匯百川CFETS0-5年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金招募說明書
匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金 招募說明書
匯百川基金管理有限公司
匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券
綜合指數(shù)證券投資基金
招募說明書
基金管理人：匯百川基金管理有限公司
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
二零二六年三月
匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金 招募說明書
1
重要提示
匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金（以下簡
稱“本基金”）已于 2025 年 9 月 19 日獲得中國證監(jiān)會準予注冊的批復（證監(jiān)許
可【2025】2117 號《關于準予匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指
數(shù)證券投資基金注冊的批復》）。
基金管理人保證本招募說明書的內容真實、準確、完整。本招募說明書經(jīng)中
國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資
價值和市場前景做出實質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
本基金標的指數(shù)為 CFETS 0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)。
CFETS 0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)隸屬于 CFETS 綜合指數(shù)，主要
反映應對氣候變化綜合管理水平較好主體所發(fā)行債券的整體價格走勢，可用作
投資該類債券的業(yè)績比較基準與投資標的。
（1）指數(shù)名稱和代碼
指數(shù)名稱：CFETS 0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)
英文名稱：CFETS 0-5 Year Climate Change High Grade Bond Composite
Index
指數(shù)代碼：CFXID00841
（2）指數(shù)基日和基點
該指數(shù)以 2022 年 7 月 29 日為基日，以 100 點為基點。
（3）樣本券篩選規(guī)則
1）發(fā)行人
①發(fā)行人存量余額債券不低于 20 億元，交易中心隱含評級 AAA-及以上，外
部主體評級 AAA；
②其中，非銀行主體篩選條件參考《商業(yè)銀行資本管理辦法》中關于投資級
公司的要求；
③滿足條件的主體，根據(jù)應對氣候變化綜合評分，當前或上一考核年度前 50%
的發(fā)行主體納入發(fā)行人籃子。
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2）債券類型
中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、企業(yè)債、政府支持機構債券、綠色
債務融資工具、商業(yè)銀行普通金融債、政策性金融債等，不含永續(xù)債、可續(xù)期債；
其中，商業(yè)銀行普通金融債和政策性金融債必須為貼標綠債。
3）剩余期限：1 個月（含）以上，5 年（含）以下
4）息票類型：固定利率、零息、貼現(xiàn)
5）信用評級：交易中心隱含評級 AAA-及以上，且外部主體評級 AAA
6）調整頻率：發(fā)行主體每年，樣本券每月
（4）指數(shù)計算要素
總收益指數(shù)計算公式為：
: t 日總收益指數(shù)
?
: t-1 日總收益指數(shù)
,: t 日樣本券 i 的凈價價格
,?: t-1 日樣本券 i 的凈價價格
,: t 日樣本券 i 的應計利息
,?: t-1 日樣本券 i 的應計利息
,: 截至 t 日樣本券 i 當月調整的累計現(xiàn)金流
,?: 截至 t-1 日樣本券 i 當月調整的累計現(xiàn)金流
,: t 日樣本券 i 的權重
?: t-1 日活期存款利率
,: t 日樣本券 i 的收息
,: t 日樣本券 i 提前償付的本金
月初重置調整規(guī)則：
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,
′
: 當月樣本券 i 在當月第一個交易日的凈價價格
,?
′
: 當月樣本券 i 在上月最后一個交易日的凈價價格
,
′
: 當月樣本券 i 在當月第一個交易日的應計利息
,?
′
: 當月樣本券 i 在上月最后一個交易日的應計利息
,
′
: ,
′
= ,
′
+ ,
′，,
′為當月樣本券 i 在當月第一個交易日的收
息，,
′為當月樣本券 i 在當月第一個交易日提前償付的本金
有關標的指數(shù)具體編制方案及成份券信息詳見中國外匯交易中心網(wǎng)站，網(wǎng)
址：http://www.chinamoney.com.cn/chinese/bkind/。
本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產(chǎn)生波動，投
資本基金風險詳見招募說明書“風險揭示”章節(jié)，包括：因證券市場價格波動產(chǎn)
生的市場風險，由于基金投資者連續(xù)大量贖回基金產(chǎn)生的流動性風險，由于交易
對手違約產(chǎn)生的信用風險，基金管理人在基金管理實施過程中產(chǎn)生的基金管理
風險，本基金的特定風險等等。本基金為指數(shù)基金，投資者投資于本基金可能面
臨跟蹤誤差控制未達約定目標、指數(shù)編制機構停止服務、成份券停牌、摘牌或違
約等潛在風險。
本基金為債券型基金，其預期風險及預期收益水平理論上高于貨幣市場基
金，低于混合型基金及股票型基金。本基金為指數(shù)型基金，主要采用抽樣復制法
和動態(tài)最優(yōu)化的方式跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)以及標的指數(shù)所代
表的債券市場相似的風險收益特征。
投資有風險，投資者認購（或申購）基金前，應認真閱讀本招募說明書、基
金合同、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，全面認識本基金的風險收益特征和
產(chǎn)品特性，自主判斷基金的投資價值，并根據(jù)自身的投資目的、投資期限、投資
經(jīng)驗、資產(chǎn)狀況等判斷本基金是否和自身的風險承受能力相適；投資者應充分考
慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，對認購（或申購）基金的意愿、時機、
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數(shù)量等投資行為作出獨立決策，獲得基金投資收益，亦自行承擔基金投資中出現(xiàn)
的各類風險。
本基金可投資國債期貨，國債期貨的投資可能面臨市場風險、基差風險、流
動性風險等。
當本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相
應程序后，可以啟用側袋機制，具體詳見基金合同和本招募說明書“側袋機制”
等有關章節(jié)。側袋機制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標識，并不
辦理側袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀相關內容并關注本基金
啟用側袋機制時的特定風險。
基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)?；鸸芾砣斯芾淼钠渌鸬臉I(yè)績
并不構成新基金業(yè)績表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣艘勒浙”M職守、誠實信用、謹慎勤
勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。基
金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，
基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負責。
本基金單一投資者持有基金份額數(shù)不得達到或超過基金份額總數(shù)的 50%，但
在基金運作過程中因基金份額贖回等基金管理人無法予以控制的情形導致被動
達到或超過 50%的除外。法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金可以向符合《海南自由貿易港跨境資產(chǎn)管理試