìn)行替代，以降低跟蹤誤差，優(yōu)化
投資組合的配置結(jié)構(gòu)。
4、債券投資策略
本基金可適當(dāng)參與債券投資，目的是保證基金資產(chǎn)流動(dòng)性，有效利用基金資產(chǎn)，提高基金資
產(chǎn)的投資收益，降低基金的跟蹤誤差。
5、可轉(zhuǎn)換債券投資策略
本基金基于流動(dòng)性管理及策略性投資的需要，在對公司基本面和轉(zhuǎn)債條款深入研究并進(jìn)行估
值分析的基礎(chǔ)上，投資于公司基本面優(yōu)良、具有較高安全邊際和良好流動(dòng)性的可轉(zhuǎn)換債券，以達(dá)
到緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)的目的。
6、資產(chǎn)支持證券投資策略
本基金將通過對宏觀經(jīng)濟(jì)、資產(chǎn)池結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)池資產(chǎn)所在行業(yè)景氣變化等因素的研究，綜
38
合運(yùn)用久期管理、收益率曲線、個(gè)券選擇和把握市場交易機(jī)會(huì)等積極策略，在嚴(yán)格遵守法律法規(guī)
和基金合同，控制信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的前提下，選擇經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后相對價(jià)值較高的品種進(jìn)行
投資，以期獲得長期穩(wěn)定收益。
7、股指期貨、國債期貨交易策略
本基金可基于謹(jǐn)慎原則運(yùn)用股指期貨對基金投資組合進(jìn)行管理，以提高投資效率，管理基金
投資組合風(fēng)險(xiǎn)水平，降低跟蹤誤差，以更好地實(shí)現(xiàn)本基金的投資目標(biāo)。本基金參與股指期貨交易
將根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，以套期保值為目的，主要選擇流動(dòng)性好、交易活躍的股指期貨合約。本
基金力爭利用股指期貨的杠桿作用，降低股票倉位頻繁調(diào)整的交易成本。
基金參與國債期貨交易將本著謹(jǐn)慎的原則，以套期保值為目的，充分考慮其流動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)收
益特征，適度參與國債期貨交易。
8、參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)策略
為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范并遵守審慎原則的前提下，本基金可根據(jù)投資管理
的需要參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。本基金將在分析市場情況、投資者類型與結(jié)構(gòu)、基金歷史申贖
情況、出借證券流動(dòng)性情況等因素的基礎(chǔ)上，合理確定出借證券的范圍、期限和比例。
9、參與融資業(yè)務(wù)策略
參與融資業(yè)務(wù)時(shí)，本基金將力爭利用融資的杠桿作用，降低因申購造成的基金倉位較低帶來
的跟蹤誤差，達(dá)到有效跟蹤標(biāo)的指數(shù)的目的。
10、存托憑證投資策略
本基金在綜合考慮預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性等因素的基礎(chǔ)上，根據(jù)審慎原則合理參與存托憑
證的投資，以更好地跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
未來，隨著證券市場投資工具的發(fā)展和豐富，本基金可在履行適當(dāng)程序后相應(yīng)調(diào)整和更新相
關(guān)投資策略，并在招募說明書更新中公告。
（四）投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標(biāo) ETF 的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%；
（2）每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金保
持不低于基金資產(chǎn)凈值 5％的現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）或者到期
日在一年以內(nèi)的政府債券；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
39
10％；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20％；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)
模的 10％；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其
各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的 10％；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為 BBB 以上(含 BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持
證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報(bào)告發(fā)布之日起 3 個(gè)月內(nèi)予以全
部賣出；
（8）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所申
報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的 140%；
（10）本基金參與股指期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的股票總市值的
20%；
3）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基
金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易
日基金資產(chǎn)凈值的 20%；
（11）本基金參與國債期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的債券總市值
的 30%；
3）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易
日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合
約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（12）本基金參與國債期貨、股指期貨交易后，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和
國債期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 100%；其中，有價(jià)證券指股票、
40
債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回
購）等；
（13）本基金參與融資，每個(gè)交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價(jià)證券市值
之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%；
（14）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，需遵守下列規(guī)定：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的 30%；出借期限在 10 個(gè)交易日以上的出借證券應(yīng)
納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的范圍；
2）參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的 50%；
3）最近 6 個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于 2 億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計(jì)算；
因證券、期貨市場波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投
資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；
（15）本基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行債券回購的最長期限為 1 年，債券回購到期后不
得展期；
（16）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；因證券
市場波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限
制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
（17）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆回購交
易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的股
票合并計(jì)算；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成
份股流動(dòng)性限制、目標(biāo) ETF 暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基
金投資比例不符合上述第（1）項(xiàng)規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 20 個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。
除上述第（1）、（2）、（7）、（14）、（16）、（17）項(xiàng)外，因證券/期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)
行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限制、目標(biāo) ETF 暫停申
購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比
例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
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基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)
約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢?br/>金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
2、禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣除目標(biāo) ETF 以外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人或者與其
有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)
當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健
全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的
同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過。基金管理人董事會(huì)應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（五）標(biāo)的指數(shù)
中證港股通醫(yī)療主題指數(shù)。
（六）業(yè)績比較基準(zhǔn)
本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)為：中證港股通醫(yī)療主題指數(shù)收益率（港元）×95％＋活期存款基準(zhǔn)
利率×5％。
1、業(yè)績比較基準(zhǔn)設(shè)定的原因
本基金為 ETF 聯(lián)接基金，主要通過投資于目標(biāo) ETF，緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和
跟蹤誤差的最小化，其中投資于目標(biāo) ETF 的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%。
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本基金的標(biāo)的指數(shù)為中證港股通醫(yī)療主題指數(shù)，相應(yīng)選取中證港股通醫(yī)療主題指數(shù)作為股票
資產(chǎn)的基準(zhǔn)要素，并將中證港股通醫(yī)療主題指數(shù)的基準(zhǔn)權(quán)重設(shè)置為 95%；同時(shí)，選取活期存款基
準(zhǔn)利率作為流動(dòng)性資產(chǎn)的基準(zhǔn)要素，將活期存款基準(zhǔn)利率的基準(zhǔn)要素權(quán)重設(shè)置為 5%。
綜上，本基金選取的業(yè)績比較基準(zhǔn)與基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、投資比例限制相
匹配。
2、業(yè)績比較基準(zhǔn)要素所涉及的發(fā)布機(jī)構(gòu)、代碼、查詢途徑
中證港股通醫(yī)療主題指數(shù)由中證指數(shù)有限公司編制發(fā)布，指數(shù)代碼為 932069，具體信息詳見
中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：https://www.csindex.com.cn/。
活期存款基準(zhǔn)利率由中國人民銀行發(fā)布，具體信息詳見中國人民銀行網(wǎng)站，網(wǎng)址：
https://www.pbc.gov.cn/。
3、業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的計(jì)算方法
本基金業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的計(jì)算方法以每日收益率為基礎(chǔ)，以時(shí)間加權(quán)為計(jì)算原則。本基
金先分別計(jì)算業(yè)績比較基準(zhǔn)中中證港股通醫(yī)療主題指數(shù)和活期存款基準(zhǔn)利率的每日收益率，再按
照預(yù)設(shè)權(quán)重比例計(jì)算當(dāng)日組合要素基準(zhǔn)的日收益率，并按照時(shí)間加權(quán)方法計(jì)算業(yè)績比較基準(zhǔn)收益
率。其中，中證港股通醫(yī)療主題指數(shù)收益率采用估值匯率進(jìn)行調(diào)整，由港元計(jì)價(jià)折算為人民幣計(jì)
價(jià)后，再納入計(jì)算。
4、管理投資偏離業(yè)績比較基準(zhǔn)的方法
本基金主要通過交易所買賣或申購贖回的方式投資于目標(biāo) ETF。根據(jù)投資者申購、贖回的現(xiàn)
金流情況，本基金將綜合目標(biāo) ETF 的流動(dòng)性、折溢價(jià)率、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性等因素分析，對
投資組合進(jìn)行監(jiān)控和調(diào)整，密切跟蹤標(biāo)的指數(shù)。
本基金力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在 0.35%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制在 4%以內(nèi)。如
因標(biāo)的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導(dǎo)致跟蹤誤差超過上述范圍的，本基金將采取合理措施避免
跟蹤誤差過大。
5、未來可能變更業(yè)績比較基準(zhǔn)的情況和程序
若本基金調(diào)整業(yè)績比較基準(zhǔn)的要素權(quán)重，本基金將根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和基金
合同約定履行相關(guān)程序。
未來若出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之外的因素致使標(biāo)
的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基金管理人應(yīng)當(dāng)自該情形發(fā)生之日
起十個(gè)工作日向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解決方案，如轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并或者終止基
金合同等，并在 6 個(gè)月內(nèi)召集基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)未成功召開或
43
就上述事項(xiàng)表決未通過的，基金合同終止，但下文“（九）目標(biāo) ETF 發(fā)生相關(guān)變更情形時(shí)的處理”
另有約定的除外。
自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應(yīng)按照指數(shù)編
制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基金投資運(yùn)作。
（七）風(fēng)險(xiǎn)收益特征
本基金為 ETF 聯(lián)接基金，目標(biāo) ETF 為股票型指數(shù)基金，本基金的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)期收益理論上
高于混合型基金、債券型基金與貨幣市場基金，并且具有與標(biāo)的指數(shù)以及標(biāo)的指數(shù)所代表的股票
市場相似的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。
本基金目標(biāo) ETF 主要通過港股通機(jī)制投資于香港證券市場中具有良好流動(dòng)性的金融工具。除
了需要承擔(dān)與境內(nèi)證券投資基金類似的市場波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等一般投資風(fēng)險(xiǎn)之外，本基金及目標(biāo) ETF 還
面臨港股通機(jī)制下因投資環(huán)境、投資標(biāo)的、市場制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風(fēng)險(xiǎn)。
（八）基金管理人代表基金行使股東或債權(quán)人權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨(dú)立行使股東或債權(quán)人權(quán)利，保護(hù)基金份額持有人
的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財(cái)產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三人牟取任何不當(dāng)利
益。
（九）目標(biāo) ETF 發(fā)生相關(guān)變更情形時(shí)的處理
目標(biāo) ETF 出現(xiàn)下述情形之一的，本基金將在履行適當(dāng)程序后由投資于目標(biāo) ETF 的聯(lián)接基金變
更為直接投資標(biāo)的指數(shù)的指數(shù)基金，無需召開基金份額持有人大會(huì)；若屆時(shí)本基金管理人已有以
該指數(shù)作為標(biāo)的指數(shù)的指數(shù)基金，則基金管理人將本著維護(hù)投資者合法權(quán)益的原則，在履行適當(dāng)
程序后，與該指數(shù)基金合并。相應(yīng)地，基金合同中將刪除關(guān)于目標(biāo) ETF 的表述部分，屆時(shí)將由基
金管理人另行公告。
（1）目標(biāo) ETF 交易方式發(fā)生重大變更致使本基金的投資策略難以實(shí)現(xiàn)；
（2）目標(biāo) ETF 終止上市；
（3）目標(biāo) ETF 基金合同終止；
（4）目標(biāo) ETF 的基金管理人發(fā)生變更（但變更后的本基金與目標(biāo) ETF 的基金管理人相同的除
外）；
（5）目標(biāo) ETF 與其他基金合并；
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（6）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。
（十）側(cè)袋機(jī)制的實(shí)施和投資運(yùn)作安排
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金份額持有人利益
的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)
及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準(zhǔn)、風(fēng)
險(xiǎn)收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實(shí)施條件、實(shí)施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等對投
資者權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)詳見招募說明書“側(cè)袋機(jī)制”部分的規(guī)定。
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十、基金的財(cái)產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的目標(biāo) ETF 基金份額、各類有價(jià)證券及票據(jù)價(jià)值、銀行存款本息、
基金應(yīng)收款項(xiàng)及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資所需
的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)和基金登記機(jī)
構(gòu)自有的財(cái)產(chǎn)賬戶以及其他基金財(cái)產(chǎn)賬戶相獨(dú)立。
（四）基金財(cái)產(chǎn)的保管和處分
本基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)，并由基金托管人保管。
基金管理人、基金托管人、基金登記機(jī)構(gòu)和基金銷售機(jī)構(gòu)以其自有的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)其自身的法律責(zé)任，
其債權(quán)人不得對本基金財(cái)產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)
定處分外，基金財(cái)產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，
基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)
生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運(yùn)作不同基金的基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷。
非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。
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十一、基金資產(chǎn)估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券/期貨交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對
外披露基金凈值的非交易日。
（二）估值對象
基金所擁有的目標(biāo) ETF 基金份額、股票、股指期貨合約、國債期貨合約、債券、資產(chǎn)支持證
券、銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
（三）估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、監(jiān)管
部門有關(guān)規(guī)定。
1、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報(bào)價(jià)的投資品種，在估值日有報(bào)價(jià)的，除會(huì)計(jì)
準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報(bào)價(jià)不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量。估值日無
報(bào)價(jià)且最近交易日后未發(fā)生影響公允價(jià)值計(jì)量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報(bào)價(jià)確定公允
價(jià)值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報(bào)價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對報(bào)價(jià)進(jìn)行調(diào)整，
確定公允價(jià)值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，并在估
值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制是針對資
產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大
量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的溢價(jià)或折價(jià)。
2、對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信
息支持的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只
有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值或取得不切實(shí)可行的情況下，才可以使用不可觀察輸
入值。
3、如經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對
前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在 0.25%以上的，應(yīng)對估值進(jìn)行調(diào)整并確定公允價(jià)值。
（四）估值方法
1、目標(biāo) ETF 的估值
本基金投資的目標(biāo) ETF 基金份額以目標(biāo) ETF 估值日基金份額凈值估值，若當(dāng)日無目標(biāo) ETF 基
金份額凈值的，以目標(biāo) ETF 最近公布的基金份額凈值估值。
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2、證券交易所上市的有價(jià)證券的估值
（1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）
估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證
券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重
大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大
變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供的
相應(yīng)品種當(dāng)日的估值價(jià)格進(jìn)行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相
應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值價(jià)格或推薦估值價(jià)格進(jìn)行估值；
（4）對在交易所市場上市交易的可轉(zhuǎn)換債券，按照估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供的價(jià)格估值；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。交易所市場掛牌
轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；
（6）對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實(shí)際收款日期間
選取第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值價(jià)格或推薦估值價(jià)格，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的
信用風(fēng)險(xiǎn)變化對公允價(jià)值的影響?；厥鄣怯浗刂谷眨ê?dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所
對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。
3、處于未上市期間及流通受限的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值
方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值；首次發(fā)行未上市債券采用估
值技術(shù)確定的公允價(jià)值進(jìn)行估值；在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，如成本加上截至
估值日的含息能夠近似體現(xiàn)公允價(jià)值，應(yīng)持續(xù)評估上述做法的適當(dāng)性，并在情況發(fā)生改變時(shí)做出
適當(dāng)調(diào)整；
（3）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的有價(jià)證券，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且
有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價(jià)值；
（4）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股
票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上
市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。
4、對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的
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估值價(jià)格估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日
的唯一估值價(jià)格或推薦估值價(jià)格估值。對于含投資人回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在
回售登記日至實(shí)際收款日期間選取第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值價(jià)格或推薦估值價(jià)
格，同時(shí)應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險(xiǎn)變化對公允價(jià)值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后
未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機(jī)構(gòu)
未提供估值價(jià)格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利率沒有
發(fā)生大的變動(dòng)的情況下，如成本加上截至估值日的含息能夠近似體現(xiàn)公允價(jià)值，應(yīng)持續(xù)評估上述
做法的適當(dāng)性，并在情況發(fā)生改變時(shí)做出適當(dāng)調(diào)整。
對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時(shí)足額償付本金或利息，或者有其它可靠信息表明本金或
利息無法按時(shí)足額償付的債券投資品種，第三方估值機(jī)構(gòu)可在提供推薦價(jià)格的同時(shí)提供價(jià)格區(qū)間
作為公允價(jià)值的參考范圍以及公允價(jià)值存在重大不確定性的相關(guān)提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管
人協(xié)商一致后，可采用價(jià)格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價(jià)值。
5、存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利息收入。
6、投資證券衍生品的估值方法
股指期貨合約和國債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，且
最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。
7、同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
8、本基金可以采用第三方估值機(jī)構(gòu)按照上述公允價(jià)值確定原則提供的估值價(jià)格數(shù)據(jù)。
9、本基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會(huì)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行
估值。
10、存托憑證的估值
本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
11、估值計(jì)算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供機(jī)構(gòu)所提供的匯率為基準(zhǔn)：
當(dāng)日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣與港幣的中間價(jià)。
若本基金現(xiàn)行估值匯率不再發(fā)布或發(fā)生重大變更，或市場上出現(xiàn)更為公允、更適合本基金的
估值匯率時(shí)，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后可根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整本基金的估值匯率，無需
召開基金份額持有人大會(huì)。
12、稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制涉及的境外
交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項(xiàng)稅金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對于
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因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅
金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相應(yīng)的估值調(diào)整。
13、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)
具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
14、當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，以確?；鸸乐档?br/>公平性。
15、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國家最新規(guī)定
估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法
規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商
解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基金的
基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基
礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予以
公布。
（五）估值程序
1、基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，
精確到 0.0001 元，小數(shù)點(diǎn)后第 5 位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)
急調(diào)整機(jī)制，具體請參見相關(guān)公告。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定
暫停估值時(shí)除外。基金管理人每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管
人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對外公布。
（六）估值錯(cuò)誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、及時(shí)
性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后 4 位以內(nèi)（含第 4 位）發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷售機(jī)構(gòu)、或投資
者自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯(cuò)誤
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遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)
任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系
統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。
2、估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)
進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正
已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯(cuò)誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值
錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)
承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得
到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對估值錯(cuò)
誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯(cuò)誤責(zé)任方
仍應(yīng)對估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)
事人的利益損失（“受損方”），則估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金
額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人
已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)
得利返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
3、估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因確定估值錯(cuò)
誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更
正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管人，并采
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取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的 0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國證監(jiān)
會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的 0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行做法，
基金管理人、基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
（七）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、基金所投資的目標(biāo) ETF 發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
4、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管
理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
5、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（八）基金凈值的確認(rèn)
基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾?br/>人應(yīng)于每個(gè)開放日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；?br/>金托管人對凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
（九）特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 13 項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金資
產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易場所、登記結(jié)算公司、第三方估值機(jī)構(gòu)、指數(shù)
編制機(jī)構(gòu)等發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管
人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影
響。
3、對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與基金按照權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行估值的
應(yīng)交稅金有差異的，相關(guān)估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
（十）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬戶的基
金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
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十二、基金收益與分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)收益和其他收入扣除相關(guān)費(fèi)用后的余額，
基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價(jià)值變動(dòng)收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中已實(shí)現(xiàn)收益的孰低
數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行收益分配，具體
分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿 3 個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資。投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅
利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分
紅；
3、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的情況下，
基金管理人在與基金托管人協(xié)商一致，經(jīng)履行適當(dāng)程序后，可調(diào)整基金收益的分配原則和支付方
式，但應(yīng)于變更實(shí)施日前在規(guī)定媒介上公告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益分配對象、分配
時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實(shí)施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依據(jù)《信息披露辦法》的有
關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投資者的現(xiàn)金紅利
小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金登記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)
金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)的基金份額。紅利再投資的計(jì)算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
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（七）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配。
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十三、基金的費(fèi)用與稅收
（一）基金費(fèi)用的種類
1、基金管理人的管理費(fèi)；
2、基金托管人的托管費(fèi)；
3、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除
外；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會(huì)計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、公證費(fèi)、仲裁費(fèi)和訴訟費(fèi)；
5、基金份額持有人大會(huì)費(fèi)用；
6、基金的證券、期貨交易費(fèi)用；
7、基金的銀行匯劃費(fèi)用、賬戶開/銷戶及維護(hù)費(fèi)用；
8、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生各項(xiàng)合理費(fèi)用；
9、基金投資目標(biāo) ETF 的相關(guān)費(fèi)用（包括但不限于目標(biāo) ETF 的交易費(fèi)用、申購贖回費(fèi)用等）；
10、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。
（二）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費(fèi)
本基金基金財(cái)產(chǎn)中投資于目標(biāo) ETF 的部分不收取管理費(fèi)。本基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈
值扣除所持有目標(biāo) ETF 基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則取 0）的 0.50%年費(fèi)
率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.50%÷當(dāng)年實(shí)際天數(shù)
H 為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo) ETF 基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值（若為
負(fù)數(shù)，則取 0）
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核
對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在月初 5 個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人
無需再出具資金劃撥指令。費(fèi)用自動(dòng)扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時(shí)聯(lián)
系基金托管人協(xié)商解決。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近
可支付日支付。
2、基金托管人的托管費(fèi)
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本基金基金財(cái)產(chǎn)中投資于目標(biāo) ETF 的部分不收取托管費(fèi)。本基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈
值扣除所持有目標(biāo) ETF 基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則取 0）的 0.10%的年
費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年實(shí)際天數(shù)
H 為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo) ETF 基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值（若為
負(fù)數(shù)，則取 0）
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核
對一致的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，自動(dòng)在月初 5 個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支取，基金管理人
無需再出具資金劃撥指令。費(fèi)用自動(dòng)扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時(shí)聯(lián)
系基金托管人協(xié)商解決。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時(shí)支付的，順延至最近
可支付日支付。
上述“（一）基金費(fèi)用的種類”中第 3－10 項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用
實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)。標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金管理人承擔(dān)，不從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資
產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)，詳見招募說明書“側(cè)袋機(jī)
制”部分的規(guī)定。
（五）基金稅收
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭?cái)產(chǎn)投
資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收
的規(guī)定代扣代繳。
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十四、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)
（一）基金會(huì)計(jì)政策
1、基金管理人為本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方；
2、基金的會(huì)計(jì)年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的會(huì)計(jì)年度按如下原
則：如果《基金合同》生效少于 2 個(gè)月，可以并入下一個(gè)會(huì)計(jì)年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會(huì)計(jì)制度執(zhí)行國家有關(guān)會(huì)計(jì)制度；
5、本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，按照有
關(guān)規(guī)定編制基金會(huì)計(jì)報(bào)表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對確認(rèn)。
（二）基金的年度審計(jì)
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨(dú)立的符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其注冊會(huì)計(jì)師對本基金的年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。
2、會(huì)計(jì)師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會(huì)計(jì)師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所，須通報(bào)基金托管人。更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所需
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
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十五、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、《流動(dòng)性
風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于信息披露的披露方式、披露
內(nèi)容、登載媒介、報(bào)備方式等規(guī)定發(fā)生變化時(shí)，本基金從其最新規(guī)定。
（二）信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額
持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)
會(huì)的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、簡明性和易得
性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符合中國
證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的全國性報(bào)刊（以下簡稱“規(guī)定報(bào)刊”）及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站
（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時(shí)間和
方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
（三）本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。
（四）本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時(shí)采用外文文本的，基金信息披露義務(wù)
人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準(zhǔn)。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
（五）公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當(dāng)事人的各項(xiàng)權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基金份額持有人大
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會(huì)召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項(xiàng)的法律文件。
2、基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項(xiàng)，說明基金認(rèn)購、申
購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險(xiǎn)揭示、信息披露及基金份額持有人服務(wù)等內(nèi)容。
《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，
更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至
少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財(cái)產(chǎn)保管及基金運(yùn)作監(jiān)督等活動(dòng)中的
權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概要信息。
《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日
內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金產(chǎn)品資料
概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運(yùn)作的，基金管理人不再更
新基金產(chǎn)品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的三日前，將基金份額發(fā)售
公告、基金招募說明書提示性公告和《基金合同》提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上，將基金份額發(fā)
售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，
并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金托管人應(yīng)當(dāng)同時(shí)將《基金合同》、
基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明書的
當(dāng)日登載于規(guī)定媒介上。
三）《基金合同》生效公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會(huì)確認(rèn)文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金合同》生效公告。
基金合同生效公告中將說明基金募集情況及基金管理人、基金管理人高級管理人員、基金經(jīng)理等
人員以及基金管理人股東持有的基金份額、承諾持有的期限等情況。
四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周在規(guī)
定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個(gè)開放日的次日，通過規(guī)
定網(wǎng)站、基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。
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基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年度最后
一日的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。
五）基金份額申購、贖回價(jià)格
基金管理人應(yīng)當(dāng)在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖回價(jià)
格的計(jì)算方式及有關(guān)申購、贖回費(fèi)率，并保證投資者能夠在銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)查閱或者復(fù)
制前述信息資料。
六）基金定期報(bào)告，包括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，將年度報(bào)告登載在規(guī)
定網(wǎng)站上，并將年度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上?；鹉甓葓?bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)
過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告，將中期報(bào)告登載在
規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起 15 個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，將季度報(bào)告登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
《基金合同》生效不足 2 個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度
報(bào)告。
基金管理人應(yīng)在年度報(bào)告、中期報(bào)告、季度報(bào)告中分別披露基金管理人、基金管理人高級管
理人員、基金經(jīng)理等人員以及基金管理人股東持有基金的份額、期限及期間的變動(dòng)情況。
如報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過基金總份額 20%的情形，為保障其他投
資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告“影響投資者決策的其他重要信息”項(xiàng)下披露該投
資者的類別、報(bào)告期末持有份額及占比、報(bào)告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風(fēng)險(xiǎn)，中國
證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報(bào)告和中期報(bào)告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析
等。
七）臨時(shí)報(bào)告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在 2 日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書，并登載在規(guī)定報(bào)
刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響的下
列事件：
1、基金份額持有人大會(huì)的召開及決定的事項(xiàng)；
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2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機(jī)構(gòu)，基金改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；
5、基金管理人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項(xiàng)，基金托管人
委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項(xiàng)；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實(shí)際控制人變更；
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)；
10、基金管理人的董事在最近 12 個(gè)月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管人專門
基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近 12 個(gè)月內(nèi)變動(dòng)超過百分之三十；
11、涉及基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、
刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負(fù)責(zé)人因基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、
刑事處罰；
13、基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易事
項(xiàng)，但中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
14、基金收益分配事項(xiàng)；
15、管理費(fèi)、托管費(fèi)、申購費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式和費(fèi)率發(fā)生變更；
16、基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)基金份額凈值百分之零點(diǎn)五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項(xiàng)；
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
21、本基金增加、減少或變更基金份額類別設(shè)置；
22、本基金變更目標(biāo) ETF；
23、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項(xiàng)調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項(xiàng)時(shí)；
24、基金管理人采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制進(jìn)行估值；
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25、本基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
26、在基金合同生效日起三年后的對應(yīng)日之前，若本基金資產(chǎn)規(guī)模接近或低于 2 億元，本基
金有可能按照基金合同約定的程序進(jìn)行清算并終止的，為使投資者在該對應(yīng)日之前謹(jǐn)慎作出投資
決策，基金管理人將在該對應(yīng)日之前發(fā)布臨時(shí)公告提示投資者本基金可能終止的風(fēng)險(xiǎn)；
27、基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響
的其他事項(xiàng)或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
八）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份
額價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動(dòng)，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露
義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進(jìn)行公開澄清。
九）基金份額持有人大會(huì)決議
基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案，并予以公告。
十）清算報(bào)告
基金合同終止的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算并作出清
算報(bào)告。清算報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并由律師
事務(wù)所出具法律意見書?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提
示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊上。
十一）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明書的
規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見招募說明書“側(cè)袋機(jī)制”部分的規(guī)定。
十二）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息
若本基金參與股指期貨交易，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金季度報(bào)告、基金中期報(bào)告、基金年度報(bào)
告等定期報(bào)告和招募說明書（更新）等文件中披露股指期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、
損益情況、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等，并充分揭示股指期貨交易對基金總體風(fēng)險(xiǎn)的影響以及是否符合既定的交
易政策和交易目標(biāo)等。
若本基金投資資產(chǎn)支持證券，基金管理人應(yīng)在基金年度報(bào)告及中期報(bào)告中披露其持有的資產(chǎn)
支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報(bào)告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細(xì)?；?br/>金管理人應(yīng)在基金季度報(bào)告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)
的比例和報(bào)告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前 10 名資產(chǎn)支持證券明細(xì)。
若本基金參與國債期貨交易，基金管理人應(yīng)在基金季度報(bào)告、基金中期報(bào)告、基金年度報(bào)告
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等定期報(bào)告和招募說明書（更新）中披露的國債期貨交易情況，應(yīng)當(dāng)包括交易政策、持倉情況、
損益情況、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等，并充分揭示國債期貨交易對本基金總體風(fēng)險(xiǎn)的影響以及是否符合既定的
交易政策和交易目標(biāo)。若本基金參與融資業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告
等定期報(bào)告和招募說明書（更新）等文件中披露參與融資交易的情況，包括投資策略、業(yè)務(wù)開展
情況、損益情況、風(fēng)險(xiǎn)及管理情況。
若本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告等定
期報(bào)告和招募說明書（更新）等文件中披露參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易情況，包括投資策略、業(yè)務(wù)
開展情況、損益情況、風(fēng)險(xiǎn)及其管理情況等，并就報(bào)告期內(nèi)本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)發(fā)生
的重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)做詳細(xì)說明。
若本基金投資港股通標(biāo)的股票，基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)
告和招募說明書（更新）等文件中披露參與港股通交易的相關(guān)情況。
本基金在招募說明書（更新）及定期報(bào)告等文件中應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門章節(jié)披露所持目標(biāo) ETF 以下
情況，并揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)：
1、投資策略、持倉情況、損益情況、凈值披露時(shí)間等；
2、交易及持有目標(biāo) ETF 產(chǎn)生的費(fèi)用，包括申購費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、管理費(fèi)、托管費(fèi)等，
招募說明書（更新）中應(yīng)當(dāng)列明計(jì)算方法并舉例說明；
3、持有的目標(biāo) ETF 發(fā)生的重大影響事件，如轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并、終止基金合同
以及召開基金份額持有人大會(huì)等；
4、本基金投資于基金管理人以及基金管理人關(guān)聯(lián)方所管理基金的情況。
基金管理人在本基金投資非公開發(fā)行股票后 2 個(gè)交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介披露所投
資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價(jià)值，以及總成本和賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的
比例、鎖定期等信息。
（六）信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人員負(fù)
責(zé)管理信息披露事務(wù)。
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與格式
準(zhǔn)則等法規(guī)規(guī)定。
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金管理
人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告、更新的招募說
明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報(bào)告等相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行
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書面或電子確認(rèn)。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定報(bào)刊中選擇一家報(bào)刊披露本基金信息?；鸸芾砣?、基
金托管人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)基金電子披露網(wǎng)站報(bào)送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報(bào)送信息的真
實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供有用
信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導(dǎo)投資者、不影響基金正常投資操作的前提下，自主
提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會(huì)及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。前述自主披露
如產(chǎn)生信息披露費(fèi)用，該費(fèi)用不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共媒介
披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)
容應(yīng)當(dāng)一致。
為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告、法律意見書的專業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制
作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后 10 年，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（七）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置
備于各自住所，供社會(huì)公眾查閱、復(fù)制。
（八）暫?；蜓舆t相關(guān)信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息：
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
（3）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的情況。
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十六、側(cè)袋機(jī)制
（一）側(cè)袋機(jī)制的實(shí)施條件
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金份額持有人利益
的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)
及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制后及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告，并在五個(gè)工作日內(nèi)聘請?jiān)趥?cè)袋機(jī)制啟
用日發(fā)表意見且符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)并披露專項(xiàng)審計(jì)意
見。
（二）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間基金份額的申購與贖回
1、啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日，基金登記機(jī)構(gòu)以基金份額持有人的原有賬戶份額為基礎(chǔ)，確認(rèn)相應(yīng)側(cè)
袋賬戶基金份額持有人名冊和份額；當(dāng)日收到的申購申請，按照啟用側(cè)袋機(jī)制后的主袋賬戶份額
辦理；當(dāng)日收到的贖回申請，僅辦理主袋賬戶的贖回申請并支付贖回款項(xiàng)。
2、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶份額的申購、贖回和轉(zhuǎn)換；同時(shí)，基金管
理人按照基金合同和招募說明書的約定辦理主袋賬戶份額的贖回，并根據(jù)主袋賬戶運(yùn)作情況確定
是否暫停申購。
3、除基金管理人應(yīng)按照主袋賬戶的基金份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖回外，本招募
說明書“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規(guī)定適用于主袋賬戶份額。巨額贖回按照單
個(gè)開放日內(nèi)主袋賬戶份額凈贖回申請超過前一開放日主袋賬戶總份額的 10%認(rèn)定。
（三）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金投資
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、投資策略、組合
限制、業(yè)績比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等約定僅適用于主袋賬戶?；鸸芾砣擞?jì)算各項(xiàng)投資運(yùn)作指
標(biāo)和基金業(yè)績指標(biāo)時(shí)僅需考慮主袋賬戶資產(chǎn)。
基金管理人原則上應(yīng)當(dāng)在側(cè)袋機(jī)制啟用后 20 個(gè)交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投資組合的調(diào)整，因
資產(chǎn)流動(dòng)性受限等中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的情形除外。
基金管理人不得在側(cè)袋賬戶中進(jìn)行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操作。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，基金管理人和基金托管人應(yīng)對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬
戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。側(cè)袋賬戶的會(huì)計(jì)核算應(yīng)符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》
的相關(guān)要求。
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（五）實(shí)施側(cè)袋賬戶期間的基金費(fèi)用
1、本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，主袋賬戶的管理費(fèi)、托管費(fèi)按主袋賬戶基金資產(chǎn)凈值作為基數(shù)計(jì)
提；側(cè)袋賬戶的托管費(fèi)根據(jù)法律法規(guī)按側(cè)袋賬戶基金資產(chǎn)凈值為基數(shù)計(jì)提，法律法規(guī)對側(cè)袋賬戶
的計(jì)提基數(shù)等另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)
費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管理費(fèi)。
（六）側(cè)袋賬戶中特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付
特定資產(chǎn)以可出售、可轉(zhuǎn)讓、恢復(fù)交易等方式恢復(fù)流動(dòng)性后，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金份額
持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，及時(shí)向側(cè)袋賬戶份額持有人支付
對應(yīng)變現(xiàn)款項(xiàng)。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，無論側(cè)袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都應(yīng)當(dāng)及時(shí)向側(cè)袋賬
戶全部份額持有人支付已變現(xiàn)部分對應(yīng)的款項(xiàng)。若側(cè)袋賬戶資產(chǎn)無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金
管理人在每次處置變現(xiàn)后均應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)要求及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告。
側(cè)袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)并終止側(cè)袋機(jī)制后，基金管理人應(yīng)及時(shí)聘請符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)并披露專項(xiàng)審計(jì)意見。
（七）側(cè)袋機(jī)制的信息披露
1、臨時(shí)公告
在啟用側(cè)袋機(jī)制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機(jī)制以及發(fā)生其他可能對投資者利益產(chǎn)生重大影
響的事項(xiàng)后基金管理人應(yīng)及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告。
2、基金凈值信息
基金管理人應(yīng)按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信息披露方式和頻率
披露主袋賬戶份額的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間本基金暫停披露側(cè)袋
賬戶基金份額凈值和累計(jì)凈值。
3、定期報(bào)告
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金定期報(bào)告中披露報(bào)告期內(nèi)側(cè)袋賬戶相關(guān)信息，基
金定期報(bào)告中的基金會(huì)計(jì)報(bào)表僅需針對主袋賬戶進(jìn)行編制。會(huì)計(jì)師事務(wù)所對基金年度報(bào)告進(jìn)行審
計(jì)時(shí)，應(yīng)對報(bào)告期內(nèi)基金側(cè)袋機(jī)制運(yùn)行相關(guān)的會(huì)計(jì)核算和年度報(bào)告披露等發(fā)表審計(jì)意見。
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十七、風(fēng)險(xiǎn)揭示
（一）投資于本基金的風(fēng)險(xiǎn)
1、 市場風(fēng)險(xiǎn)
證券市場價(jià)格受到經(jīng)濟(jì)因素、政治因素、投資心理和交易制度等各種因素的影響，導(dǎo)致基金
收益水平變化，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：
政策風(fēng)險(xiǎn)：因國家宏觀政策（如貨幣政策、財(cái)政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）發(fā)生變
化，導(dǎo)致市場價(jià)格波動(dòng)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。
經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)：隨經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化?；鹜顿Y
于上市公司的股票與債券，收益水平也會(huì)隨之變化，從而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。
利率風(fēng)險(xiǎn)：金融市場利率的波動(dòng)會(huì)導(dǎo)致證券市場價(jià)格和收益率的變動(dòng)。利率直接影響著債券
的價(jià)格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤?；鹜顿Y于股票和債券，其收益水平會(huì)受到利
率變化的影響。
通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)：如果發(fā)生通貨膨脹，基金投資于證券所獲得的收益可能會(huì)被通貨膨脹抵消，
從而影響基金資產(chǎn)的保值增值。
上市公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：上市公司的經(jīng)營好壞受多種因素影響，如管理能力、財(cái)務(wù)狀況、市場前
景、行業(yè)競爭、人員素質(zhì)等，這些都會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的盈利發(fā)生變化。如果基金所投資的上市公司經(jīng)
營不善，其股票價(jià)格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資收益下降。雖然基金
可以通過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全規(guī)避。
再投資風(fēng)險(xiǎn)：再投資風(fēng)險(xiǎn)反映了利率下降對固定收益證券利息收入再投資收益的影響，這與
利率上升所帶來的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)（即利率風(fēng)險(xiǎn)）互為消長。
2、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
本基金屬于開放式基金，本基金的開放日為港股通、上海證券交易所、深圳證券交易所的共
同交易日，基金管理人有義務(wù)在開放日接受投資者的申購和贖回。如果出現(xiàn)較大數(shù)額的贖回申請
且基金組合的市場流動(dòng)性不佳時(shí)，則使基金資產(chǎn)變現(xiàn)困難，基金面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
（1）基金申購、贖回安排
投資者具體請參見基金合同“第六部分 基金份額的申購與贖回”和本招募說明書“八、基金
份額的申購與贖回”，詳細(xì)了解本基金的申購以及贖回安排。
在本基金發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，基金管理人可以綜合利用備用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具以減少或
應(yīng)對基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，投資者可能面臨贖回申請被延期辦理、暫停接受、贖回款項(xiàng)被延緩支付、
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被收取短期贖回費(fèi)、基金估值暫停、基金采用擺動(dòng)定價(jià)、基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制等風(fēng)險(xiǎn)。投資者應(yīng)該
了解自身的流動(dòng)性偏好，并評估是否與本基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)匹配。
（2）擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評估
本基金主要投資于目標(biāo) ETF 基金份額、標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目
標(biāo)，本基金可少量投資于依法發(fā)行上市的非成份股（包括港股通標(biāo)的股票、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及
其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)允許上市的股票）、債券、債券回購、同業(yè)存單、股指期貨、國債期貨、資產(chǎn)
支持證券、銀行存款、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許本基金投資的其他金融工具
（但須符合中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定）。本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)和
融資業(yè)務(wù)。標(biāo)的資產(chǎn)大部分為標(biāo)準(zhǔn)化金融工具，一般情況下具有較好的流動(dòng)性。同時(shí)，本基金嚴(yán)
格控制投資于流動(dòng)受限資產(chǎn)和不存在活躍市場需要采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值的投資品種的比
例。除此之外，本基金管理人將根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)和市場情況動(dòng)態(tài)調(diào)整基金中高流動(dòng)性資產(chǎn)的比例并
通過組合管理、分散投資對各類標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行合理配置，以防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
（3）巨額贖回情形下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施
基金管理人已建立內(nèi)部巨額贖回應(yīng)對機(jī)制，對基金巨額贖回情況進(jìn)行嚴(yán)格的事前監(jiān)測、事中
管控與事后評估。當(dāng)基金發(fā)生巨額贖回時(shí)，基金管理人需要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行流動(dòng)性評估，確認(rèn)
是否可以接受所有贖回申請。當(dāng)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金類資產(chǎn)不足以支付贖回款項(xiàng)時(shí)，需充分評估基金組合資
產(chǎn)變現(xiàn)能力、投資比例變動(dòng)與基金份額凈值波動(dòng)的基礎(chǔ)上，審慎接受、確認(rèn)贖回申請，切實(shí)保護(hù)
存量基金份額持有人的合法權(quán)益。巨額贖回情形下，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時(shí)的資產(chǎn)組合狀
況或巨額贖回份額占比情況決定全額贖回或部分延期贖回。同時(shí)如本基金單個(gè)基金份額持有人在
單個(gè)開放日申請贖回基金份額超過前一開放日基金總份額 20%以上的，基金管理人可對其采取延
期辦理贖回申請的措施。
（4）實(shí)施備用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
在市場大幅波動(dòng)、流動(dòng)性枯竭等極端情況下發(fā)生基金無法應(yīng)對投資者巨額贖回的情形時(shí)，基
金管理人將以保障投資者合法權(quán)益為前提，嚴(yán)格按照法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定，謹(jǐn)慎選取延期
辦理巨額贖回申請、暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項(xiàng)、收取短期贖回費(fèi)、暫?；鸸乐?、
擺動(dòng)定價(jià)、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制等流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具作為輔助措施。對于各類流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具的
使用，基金管理人將依照嚴(yán)格審批、審慎決策的原則，及時(shí)有效地對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測和評估，使用
前經(jīng)過內(nèi)部審批程序并與基金托管人協(xié)商一致。在實(shí)際運(yùn)用各類流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具時(shí)，可能對
投資者有以下潛在影響：投資者的部分或全部贖回申請可能被拒絕，同時(shí)投資者完成基金贖回時(shí)
的基金份額凈值可能與其提交贖回申請時(shí)的基金份額凈值不同；投資者接收贖回款項(xiàng)的時(shí)間將可
能比一般正常情形下有所延遲；持續(xù)持有期少于 7 日的投資者將被收取 1.5%的贖回費(fèi)；投資者沒
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有可供參考的基金份額凈值，同時(shí)贖回申請可能被延期辦理、或被暫停接受、或被延緩支付贖回
款項(xiàng)等。
側(cè)袋機(jī)制屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具，是將特定資產(chǎn)分離至專門的側(cè)袋賬戶進(jìn)行處置清算，并
以處置變現(xiàn)后的款項(xiàng)向基金份額持有人進(jìn)行支付，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險(xiǎn)。
但基金啟用側(cè)袋機(jī)制后，側(cè)袋賬戶份額將停止披露基金份額凈值，并不得辦理申購、贖回、
轉(zhuǎn)換等業(yè)務(wù)，僅主袋賬戶份額正常開放贖回，因此啟用側(cè)袋機(jī)制時(shí)持有基金份額的持有人將在啟
用側(cè)袋機(jī)制后同時(shí)持有主袋賬戶份額和側(cè)袋賬戶份額，側(cè)袋賬戶份額不能贖回，側(cè)袋賬戶對應(yīng)特
定資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間和最終變現(xiàn)價(jià)格都具有不確定性，并且有可能變現(xiàn)價(jià)格大幅低于啟用側(cè)袋機(jī)制
時(shí)的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間，因本基金不披露側(cè)袋賬戶份額的凈值，即便基金管理人在基金定期報(bào)告
中披露報(bào)告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，也不作為特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價(jià)格的承諾，基
金管理人不承擔(dān)任何保證和承諾的責(zé)任。基金管理人將根據(jù)主袋賬戶運(yùn)作情況合理確定申購政策，
因此實(shí)施側(cè)袋機(jī)制后主袋賬戶份額存在暫停申購的可能。
啟用側(cè)袋機(jī)制后，基金管理人計(jì)算各項(xiàng)投資運(yùn)作指標(biāo)和基金業(yè)績指標(biāo)時(shí)僅需考慮主袋賬戶資
產(chǎn)，因此本基金披露的業(yè)績指標(biāo)不能反映特定資產(chǎn)的價(jià)值及變化情況。
3、本基金的特有風(fēng)險(xiǎn)
（1）跟蹤誤差控制未達(dá)約定目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)
跟蹤誤差反映的是投資組合與跟蹤基準(zhǔn)之間的偏離程度，是控制投資組合與基準(zhǔn)之間相對風(fēng)
險(xiǎn)的重要指標(biāo)，跟蹤誤差的大小是衡量指數(shù)化投資成功與否的關(guān)鍵。以下原因可能會(huì)影響到基金
的跟蹤誤差擴(kuò)大，與業(yè)績基準(zhǔn)產(chǎn)生偏離：
1）標(biāo)的指數(shù)成份股的配股、增發(fā)、分紅等公司行為；
2）標(biāo)的指數(shù)成份股的調(diào)整；
3）基金現(xiàn)金資產(chǎn)的拖累；
4）基金的管理費(fèi)、托管費(fèi)和證券交易費(fèi)用等帶來的跟蹤誤差；
5）指數(shù)成份股停牌、摘牌等因素帶來的偏差；
6）由于缺少衍生金融工具，基金建倉期間無法實(shí)現(xiàn)對指數(shù)的有效跟蹤所帶來的偏差；
7）特殊情況下，如果本基金采取成份股替代策略，基金投資組合與標(biāo)的指數(shù)構(gòu)成的差異可能
導(dǎo)致基金收益率與標(biāo)的指數(shù)收益率產(chǎn)生偏離；
8）其他因素產(chǎn)生的偏離。如因基金申購與贖回帶來的現(xiàn)金變動(dòng)；因指數(shù)發(fā)布機(jī)構(gòu)指數(shù)編制錯(cuò)
誤等。
69
本基金力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在 0.35%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制在 4%以內(nèi)，但
因上述原因或其他因素可能導(dǎo)致跟蹤誤差超過上述范圍，本基金凈值表現(xiàn)與指數(shù)價(jià)格走勢可能發(fā)
生較大偏離。
（2）指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)
本基金的標(biāo)的指數(shù)由指數(shù)編制機(jī)構(gòu)發(fā)布并管理和維護(hù)，未來指數(shù)編制機(jī)構(gòu)可能由于各種原因
停止對指數(shù)的管理和維護(hù)，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情形發(fā)生之日起十個(gè)工作日向中國
證監(jiān)會(huì)報(bào)告并提出解決方案，如轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在 6 個(gè)
月內(nèi)召集基金份額持有人大會(huì)進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)未成功召開或就上述事項(xiàng)表決未通
過的，基金合同終止。投資人將面臨轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等風(fēng)險(xiǎn)。
自指數(shù)編制機(jī)構(gòu)停止標(biāo)的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實(shí)施前，基金管理人應(yīng)按照指
數(shù)編制機(jī)構(gòu)提供的最近一個(gè)交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基金投資運(yùn)
作，該期間由于標(biāo)的指數(shù)不再更新等原因可能導(dǎo)致指數(shù)表現(xiàn)與相關(guān)市場表現(xiàn)存在差異，影響投資
收益。
（3）成份股停牌的風(fēng)險(xiǎn)
標(biāo)的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時(shí)或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時(shí)可能面臨風(fēng)險(xiǎn)，基金可
能因無法及時(shí)調(diào)整投資組合而導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴(kuò)大。
（4）股指期貨交易風(fēng)險(xiǎn)
本基金可參與股指期貨交易，可能面臨杠桿風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)、展期時(shí)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、期貨盯
市結(jié)算制度帶來的現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)、對手方風(fēng)險(xiǎn)、連帶風(fēng)險(xiǎn)、到期日風(fēng)險(xiǎn)、未平倉合約不能繼續(xù)持
有風(fēng)險(xiǎn)。
1）杠桿風(fēng)險(xiǎn)：因股指期貨采用保證金交易而存在杠桿，基金財(cái)產(chǎn)可能因此產(chǎn)生更大的收益波
動(dòng)。
2）基差風(fēng)險(xiǎn)：在利用股指期貨對沖市場系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，基金資產(chǎn)可能因?yàn)楣芍钙谪浐霞s與標(biāo)的
指數(shù)價(jià)格變動(dòng)方向不一致而承擔(dān)基差風(fēng)險(xiǎn)。因存在基差風(fēng)險(xiǎn)，在股指期貨合約展期操作時(shí)，基金
資產(chǎn)可能因股指期貨合約之間價(jià)差的異常變動(dòng)而遭受展期風(fēng)險(xiǎn)。
3）展期時(shí)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：本基金持有的股指期貨頭寸需要進(jìn)行展期操作，平倉持有的股指期
貨合約，換成其它月份股指期貨合約。當(dāng)股指期貨市場流動(dòng)性不佳、交易量不足時(shí)，將會(huì)導(dǎo)致展
期操作執(zhí)行難度提高、交易成本增加，從而可能對基金資產(chǎn)造成不利的影響。
4）期貨盯市結(jié)算制度帶來的現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)：股指期貨采取保證金交易制度，保證金賬戶實(shí)行
當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度，資金管理要求高。當(dāng)市場持續(xù)向不利方向波動(dòng)導(dǎo)致期貨保證金不足，如果
未能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)補(bǔ)足保證金，按規(guī)定將被強(qiáng)制平倉，可能給基金資產(chǎn)帶來超出預(yù)期的損失。
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5）對手方風(fēng)險(xiǎn)：基金管理人運(yùn)用基金資產(chǎn)投資于股指期貨時(shí)，會(huì)盡力選擇資信狀況優(yōu)良、風(fēng)
險(xiǎn)控制能力強(qiáng)的期貨公司作為經(jīng)紀(jì)商，但不能杜絕在極端情況下，所選擇的期貨公司在交易過程
中存在違法、違規(guī)經(jīng)營行為或破產(chǎn)清算導(dǎo)致基金資產(chǎn)遭受損失。
6）連帶風(fēng)險(xiǎn)：為基金資產(chǎn)進(jìn)行結(jié)算的結(jié)算會(huì)員或該結(jié)算會(huì)員下的其他投資者出現(xiàn)保證金不足、
又未能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)補(bǔ)足，或因其他原因?qū)е轮袊鹑谄谪浗灰姿鶎υ摻Y(jié)算會(huì)員下的經(jīng)紀(jì)賬戶
強(qiáng)行平倉時(shí)，基金資產(chǎn)可能因被連帶強(qiáng)行平倉而遭受損失。
7）到期日風(fēng)險(xiǎn)：指股指期貨合約到期時(shí)，基金財(cái)產(chǎn)如持有未平倉合約，中國金融期貨交易所
將按照交割結(jié)算價(jià)將基金財(cái)產(chǎn)持有的合約進(jìn)行現(xiàn)金交割，基金財(cái)產(chǎn)無法繼續(xù)持有到期合約的風(fēng)險(xiǎn)。
8）未平倉合約不能繼續(xù)持有風(fēng)險(xiǎn)：由于國家法律、法規(guī)、政策的變化、中國金融期貨交易所
交易規(guī)則的修改、緊急措施的出臺等原因，基金資產(chǎn)持有的未平倉合約可能無法繼續(xù)持有，基金
資產(chǎn)必須承擔(dān)由此導(dǎo)致的損失。
（5）港股通標(biāo)的股票投資風(fēng)險(xiǎn)
本基金主要通過港股通機(jī)制投資于港股通標(biāo)的股票，會(huì)面臨港股通機(jī)制下因投資環(huán)境、投資
標(biāo)的、市場制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風(fēng)險(xiǎn)。包括但不限于以下風(fēng)險(xiǎn)：
1）港股市場股價(jià)波動(dòng)較大的風(fēng)險(xiǎn)
港股市場實(shí)行 T+0 回轉(zhuǎn)交易，且對個(gè)股不設(shè)漲跌幅限制，因此每日漲跌幅空間相對較大，港
股股價(jià)可能表現(xiàn)出比 A 股更為劇烈的股價(jià)波動(dòng)，使基金面臨較大的投資風(fēng)險(xiǎn)。
2）匯率風(fēng)險(xiǎn)
匯率波動(dòng)可能對基金的投資收益造成損失。本基金以人民幣銷售與結(jié)算，港幣相對于人民幣
的匯率變化將會(huì)影響本基金港股投資部分的資產(chǎn)價(jià)值，從而導(dǎo)致基金資產(chǎn)面臨潛在風(fēng)險(xiǎn)；人民幣
對港幣的匯率的波動(dòng)也可能加大基金凈值的波動(dòng)，從而對基金業(yè)績產(chǎn)生影響。
本基金投資港股通投資標(biāo)的股票時(shí)，在交易時(shí)間內(nèi)提交訂單依據(jù)的港幣買入?yún)⒖紖R率和賣出
參考匯率，并不等于最終結(jié)算匯率。港股通交易日日終，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司進(jìn)行凈
額換匯，將換匯成本按成交金額分?jǐn)傊撩抗P交易，確定交易實(shí)際適用的結(jié)算匯率，也使本基金投
資面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)根據(jù)港股通的規(guī)則設(shè)定，本基金在每日買賣港股申請時(shí)將參考匯率買入/
賣出價(jià)凍結(jié)相應(yīng)的資金，該參考匯率買入價(jià)和賣出價(jià)設(shè)定上存在比例差異，以抵御該日匯率波動(dòng)
而帶來的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，本基金將因此而遭遇資金被額外占用進(jìn)而降低基金投資效率的風(fēng)險(xiǎn)。
3）港股通機(jī)制下交易日不連貫可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)
主要指在內(nèi)地開市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及時(shí)賣出，可能帶來
一定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。具體而言，由于只有滬港或深港兩地均為交易日且能夠滿足結(jié)算安排的交易
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日才為港股通交易日，港股通交易日和交易時(shí)間由香港聯(lián)合交易所（以下簡稱“聯(lián)交所”）證券
交易服務(wù)公司在其指定網(wǎng)站公布，因此可能存在以下因港股通機(jī)制下交易日不連貫帶來的風(fēng)險(xiǎn)：
①出現(xiàn)上交所或深交所證券交易服務(wù)公司認(rèn)定的交易異常情況時(shí)，上交所或深交所證券交易
服務(wù)公司將可能暫停提供部分或者全部港股通服務(wù)，投資者將面臨在暫停服務(wù)期間無法進(jìn)行港股
通交易的風(fēng)險(xiǎn)；
②投資者因港股通標(biāo)的股票權(quán)益分派、轉(zhuǎn)換、上市公司被收購等情形或者異常情況，所取得
的港股通標(biāo)的股票以外的聯(lián)交所上市證券，只能通過港股通賣出，但不得買入，上交所或深交所
另有規(guī)定的除外；
③投資者因港股通標(biāo)的股票權(quán)益分派或者轉(zhuǎn)換等情形取得的聯(lián)交所上市股票的認(rèn)購權(quán)利在聯(lián)
交所上市的，可以通過港股通賣出，但不得行權(quán)；因港股通標(biāo)的股票權(quán)益分派、轉(zhuǎn)換或者上市公
司被收購等所取得的非聯(lián)交所上市證券，可以享有相關(guān)權(quán)益，但不得通過港股通買入或賣出。
4）港股因額度限制交易失敗風(fēng)險(xiǎn)
港股通業(yè)務(wù)存在每日額度限制。在聯(lián)交所開市前階段，當(dāng)日額度使用完畢的，新增的買單申
報(bào)將面臨失敗的風(fēng)險(xiǎn)；在聯(lián)交所持續(xù)交易時(shí)段或者收市競價(jià)交易時(shí)段，當(dāng)日額度使用完畢的，當(dāng)
日本基金將面臨不能通過港股通進(jìn)行買入交易的風(fēng)險(xiǎn)。
5）交收制度帶來的基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
由于香港市場實(shí)行 T+2 日（T 日買賣股票，資金和股票在 T+2 日才進(jìn)行交收）的交收安排，
本基金在 T 日（港股通交易日）賣出股票，T+2 日（港股通交易日，即為賣出當(dāng)日之后第二個(gè)港
股通交易日）才能在香港市場完成清算交收，賣出的資金在 T+3 日才能回到人民幣資金賬戶。因
此交收制度的不同以及港股通交易日的設(shè)定原因，本基金可能面臨賣出港股后資金不能及時(shí)到賬，
而造成支付贖回款日期比正常情況延后而給投資者帶來流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也存在不能及時(shí)調(diào)整基
金資產(chǎn)組合中港股投資比例，造成比例超標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。
6）境外市場的其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
本基金將通過港股通機(jī)制投資于香港市場，該機(jī)制在市場進(jìn)入、投資額度、可投資對象、稅
務(wù)政策等方面都有一定的限制，而且此類限制可能會(huì)不斷調(diào)整，這些限制因素的變化可能對本基
金進(jìn)入或退出當(dāng)?shù)厥袌鲈斐烧系K，從而對投資收益以及正常的申購贖回產(chǎn)生直接或間接的影響。
（6）國債期貨交易風(fēng)險(xiǎn)
本基金可參與國債期貨交易，國債期貨的投資可能面臨市場風(fēng)險(xiǎn)、基差風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
市場風(fēng)險(xiǎn)是因期貨市場價(jià)格波動(dòng)使所持有的期貨合約價(jià)值發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)?；铒L(fēng)險(xiǎn)是期貨市場
的特有風(fēng)險(xiǎn)之一，是指由于期貨與現(xiàn)貨間的價(jià)差的波動(dòng)，影響套期保值或套利效果，使之發(fā)生意
外損益的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可分為兩類：一類為流通量風(fēng)險(xiǎn)，是指期貨合約無法及時(shí)以所希望的
72
價(jià)格建立或了結(jié)頭寸的風(fēng)險(xiǎn)，此類風(fēng)險(xiǎn)往往是由市場缺乏廣度或深度導(dǎo)致的；另一類為資金量風(fēng)
險(xiǎn)，是指資金量無法滿足保證金要求，使得所持有的頭寸面臨被強(qiáng)制平倉的風(fēng)險(xiǎn)。
（7）資產(chǎn)支持證券的投資風(fēng)險(xiǎn)
本基金可投資于資產(chǎn)支持證券，可能面臨價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)
格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是指市場利率波動(dòng)會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)支持證券的收益率和價(jià)格波動(dòng)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指受資產(chǎn)
支持證券市場規(guī)模及交易活躍程度的影響，資產(chǎn)支持證券可能無法在同一價(jià)格水平上進(jìn)行較大數(shù)
量的買入或賣出，從而存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指可能因資產(chǎn)支持證券的債務(wù)人違約，或在
交易過程中發(fā)生交收違約，或由于資產(chǎn)支持證券信用質(zhì)量降低導(dǎo)致證券價(jià)格下降，造成基金財(cái)產(chǎn)
損失。
（8）參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)
本基金可參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于：1）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：面臨大額贖
回時(shí)，可能因證券出借原因發(fā)生無法及時(shí)變現(xiàn)支付贖回款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)；2）信用風(fēng)險(xiǎn)：證券出借對手
方可能無法及時(shí)歸還證券、無法支付相應(yīng)權(quán)益補(bǔ)償及借券費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)；3）市場風(fēng)險(xiǎn)：證券出借后
可能面臨出借期間無法及時(shí)處置證券的市場風(fēng)險(xiǎn)。
（9）存托憑證的投資風(fēng)險(xiǎn)
本基金可投資存托憑證，基金凈值可能受到存托憑證的境外基礎(chǔ)證券價(jià)格波動(dòng)影響，存托憑
證的境外基礎(chǔ)證券的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)可能直接或間接成為本基金的風(fēng)險(xiǎn)。
（10）參與融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)
本基金可參與融資業(yè)務(wù)。融資業(yè)務(wù)存在信用風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。具體而言，
信用風(fēng)險(xiǎn)是指本基金在融資業(yè)務(wù)中，因交易對手方違約無法按期償付本金、利息等證券相關(guān)權(quán)益，
導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。投資風(fēng)險(xiǎn)是指本基金在融資業(yè)務(wù)中，因投資策略失敗、對投資標(biāo)的預(yù)
判失誤等導(dǎo)致基金資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指由于違反相關(guān)監(jiān)管法規(guī)，從而受到監(jiān)管部門處
罰的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括業(yè)務(wù)超出監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定范圍、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)超過監(jiān)管部門規(guī)定閥值等。
（11）本基金為 ETF 聯(lián)接基金，90%以上的基金資產(chǎn)將投資于目標(biāo) ETF。因此同目標(biāo) ETF 一樣，
ETF 聯(lián)接基金也具有股票市場的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，無法規(guī)避市場的下跌風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于不高于 10%
的基金資產(chǎn)投資于其他品種，可能會(huì)導(dǎo)致本基金與標(biāo)的指數(shù)之間的跟蹤誤差。另外，作為開放式
基金，不斷變化的現(xiàn)金申購和贖回，尤其是發(fā)生大額申購和贖回時(shí)，即使市場行情沒有發(fā)生顯著
變化的趨勢，本基金也要進(jìn)行目標(biāo) ETF 或股票買賣。如果市場流動(dòng)性較差，導(dǎo)致本基金無法順利
買進(jìn)或賣出目標(biāo) ETF 或標(biāo)的指數(shù)成份股，或者必須付出較高成本才能買進(jìn)或賣出，則會(huì)產(chǎn)生流動(dòng)
性風(fēng)險(xiǎn)，從而影響 ETF 聯(lián)接基金的跟蹤效果和投資業(yè)績。
（12）基金合同終止的風(fēng)險(xiǎn)
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本基金為發(fā)起式基金，基金合同生效日起三年后的對應(yīng)日，若基金資產(chǎn)規(guī)模低于 2 億元，本
基金應(yīng)當(dāng)按照基金合同約定的程序進(jìn)行清算并終止，且不得通過召開基金份額持有人大會(huì)的方式
延續(xù)。投資人面臨基金合同終止的風(fēng)險(xiǎn)。
4、管理風(fēng)險(xiǎn)
在基金管理運(yùn)作過程中，基金管理人的研究水平、投資管理水平直接影響基金收益水平，如
果基金管理人對經(jīng)濟(jì)形勢和證券市場判斷不準(zhǔn)確、獲取的信息不全、投資操作出現(xiàn)失誤，都會(huì)影
響基金的收益水平。
5、信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)是指債券發(fā)行人是否能夠?qū)崿F(xiàn)發(fā)行時(shí)的承諾，按時(shí)足額還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。一般認(rèn)為：
國債的信用風(fēng)險(xiǎn)可以視為零，而其它債券的信用風(fēng)險(xiǎn)可按專業(yè)機(jī)構(gòu)的信用評級確定，信用等級的
變化或市場對某一信用等級水平下債券率的變化都會(huì)迅速的改變債券的價(jià)格，從而影響到基金資
產(chǎn)。
6、操作或技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
在開放式基金的各種交易行為或者后臺運(yùn)作中，可能因?yàn)榧夹g(shù)系統(tǒng)的故障或者差錯(cuò)而影響交
易的正常進(jìn)行或者導(dǎo)致投資者的利益受到影響。這種技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可能來自基金管理人、登記機(jī)構(gòu)、
銷售機(jī)構(gòu)、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等。
7、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)
指基金管理或運(yùn)作過程中，違反國家法律法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違反法律法規(guī)及基金合
同有關(guān)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。
8、本基金法律文件中涉及基金風(fēng)險(xiǎn)特征的表述與銷售機(jī)構(gòu)對基金的風(fēng)險(xiǎn)評級可能不一致的風(fēng)
險(xiǎn)
本基金基金合同、招募說明書等法律文件中涉及基金風(fēng)險(xiǎn)收益特征或風(fēng)險(xiǎn)狀況的表述僅為主
要基于基金投資方向與策略特點(diǎn)的概括性表述；而本基金各銷售機(jī)構(gòu)依據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)
會(huì)發(fā)布的《基金募集機(jī)構(gòu)投資者適當(dāng)性管理實(shí)施指引（試行）》及內(nèi)部評級標(biāo)準(zhǔn)，將基金產(chǎn)品按
照風(fēng)險(xiǎn)由低到高順序進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)級別評定劃分，其風(fēng)險(xiǎn)評級結(jié)果所依據(jù)的評價(jià)要素可能更多、范圍
更廣，與本基金法律文件中的風(fēng)險(xiǎn)收益特征或風(fēng)險(xiǎn)狀況表述并不必然一致或存在對應(yīng)關(guān)系。同時(shí)，
不同銷售機(jī)構(gòu)因其采取的具體評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法的差異，對同一產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)級別的評定也可能各有不
同；銷售機(jī)構(gòu)還可能根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及基金實(shí)際運(yùn)作情況等適時(shí)調(diào)整對本基金的風(fēng)險(xiǎn)評
級。敬請投資人知悉，在購買本基金時(shí)按照銷售機(jī)構(gòu)的要求完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力與產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)之間的
匹配檢驗(yàn)，并須及時(shí)關(guān)注銷售機(jī)構(gòu)對于本基金風(fēng)險(xiǎn)評級的調(diào)整情況，謹(jǐn)慎作出投資決策。
9、其他風(fēng)險(xiǎn)
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戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會(huì)嚴(yán)重影響證券市場的運(yùn)行，可能導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)
的損失。
金融市場危機(jī)、行業(yè)競爭、代理商違約、基金托管人違約等超出基金管理人自身直接控制能
力之外的風(fēng)險(xiǎn)，可能導(dǎo)致基金或者基金份額持有人利益受損。
（二）聲明
1、本基金未經(jīng)任何一級政府、機(jī)構(gòu)及部門擔(dān)保。投資者自愿投資于本基金，須自行承擔(dān)投資
風(fēng)險(xiǎn)。
2、除基金管理人直接辦理本基金的銷售外，本基金還通過其他銷售機(jī)構(gòu)銷售，但是，基金并
不是銷售機(jī)構(gòu)的存款或負(fù)債，也沒有經(jīng)銷售機(jī)構(gòu)擔(dān)?；蛘弑硶N售機(jī)構(gòu)并不能保證其收益或本
金安全。
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十八、基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議通過的事項(xiàng)
的，應(yīng)召開基金份額持有人大會(huì)決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持
有人大會(huì)決議通過的事項(xiàng)，經(jīng)履行適當(dāng)程序，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會(huì)決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效后兩日
內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會(huì)決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在 6 個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；
3、出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之外的因素致使標(biāo)的指
數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)對
解決方案進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)未成功召開或就上述事項(xiàng)表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)成立基金財(cái)產(chǎn)清
算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會(huì)計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小
組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分
配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
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（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)告出具法律意見
書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為 6 個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而不能及時(shí)變現(xiàn)的，
清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基
金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
（五）基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、
交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
（六）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)
清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案后 5 個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，
基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定報(bào)刊
上。
（七）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
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十九、基金合同的內(nèi)容摘要
（一） 基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨(dú)立運(yùn)用并管理基金財(cái)產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管人違反了《基金合
同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報(bào)中國證監(jiān)會(huì)和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護(hù)基金投資者
的利益；
（7）在基金托管人更換時(shí)，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機(jī)構(gòu)，對基金銷售機(jī)構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)督和處理；
（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金登記機(jī)構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)并獲得《基金合同》
規(guī)定的費(fèi)用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購與贖回申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權(quán)利，為基金的利益行使因基金財(cái)
產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行
為；
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券經(jīng)紀(jì)商、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)或其他為基金提
供服務(wù)的外部機(jī)構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、定
期定額投資計(jì)劃和非交易過戶等業(yè)務(wù)規(guī)則；
（17）與基金托管人協(xié)商一致，代表基金份額持有人的利益行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于目標(biāo) ETF
所產(chǎn)生的權(quán)利；
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（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、
申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和
運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的基金
財(cái)產(chǎn)和基金管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進(jìn)行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自己及任何
第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價(jià)格的方法符合《基金合
同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回的價(jià)格；
（9）進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
（10）編制季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告；
（11）嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報(bào)告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合同》
及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不向他人泄露，但根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、
司法機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)關(guān)的要求，或因?qū)徲?jì)、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)需要提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時(shí)、足額支付贖回款項(xiàng)；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)或配合基金
托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；
（16）按規(guī)定保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的會(huì)計(jì)賬冊、報(bào)表、記錄和其他相關(guān)資料不低于法
律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項(xiàng)文件或資料在規(guī)定時(shí)間發(fā)出，并且保證投資者能夠
按照《基金合同》規(guī)定的時(shí)間和方式，隨時(shí)查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合理成本的
條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
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（18）組織并參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)并通知基金托管
人；
（20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時(shí)，應(yīng)當(dāng)承
擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金托管人違反《基
金合同》造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；
（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時(shí)，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基金事務(wù)的行為承
擔(dān)責(zé)任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?br/>（24）基金管理人在募集期間未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管理
人承擔(dān)全部募集費(fèi)用，將已募集資金并加計(jì)銀行同期活期存款利息在基金募集期結(jié)束后 30 日內(nèi)退
還基金認(rèn)購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
3、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運(yùn)作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及國家法
律法規(guī)行為，對基金財(cái)產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)呈報(bào)中國證監(jiān)會(huì)，并采取
必要措施保護(hù)基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，為基金辦理證券
/期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會(huì)；
（6）在基金管理人更換時(shí)，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
4、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：
（1）以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
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（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托
管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安
全，保證其托管的基金財(cái)產(chǎn)與基金托管人自有財(cái)產(chǎn)以及不同的基金財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立；對所托管的不
同的基金分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊
記錄等方面相互獨(dú)立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自己及任何
第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基金合同》的約定，
根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金
信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)關(guān)的要求，或
因?qū)徲?jì)、法律等外部專業(yè)顧問提供服務(wù)需要提供的情況除外；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖回價(jià)格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
（10）對基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告和年度報(bào)告出具意見，說明基金管理人在
各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照《基金合同》的規(guī)定進(jìn)行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》
規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?br/>（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項(xiàng)；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會(huì)或配合基
金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會(huì)；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（17）參加基金財(cái)產(chǎn)清算小組，參與基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時(shí)，及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，并通知基金管
理人；
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（19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任
而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金管理人
因違反《基金合同》造成基金財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
5、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不限于：
（1）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)或者召集基金份額持有人大會(huì)；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會(huì)，對基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決
權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟或仲裁；
（9）出席或者委派代表出席目標(biāo) ETF 的基金份額持有人大會(huì)，對目標(biāo) ETF 的基金份額持有人
大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；
（10）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
6、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)包括但不限于：
（1）認(rèn)真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，自主判斷基金的投資價(jià)值，自主做出投
資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時(shí)行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）交納基金認(rèn)購、申購款項(xiàng)及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費(fèi)用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者《基金合同》終止的有限責(zé)任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當(dāng)事人合法權(quán)益的活動(dòng)；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?br/>82
（9）發(fā)起資金提供方持有使用發(fā)起資金認(rèn)購的基金份額的期限自基金合同生效日起不少于 3
年；
（10）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（二）基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會(huì)由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代表有權(quán)代表基金
份額持有人出席會(huì)議并表決。基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權(quán)。
鑒于本基金和目標(biāo) ETF 的相關(guān)性，本基金的基金份額持有人可以憑所持有的本基金的基金份
額直接出席目標(biāo) ETF 的基金份額持有人大會(huì)或者委派代表出席目標(biāo) ETF 的基金份額持有人大會(huì)并
參與表決。在計(jì)算參會(huì)基金份額和表決票數(shù)時(shí)，本基金的基金份額持有人持有的享有表決權(quán)的參
會(huì)基金份額數(shù)和表決票數(shù)為：在目標(biāo) ETF 基金份額持有人大會(huì)的權(quán)益登記日，本基金持有目標(biāo) ETF
份額的總數(shù)乘以該基金份額持有人所持有的本基金份額占本基金總份額的比例，計(jì)算結(jié)果按照四
舍五入的方法，保留到整數(shù)位。本基金折算為目標(biāo) ETF 后的每一參會(huì)份額和目標(biāo) ETF 的每一參會(huì)
份額擁有平等的投票權(quán)。
本基金的基金管理人不應(yīng)以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有人以目標(biāo) ETF 的基
金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受本基金的基金份額持有人的委托以本基金的基金份額
持有人代理人的身份出席目標(biāo) ETF 的基金份額持有人大會(huì)并參與表決。
本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標(biāo) ETF 基金份額持有人
大會(huì)的，須先遵照本基金基金合同的約定召開本基金的基金份額持有人大會(huì)。本基金的基金份額
持有人大會(huì)決定提議召開或召集目標(biāo) ETF 基金份額持有人大會(huì)的，由本基金基金管理人代表本基
金的基金份額持有人提議召開或召集目標(biāo) ETF 基金份額持有人大會(huì)。
本基金份額持有人大會(huì)不設(shè)日常機(jī)構(gòu)。
1、召開事由
（1）當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會(huì)，法律法規(guī)、中國證
監(jiān)會(huì)另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外：
1) 終止《基金合同》；
2) 更換基金管理人；
3) 更換基金托管人；
4) 轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
5) 調(diào)整基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；
6) 變更基金類別；
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7) 本基金與其他基金的合并；
8) 變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；
9) 變更基金份額持有人大會(huì)程序；
10) 基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會(huì)；
11) 單獨(dú)或合計(jì)持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金份額持有人（以基金管
理人收到提議當(dāng)日的基金份額計(jì)算，下同）就同一事項(xiàng)書面要求召開基金份額持有人大會(huì)；
12) 對基金合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；
13) 法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會(huì)的事項(xiàng)。
（2）在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影
響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有人大會(huì)：
1) 法律法規(guī)要求增加的基金費(fèi)用的收取；
2) 調(diào)整本基金的申購費(fèi)率或變更收費(fèi)方式；
3) 因相應(yīng)的法律法規(guī)、證券交易所或登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變動(dòng)而應(yīng)當(dāng)對《基金合
同》進(jìn)行修改；
4) 對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響或修改不涉及《基金合
同》當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
5) 基金管理人、登記機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)調(diào)整有關(guān)申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托
管等業(yè)務(wù)規(guī)則；
6) 基金推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
7) 停止現(xiàn)有基金份額的銷售、或者增加、減少或調(diào)整基金份額類別設(shè)置、或?qū)鸱蓊~分
類辦法及規(guī)則進(jìn)行調(diào)整；
8) 按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會(huì)的其他情形。
2、會(huì)議召集人及召集方式
（1）除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集。
（2）基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時(shí)，由基金托管人召集。
（3）基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人?；鸸芾?br/>人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍
認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開并告知基
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金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
（4）代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)書面要求召開基金份額
持有人大會(huì)，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決
定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，
應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）
的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)自收
到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理
人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管
理人應(yīng)當(dāng)配合。
（5）代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有
人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨(dú)或合計(jì)代表基金份額 10%以上（含 10%）的
基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前 30 日報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案?；鸱蓊~持有人依法自行召
集基金份額持有人大會(huì)的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干擾。
（6）基金份額持有人會(huì)議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會(huì)時(shí)間、地點(diǎn)、方式和權(quán)益登記日。
3、召開基金份額持有人大會(huì)的通知時(shí)間、通知內(nèi)容、通知方式
（1）召開基金份額持有人大會(huì)，召集人應(yīng)于會(huì)議召開前 30 日，在規(guī)定媒介公告?；鸱蓊~
持有人大會(huì)通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
1) 會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)和會(huì)議形式；
2) 會(huì)議擬審議的事項(xiàng)、議事程序和表決方式；
3) 有權(quán)出席基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
4) 授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代理有效期限等）、
送達(dá)時(shí)間和地點(diǎn)；
5) 會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
6) 出席會(huì)議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
7) 召集人需要通知的其他事項(xiàng)。
（2）采取通訊開會(huì)方式并進(jìn)行表決的情況下，由會(huì)議召集人決定在會(huì)議通知中說明本次基金
份額持有人大會(huì)所采取的具體通訊方式、委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交
的截止時(shí)間和收取方式。
（3）如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對表決意見的計(jì)票進(jìn)
行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人到指定地點(diǎn)對表決意見的計(jì)票進(jìn)
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行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點(diǎn)對
表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺Ρ頉Q意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，
不影響表決意見的計(jì)票效力。
4、基金份額持有人出席會(huì)議的方式
基金份額持有人大會(huì)可通過現(xiàn)場開會(huì)方式、通訊開會(huì)方式等法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的其他
方式召開，會(huì)議的召開方式由會(huì)議召集人確定。
（1）現(xiàn)場開會(huì)。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派代表出席，現(xiàn)場
開會(huì)時(shí)基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持有人大會(huì)，基金管理人或基金托
管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會(huì)同時(shí)符合以下條件時(shí)，可以進(jìn)行基金份額持有
人大會(huì)議程：
1) 親自出席會(huì)議者持有基金份額的憑證、受托出席會(huì)議者出具的委托人持有基金份額的憑
證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會(huì)議通知的規(guī)定，并且持有
基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；
2）經(jīng)核對，匯總到會(huì)者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金份額不少
于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）。
若到會(huì)者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之
一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會(huì)召開時(shí)間的 3 個(gè)月以后、6 個(gè)月以內(nèi)，就原定審
議事項(xiàng)重新召集基金份額持有人大會(huì)。重新召集的基金份額持有人大會(huì)到會(huì)者在權(quán)益登記日代表
的有效的基金份額應(yīng)不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
（2）通訊開會(huì)。通訊開會(huì)系指基金份額持有人將其對表決事項(xiàng)的投票以會(huì)議通知載明的形式
在表決截止日以前送達(dá)至召集人指定的地址或系統(tǒng)。
在同時(shí)符合以下條件時(shí)，通訊開會(huì)的方式視為有效：
1) 會(huì)議召集人按《基金合同》約定公布會(huì)議通知后，在 2 個(gè)工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示性
公告；
2) 召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）
到指定地點(diǎn)對表決意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督。會(huì)議召集人在基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）和公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按照會(huì)議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；
基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
3) 本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的，基金份額持有人所持有的基金
份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；
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若本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會(huì)召開時(shí)間的
三個(gè)月以后、六個(gè)月以內(nèi)，就原定審議事項(xiàng)重新召集基金份額持有人大會(huì)。重新召集的基金份額
持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權(quán)
他人代表出具表決意見；
4) 上述第 3）項(xiàng)中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人出具表決意見的代
理人，同時(shí)提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的代理人出具的委托人持有基金份額
的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會(huì)議通知的規(guī)定，并與
基金登記機(jī)構(gòu)記錄相符。
（3）在法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的情況下，經(jīng)會(huì)議通知載明，本基金可采用其他非現(xiàn)場方式
或者以現(xiàn)場方式與非現(xiàn)場方式相結(jié)合的方式召開基金份額持有人大會(huì)，會(huì)議程序比照現(xiàn)場開會(huì)和
通訊方式開會(huì)的程序進(jìn)行?；鸱蓊~持有人也可以采用網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式進(jìn)行表決，或者采
用網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式授權(quán)他人代為出席會(huì)議并表決。
5、議事內(nèi)容與程序
（1）議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項(xiàng)，如《基金合同》的重大修改、決定終止《基
金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定
的其他事項(xiàng)以及會(huì)議召集人認(rèn)為需提交基金份額持有人大會(huì)討論的其他事項(xiàng)。
基金份額持有人大會(huì)的召集人發(fā)出召集會(huì)議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)當(dāng)在基金份額持
有人大會(huì)召開前及時(shí)公告。
基金份額持有人大會(huì)不得對未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。
（2）議事程序
1) 現(xiàn)場開會(huì)
在現(xiàn)場開會(huì)的方式下，首先由大會(huì)主持人按照下列第 7 條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，然后
由大會(huì)主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會(huì)決議。大會(huì)主持人為基金管理人授權(quán)出
席會(huì)議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會(huì)的情況下，由基金托管人授權(quán)其出席會(huì)議的
代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會(huì)，則由出席大會(huì)的基
金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人
作為該次基金份額持有人大會(huì)的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒只鸱蓊~持有
人大會(huì)，不影響基金份額持有人大會(huì)作出的決議的效力。
會(huì)議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會(huì)議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會(huì)議人員姓名（或單位名稱）、
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身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等
事項(xiàng)。
2) 通訊開會(huì)
在通訊開會(huì)的情況下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表決截止日期后 2 個(gè)工
作日內(nèi)在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計(jì)全部有效表決，在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下形成決議。
6、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會(huì)決議分為一般決議和特別決議：
（1）一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分之一
以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第（2）項(xiàng)所規(guī)定的須以特別決議通過事項(xiàng)以外的其他
事項(xiàng)均以一般決議的方式通過。
（2）特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三分之
二以上（含三分之二）通過方可做出。除基金合同另有約定外，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管
理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會(huì)采取記名方式進(jìn)行投票表決。
采取通訊方式進(jìn)行表決時(shí)，除非在計(jì)票時(shí)監(jiān)督員及公證機(jī)關(guān)均認(rèn)為有充分的相反證據(jù)證明，
否則提交符合會(huì)議通知中規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會(huì)
議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計(jì)
入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會(huì)的各項(xiàng)提案或同一項(xiàng)提案內(nèi)并列的各項(xiàng)議題應(yīng)當(dāng)分開審議、逐項(xiàng)表決。
在上述規(guī)則的前提下，具體規(guī)則以召集人發(fā)布的基金份額持有人大會(huì)通知為準(zhǔn)。
7、計(jì)票
（1）現(xiàn)場開會(huì)
1）如大會(huì)由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議開始后
宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會(huì)召集人授權(quán)的
一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會(huì)由基金份額持有人自行召集或大會(huì)雖然由基金管理人或基金
托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會(huì)的，基金份額持有人大會(huì)的主持人應(yīng)當(dāng)在
會(huì)議開始后宣布在出席會(huì)議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔(dān)任監(jiān)票人。基金
管理人或基金托管人不出席大會(huì)的，不影響計(jì)票的效力。
2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)并由大會(huì)主持人當(dāng)場公布計(jì)票結(jié)果。
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3）如果會(huì)議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以在宣布表決
結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進(jìn)行重新清點(diǎn)。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重新清點(diǎn)，重新清點(diǎn)以一次為限。重
新清點(diǎn)后，大會(huì)主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場公布重新清點(diǎn)結(jié)果。
4）計(jì)票過程應(yīng)由公證機(jī)關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會(huì)的，不影響計(jì)票
的效力。
（2）通訊開會(huì)
在通訊開會(huì)的情況下，計(jì)票方式為：由大會(huì)召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)代表
（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進(jìn)行計(jì)票，并由公證機(jī)關(guān)對其計(jì)票
過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺Ρ頉Q意見的計(jì)票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響計(jì)票和
表決結(jié)果。
8、生效與公告
基金份額持有人大會(huì)的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過之日起 5 日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
基金份額持有人大會(huì)的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會(huì)決議自生效之日起 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采用通訊方式進(jìn)行表
決，在公告基金份額持有人大會(huì)決議時(shí)，必須將公證書全文、公證機(jī)構(gòu)、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會(huì)的決議。生
效的基金份額持有人大會(huì)決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束力。
9、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間基金份額持有人大會(huì)的特殊約定
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有人和側(cè)袋份額持有
人分別持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若相關(guān)基金份額持有人大會(huì)召集和審議
事項(xiàng)不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例：
（1）基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨(dú)或合計(jì)代表相關(guān)基金份額 10%以
上（含 10%）；
（2）現(xiàn)場開會(huì)的到會(huì)者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日相關(guān)基金份
額的二分之一（含二分之一）；
（3）通訊開會(huì)的直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額持有人所持有的
基金份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分之一）；
（4）在參與基金份額持有人大會(huì)投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權(quán)益登記日
相關(guān)基金份額的二分之一、召集人在原公告的基金份額持有人大會(huì)召開時(shí)間的 3 個(gè)月以后、6 個(gè)
月以內(nèi)就原定審議事項(xiàng)重新召集的基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上（含三分之一）
89
相關(guān)基金份額的持有人參與或授權(quán)他人參與基金份額持有人大會(huì)投票；
（5）現(xiàn)場開會(huì)由出席大會(huì)的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的二分之一%以上（含二分
之一）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會(huì)的主持人；
（6）一般決議須經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分之一以上（含二
分之一）通過；
（7）特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三分之二以上（含
三分之二）通過。
同一主側(cè)袋賬戶內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權(quán)。
10、本部分關(guān)于基金份額持有人大會(huì)召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)定，凡
是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與
基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持
有人大會(huì)審議。
（三）基金合同解除和終止的事由、程序
1、《基金合同》的變更
（1）變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議通過的
事項(xiàng)的，應(yīng)召開基金份額持有人大會(huì)決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份
額持有人大會(huì)決議通過的事項(xiàng)，經(jīng)履行適當(dāng)程序，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。
（2）關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會(huì)決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效后兩
日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
2、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
（1）基金份額持有人大會(huì)決定終止的；
（2）基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在 6 個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接
的；
（3）出現(xiàn)標(biāo)的指數(shù)不符合要求（因成份股價(jià)格波動(dòng)等指數(shù)編制方法變動(dòng)之外的因素致使標(biāo)的
指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大會(huì)
對解決方案進(jìn)行表決，基金份額持有人大會(huì)未成功召開或就上述事項(xiàng)表決未通過的；
（4）《基金合同》約定的其他情形；
（5）相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。
3、基金財(cái)產(chǎn)的清算
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（1）基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)成立基金財(cái)產(chǎn)
清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會(huì)計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算
小組可以聘用必要的工作人員。
（3）基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和
分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
（4）基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；
2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報(bào)告；
5）聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)告出具法律意見書；
6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告；
7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
（5）基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為 6 個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而不能及時(shí)變現(xiàn)
的，清算期限相應(yīng)順延。
4、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基
金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、
交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
6、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)
清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案后 5 個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公
告，基金財(cái)產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載在規(guī)定
報(bào)刊上。
7、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
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基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（四）爭議解決方式
各方當(dāng)事人同意，因《基金合同》產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切爭議可通過友好協(xié)商、
調(diào)解解決，但若未能以協(xié)商、調(diào)解方式解決的，則任何一方有權(quán)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲
裁委員會(huì)，按照其屆時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為上海市。仲裁裁決是終局的，對仲
裁各方當(dāng)事人均具有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)用和律師費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行
基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律（為《基金合同》之目的，在此不包括香港、澳門特別行政區(qū)法律
和臺灣地區(qū)的有關(guān)規(guī)定）管轄并從其解釋。
（五）基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機(jī)構(gòu)的辦公場所和營
業(yè)場所查閱。
92
二十、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
一、托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：華寶基金管理有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)世紀(jì)大道 100 號上海環(huán)球金融中心 58 樓
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)世紀(jì)大道 100 號上海環(huán)球金融中心 58 樓
法定代表人：夏雪松
成立時(shí)間：2003 年 3 月 7 日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字[2003]19 號
注冊資本：1.5 億元人民幣
組織形式: 有限責(zé)任公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
電話：021-38505888
（二）基金托管人
名稱：財(cái)通證券股份有限公司
住所：浙江省杭州市西湖區(qū)天目山路 198 號財(cái)通雙冠大廈西樓
注冊資本：人民幣 46.44 億元
法定代表人：章啟誠
成立日期：2003 年 06 月 11 日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可〔2013〕968 號《關(guān)于核
準(zhǔn)財(cái)通證券有限責(zé)任公司變更為股份有限公司的批復(fù)》
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：證監(jiān)許可〔2020〕2829 號
組織形式：其他股份有限公司（上市）
辦公地址：浙江省杭州市西湖區(qū)天目山路 198 號財(cái)通雙冠大廈西樓
存續(xù)期間：長期
經(jīng)營范圍：許可項(xiàng)目：證券業(yè)務(wù)；公募證券投資基金銷售；證券投資基金托管。（依法須經(jīng)
批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)，具體經(jīng)營項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證
93
件為準(zhǔn)）。
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)
督。
本基金主要投資于目標(biāo) ETF 基金份額、標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股。
為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金可少量投資于依法發(fā)行上市的非成份股（包括港股通標(biāo)的股
票、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)允許上市的股票）、債券（包括國內(nèi)依法發(fā)行和上市
交易的國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資
券、次級債券、政府支持機(jī)構(gòu)債、政府支持債券、地方政府債、可轉(zhuǎn)換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)
允許投資的債券）、債券回購、同業(yè)存單、股指期貨、國債期貨、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、貨
幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)允許本基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會(huì)的
相關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)和融資業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以將
其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo) ETF 的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%。本
基金每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)金（不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資
產(chǎn)凈值的 5%。股指期貨、國債期貨的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以
調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資比例進(jìn)行監(jiān)督。
基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標(biāo) ETF 的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 90%；
（2）每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金保
持不低于基金資產(chǎn)凈值 5％的現(xiàn)金（不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等）或者到期
日在一年以內(nèi)的政府債券；
94
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10％；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20％；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)
模的 10％；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其
各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的 10％；
（7）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為 BBB 以上(含 BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持
證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報(bào)告發(fā)布之日起 3 個(gè)月內(nèi)予以全
部賣出；
（8）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所申
報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的 140%；
（10）本基金參與股指期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的股票總市值的
20%；
3）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基
金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易
日基金資產(chǎn)凈值的 20%；
（11）本基金參與國債期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的債券總市值
的 30%；
3）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易
日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合
約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（12）本基金參與國債期貨、股指期貨交易后，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和
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國債期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 100%；其中，有價(jià)證券指股票、
債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回
購）等；
（13）本基金參與融資，每個(gè)交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價(jià)證券市值
之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%；
（14）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，需遵守下列規(guī)定：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的 30%；出借期限在 10 個(gè)交易日以上的出借證券應(yīng)
納入《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》所述流動(dòng)性受限證券的范圍；
2）參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的 50%；
3）最近 6 個(gè)月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于 2 億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過 30 天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計(jì)算；
因證券、期貨市場波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投
資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；
（15）本基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行債券回購的最長期限為 1 年，債券回購到期后不
得展期；
（16）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；因證券
市場波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限
制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
（17）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆回購交
易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的股
票合并計(jì)算；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成
份股流動(dòng)性限制、目標(biāo) ETF 暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基
金投資比例不符合上述第（1）項(xiàng)規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 20 個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。
除上述第（1）、（2）、（7）、（14）、（16）、（17）項(xiàng)外，因證券/期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)
行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限制、目標(biāo) ETF 暫停申
購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比
例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)
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另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)
約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢?br/>金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，
則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時(shí)，根據(jù)最大限度保護(hù)基金份額持有人利益
的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)
及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需召開基金份額持有人大會(huì)審議。
側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋機(jī)制的具體規(guī)則依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同、招募說明書的約定執(zhí)行。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托管協(xié)議項(xiàng)下的基金投
資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^事后監(jiān)督方式對基金管理人基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。
基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)。
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣除目標(biāo) ETF 以外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際控制人或者與其
有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)
當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健
全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按照市場公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的
同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過?；鸸芾砣硕聲?huì)應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事先相互提供與
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本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，并以電子郵件或
雙方約定的其他方式提交，確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實(shí)性、完整性、全面性，并負(fù)責(zé)及時(shí)
將更新后的名單發(fā)送給對方。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行間債
券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人參與銀行間市場交易，應(yīng)按照審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制原則評估交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)，并自
主選擇交易對手?；鸸芾砣素?fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交
易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)
法律責(zé)任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確定的時(shí)間前仍未承擔(dān)違約責(zé)
任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人有權(quán)向相關(guān)交易對手追償，基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助
與配合。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金
份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金
宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（六）基金托管人對基金投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1、基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目
及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。
2、基金管理人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定，與基金托管人、存款機(jī)構(gòu)簽訂相關(guān)書面協(xié)議?；鹜?br/>管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)相關(guān)法規(guī)及協(xié)議對基金銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、
賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履行托管職責(zé)。
3、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、《運(yùn)作辦法》
等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的各項(xiàng)規(guī)定。
4、基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定符合條
件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的
交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。如基金管理人在基金投資運(yùn)作之前未向基金托管人提供存
款銀行名單的，視為基金管理人認(rèn)可所有銀行?；鸸芾砣宋锤鶕?jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合
同的約定對定期存款提前支取的，損失由其承擔(dān)。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人投資流通
受限證券進(jìn)行監(jiān)督。
1、基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)遵守等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，明確基金投資流通受限證券
98
的比例，制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等各
種風(fēng)險(xiǎn)?；鹜泄苋藢鸸芾砣耸欠褡袷叵嚓P(guān)制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案以及相關(guān)投資額度和
比例等的情況進(jìn)行監(jiān)督。
2、流通受限證券包括由法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售
部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)
停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。本基金不投資有鎖定期
但鎖定期不明確的證券。
3、基金管理人應(yīng)保證本基金投資的流通受限證券登記存管在本基金名下，并確?；鹜泄苋?br/>能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)生的流通受限證券登記存管問題，造成基金托管人無法安全
保管本基金資產(chǎn)的責(zé)任與損失，及基金財(cái)產(chǎn)的損失，由基金管理人承擔(dān)。
4、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案等規(guī)章制度。基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金流動(dòng)性的需要合理安排流通受限證券
的投資比例，并在風(fēng)險(xiǎn)控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。上述規(guī)章制度須經(jīng)
基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會(huì)通過之后，基金管理人應(yīng)當(dāng)將上述規(guī)章制度以及
董事會(huì)批準(zhǔn)上述規(guī)章制度的決議提交給基金托管人。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，確保對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)采取積極有效的
措施，在合理的時(shí)間內(nèi)有效解決基金運(yùn)作的流動(dòng)性問題。如因市場發(fā)生劇烈變動(dòng)等原因而導(dǎo)致基
金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，基金管理人應(yīng)保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹Ц督Y(jié)算。對本基金因投資流通
受限證券導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。如因基金管理人原因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)
損失致使基金托管人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的，基金管理人應(yīng)賠償基金托管人由此遭受的損失。
5、在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前一個(gè)交易日向基金托管人提供有關(guān)流通
受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當(dāng)包括但不限于如下文件（如有）：擬發(fā)行數(shù)量、定價(jià)依據(jù)、監(jiān)管
機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)證明文件復(fù)印件、基金管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬
認(rèn)購的數(shù)量、價(jià)格、總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時(shí)間文件等。基金管理人應(yīng)保證上述信
息的真實(shí)、完整。
6、基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個(gè)交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介披露
所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價(jià)值，以及總成本和賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈
值的比例、鎖定期等信息。
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)或者報(bào)送了虛假的數(shù)據(jù)，
導(dǎo)致基金托管人不能履行托管人職責(zé)的，基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律后果。除基金托管人未
能依據(jù)法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議履行職責(zé)外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基金托管人
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按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責(zé)后不承擔(dān)上述損失。
8、基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定有權(quán)對基金管理人進(jìn)行以下事項(xiàng)監(jiān)督：
（1）本基金投資流通受限證券時(shí)的法律法規(guī)遵守情況。
（2）在基金投資流通受限證券管理工作方面有關(guān)制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案的建立與完善情
況。
（3）有關(guān)比例限制的執(zhí)行情況。
（4）信息披露情況。
9、相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反法律法規(guī)、基
金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以電話提醒、郵件提醒或書面提示等方式通知基金管理人限
期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴?yīng)
在下一工作日前及時(shí)核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解
釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金
托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`
規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議對基
金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就
基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的
要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度
等。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其
他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即以書面或以雙方認(rèn)可的其他方式通知基金管理
人，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基
金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根
據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)
基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托
管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人
100
計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督
基金投資運(yùn)作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、未執(zhí)行
或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本
托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知
后應(yīng)及時(shí)核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期
限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人
改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管
理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正?；鹜泄苋藢?br/>管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認(rèn)的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)
會(huì)?；鸸芾砣擞袡?quán)要求基金托管人賠償基金管理人及基金財(cái)產(chǎn)因此所遭受的損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)通知基金
托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。
基金管理人基于正當(dāng)合理理由可定期和不定期地對基金托管人保管的基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行核查?；?br/>金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：交相關(guān)資料以供基金管理人核查托
管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等
手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告
中國證監(jiān)會(huì)。
四、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立運(yùn)作，分開核算，確?；鹭?cái)產(chǎn)
的完整與獨(dú)立。
5、基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解
決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令，不得自行運(yùn)用、處分、分配本基金的任何資產(chǎn)
（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中登公司”）結(jié)算數(shù)據(jù)完
成場內(nèi)交易交收、托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算費(fèi)和賬戶維護(hù)費(fèi)等費(fèi)用）。
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6、對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通
知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措
施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，
基金托管人應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合，但對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
7、對因?yàn)榛鸸芾砣送顿Y產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機(jī)構(gòu)的基金財(cái)產(chǎn)，或交由期貨
公司負(fù)責(zé)清算交收的基金財(cái)產(chǎn)（包括但不限于期貨保證金賬戶內(nèi)的資金、期貨合約等）及其收益，
若由于該等機(jī)構(gòu)或該機(jī)構(gòu)會(huì)員單位等本協(xié)議當(dāng)事人外第三方的原因給基金財(cái)產(chǎn)造成的損失等，基
金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
8、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1、基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人開立的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理
人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時(shí)，發(fā)起資金認(rèn)購金額及發(fā)起資金提供方承諾持有期限
符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、基金合同等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部
資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行賬戶，同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。驗(yàn)資機(jī)構(gòu)需在驗(yàn)資報(bào)告中對發(fā)起資
金提供方及其持有份額進(jìn)行專門說明。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的 2 名或 2 名以上中國注冊會(huì)
計(jì)師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿或基金停止募集時(shí)，未能達(dá)到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定
辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1、基金托管人以基金托管人的名義開設(shè)本基金的基金托管專戶，也稱為資金賬戶，保管基金
財(cái)產(chǎn)的銀行存款。該基金托管專戶同時(shí)也是基金托管人在法人集中清算模式下，代表所托管的包
括本基金財(cái)產(chǎn)在內(nèi)的所有托管資產(chǎn)與中登公司進(jìn)行一級結(jié)算的專用賬戶。該賬戶的開設(shè)和管理由
基金托管人承擔(dān)。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，均需通過基金托管人的基金托管專戶進(jìn)行。
2、基金托管人可根據(jù)實(shí)際情況需要，為本基金開立資金清算輔助賬戶，以辦理相關(guān)的資金匯
劃業(yè)務(wù)。
3、基金托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理人
不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外
的活動(dòng)。
4、基金托管專戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
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5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管專戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）定期存款賬戶
基金財(cái)產(chǎn)投資定期存款在存款機(jī)構(gòu)開立的銀行賬戶，包括實(shí)體或虛擬賬戶，其預(yù)留印鑒經(jīng)各
方商議后預(yù)留。在取得存款證實(shí)書后，基金托管人保管證實(shí)書正本?；鸸芾砣藨?yīng)該在合理的時(shí)
間內(nèi)進(jìn)行定期存款的投資和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若產(chǎn)生
息差（即本基金已計(jì)提的資金利息和提前支取時(shí)收到的資金利息差額），該息差的處理方法由基
金管理人和基金托管人雙方協(xié)商解決。
對于任何的定期存款投資，基金管理人都必須和存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權(quán)
利和義務(wù)，該協(xié)議作為劃款指令附件。該協(xié)議中必須有如下明確條款：“存款證實(shí)書不得被質(zhì)押
或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；本息到期歸還或提前支取的所有款項(xiàng)必須劃至托
管專戶（明確戶名、開戶行、賬號等），不得劃入其他任何賬戶”。如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前
述條款，基金托管人有權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。
（五）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金管理人根據(jù)投資需要在中國人民銀行完成全國銀行間債券市場準(zhǔn)入備
案，基金托管人應(yīng)配合提供相關(guān)材料。根據(jù)銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，基金托管人協(xié)
助基金管理人以本基金的名義在銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立債券托管賬戶和資金結(jié)算賬戶，并
代表本基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算。
（六）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基金托管人與本基金聯(lián)名的證券
賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾?br/>人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基
金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基
金管理人負(fù)責(zé)。
4、基金托管人以基金托管人的名義在中登公司開立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完
成與中登公司的一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算互?；稹?br/>交收價(jià)差資金等的收取按照中登公司的規(guī)定執(zhí)行。
5、若中國證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議生效日之后允許基金從事其他投資品種的投資
業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使
用的規(guī)定執(zhí)行。
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（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，由基金管理人
與基金托管人協(xié)商后由基金托管人負(fù)責(zé)辦理。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（八）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管
基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款開戶證實(shí)書等有價(jià)憑證由基金托管人存放于基金托
管人的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中登公司上海分公司/深圳分公司/北
京分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由基金托管人
持有。實(shí)物證券、銀行存款開戶證實(shí)書等有價(jià)憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人
的指令辦理。屬于基金托管人控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生
的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。基金托管人對由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的資產(chǎn)不承擔(dān)保
管責(zé)任。
（九）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表基金簽署的、與
基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基
金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同包括但不限于基金年度審計(jì)合同、基金信息
披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大合同，基金管理人應(yīng)盡可能保證基金管理人和基金托管人
至少各持有一份正本的原件。基金管理人應(yīng)在重大合同簽署后及時(shí)將重大合同傳真給基金托管人，
并在三十個(gè)工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章的合同傳真件或
復(fù)印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。
五、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
基金份額凈值是按照每個(gè)工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計(jì)算，
精確到 0.0001 元，小數(shù)點(diǎn)后第 5 位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)
急調(diào)整機(jī)制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
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2、復(fù)核程序
基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫
停估值時(shí)除外。基金管理人每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值后，將基金凈值信息結(jié)果發(fā)送基金托管人，
經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人對外公布。
3、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。本基金
的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等
基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對外予
以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
基金管理人及基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《基金合同》的約定進(jìn)行基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的
處理。
（三）基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、及時(shí)
性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后 4 位以內(nèi)（含第 4 位）發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷售機(jī)構(gòu)、或投資
人自身的過錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯(cuò)誤
遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)
任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系
統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。
2、估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)
進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正
已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估值錯(cuò)誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值
錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則估值錯(cuò)
誤責(zé)任方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保
估值錯(cuò)誤已得到更正。
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對估值錯(cuò)
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誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但估值錯(cuò)誤責(zé)任方
仍應(yīng)對估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)
事人的利益損失（“受損方”），則估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金
額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人
已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)
得利返還的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
3、估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因確定估值錯(cuò)
誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更
正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管人，并采
取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）基金份額的基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的 0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)
通報(bào)基金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金份額凈值的 0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公
告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
5、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第 9 項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金資
產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或證券/期貨交易所、登記結(jié)算公司、第三方估值機(jī)構(gòu)、指數(shù)編制
機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管
人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影
106
響。
（3）對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘?shí)際交納稅金與基金按照權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行估值
的應(yīng)交稅金有差異的，相關(guān)估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
3、基金所投資的目標(biāo) ETF 發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
4、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管
理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
5、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披露主袋賬戶的基
金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金凈值信息。
（六）基金會(huì)計(jì)制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。基金管理人、基金托管人分別獨(dú)立
地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，
應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金資
產(chǎn)凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（八）基金財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告的編制和復(fù)核
1、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2、報(bào)表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財(cái)務(wù)報(bào)表后，進(jìn)行獨(dú)立的復(fù)核。核對不符時(shí)，應(yīng)及
時(shí)通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與復(fù)核時(shí)間安排
（1）報(bào)表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)表的編制；在每個(gè)季度結(jié)束之日起 15
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個(gè)工作日內(nèi)完成基金季度報(bào)告的編制；在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)完成基金中期報(bào)告的編制；
在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)完成基金年度報(bào)告的編制?；鹉甓葓?bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過審
計(jì)?；鸷贤Р蛔銉蓚€(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
（2）報(bào)表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時(shí)完成報(bào)表編制，將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在復(fù)核過程
中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以
國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)留足充分的時(shí)間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報(bào)表及報(bào)告。
（九）基金管理人應(yīng)在編制季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告之前及時(shí)向基金托管人提供基
金業(yè)績比較基準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。六、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~持有人
名冊由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，保存期自基金賬戶銷戶之日起不少于 20
年?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)分別保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的
最低期限。開放式基金的管理人應(yīng)定期或不定期向基金托管人提供基金份額持有人名冊。如不能
妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年報(bào)前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料送交基金托管人，不
得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕?br/>份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
七、爭議解決方式
各方當(dāng)事人同意，因《托管協(xié)議》產(chǎn)生的或與《托管協(xié)議》有關(guān)的一切爭議可通過友好協(xié)商
解決，但若未能以協(xié)商方式解決的，則任何一方有權(quán)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，
根據(jù)提交仲裁時(shí)該會(huì)的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點(diǎn)為上海市。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方
當(dāng)事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，托管協(xié)議當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同
規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)
法律和臺灣地區(qū)的有關(guān)規(guī)定）管轄并從其解釋。
八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其
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內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)成立基金財(cái)產(chǎn)清
算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會(huì)計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小
組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分
配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請律師事務(wù)所對清算報(bào)告出具法律意見
書；
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為 6 個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制而不能及時(shí)變現(xiàn)的，
清算期限相應(yīng)順延。
6、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基
金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財(cái)產(chǎn)中支付。
7、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
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依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、
交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
8、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)
清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案后 5 個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告。
9、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存年限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
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二十一、對基金份額持有人的服務(wù)
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務(wù)?；鸸芾砣擞袡?quán)根據(jù)基金份額持有人
的需要和市場的變化，增加或變更服務(wù)項(xiàng)目及內(nèi)容。主要服務(wù)內(nèi)容如下：
（一）資料寄送
投資者更改個(gè)人信息資料，請及時(shí)到原開立華寶基金賬戶的銷售機(jī)構(gòu)更改。
在從銷售機(jī)構(gòu)獲取準(zhǔn)確的客戶地址、郵編和電子郵箱地址的前提下，基金管理人將根據(jù)投資
者的需要寄送以下資料：
1、認(rèn)購確認(rèn)書
在基金募集期間認(rèn)購的，基金管理人將于基金合同生效后的 3 個(gè)工作日內(nèi)向已經(jīng)定制了電子
對賬單服務(wù)的投資者提供電子版認(rèn)購確認(rèn)書。如基金份額持有人因特殊原因需要獲取紙質(zhì)認(rèn)購確
認(rèn)書，可撥打基金管理人客服電話 400-700-5588（免長途話費(fèi)）、400-820-5050（免長途話費(fèi)），
按“0”轉(zhuǎn)人工服務(wù)，提供姓名、開戶證件號碼或基金賬號、郵寄地址、郵政編碼、聯(lián)系電話，客
服人員核對信息無誤后，為基金份額持有人免費(fèi)郵寄紙質(zhì)認(rèn)購確認(rèn)書。
2、基金投資者對賬單
基金管理人將在每月度結(jié)束后的 3 個(gè)工作日內(nèi)，向已經(jīng)定制了電子對賬單服務(wù)的基金份額持
有人提供電子對賬單。如基金份額持有人因特殊原因需要獲取指定期間的紙質(zhì)對賬單，可撥打基
金管理人客服電話 400-700-5588（免長途話費(fèi)）、400-820-5050（免長途話費(fèi)），按“0”轉(zhuǎn)人
工服務(wù)，提供姓名、開戶證件號碼或基金賬號、郵寄地址、郵政編碼、聯(lián)系電話，客服人員核對
信息無誤后，為基金份額持有人免費(fèi)郵寄紙質(zhì)對賬單。
3、 其他相關(guān)的信息資料
基金管理人以說明或電子形式向投資人寄送基金其他信息資料。
（二）定期定額投資計(jì)劃
本基金可通過銷售機(jī)構(gòu)為投資者提供定期定額投資的服務(wù)，即投資者可通過固定的渠道，采
用定期定額的方式申購基金份額。定期定額投資不受最低申購金額限制，具體實(shí)施時(shí)間和業(yè)務(wù)規(guī)
則將在本基金開放申購贖回后公告。
（三）基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定，在條件成熟的情況下提供本基金與
基金管理人管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換服務(wù)?；疝D(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)，相關(guān)規(guī)則由基金
管理人屆時(shí)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告。
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（四）在線服務(wù)
基金管理人利用基金管理人的網(wǎng)站（www.fsfund.com）為基金投資者提供網(wǎng)上查詢、網(wǎng)上資
訊服務(wù)。
（五）資訊服務(wù)
1、投資者如果想了解申購與贖回的交易情況、基金賬戶份額、基金產(chǎn)品與服務(wù)等信息，可撥
打基金管理人如下電話：
電話呼叫中心：400-700-5588（免長途話費(fèi)）、400-820-5050（免長途話費(fèi)），該電話可轉(zhuǎn)
人工座席。
直銷柜臺電話：021-38505731，021-38505732
傳真：021－50499663，021-50988055
2、互聯(lián)網(wǎng)站
基金管理人網(wǎng)址：www.fsfund.com
電子信箱：fsf@fsfund.com
（六）客戶投訴和建議處理
投資者可以通過基金管理人提供的呼叫中心自動(dòng)語音留言、呼叫中心人工座席、書信、電子
郵件、傳真等渠道對基金管理人和銷售機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)進(jìn)行投訴或提出建議。投資者還可以通
過銷售機(jī)構(gòu)的服務(wù)電話對該銷售機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)進(jìn)行投訴。
（七）如本招募說明書存在任何您/貴機(jī)構(gòu)無法理解的內(nèi)容，請通過上述方式聯(lián)系基金管理人。
請確保投資前，您/貴機(jī)構(gòu)已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
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二十二、其他應(yīng)披露事項(xiàng)
暫無。
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二十三、招募說明書存放及查閱方式
本招募說明書公布后，分別置備于基金管理人、基金托管人和基金銷售機(jī)構(gòu)的辦公場所，供
公眾查閱、復(fù)制。
基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與公告的內(nèi)容完全一致。
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二十四、備查文件
以下文件存于基金管理人及基金托管人辦公場所備投資者查閱。
（一）中國證監(jiān)會(huì)準(zhǔn)予華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接
基金募集注冊的文件
（二）《華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》
（三）《華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議》
（四）法律意見書
（五）基金管理人業(yè)務(wù)資格批件和營業(yè)執(zhí)照
（六）基金托管人業(yè)務(wù)資格批件和營業(yè)執(zhí)照
（七）中國證監(jiān)會(huì)要求的其他文件
投資者可以通過基金管理人網(wǎng)站，查閱或下載基金合同、招募說明書、托管協(xié)議及基金的各
種定期和臨時(shí)公告。
華寶基金管理有限公司
2026 年 3 月 14 日
華寶中證港股通醫(yī)療主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金招募說明書.pdf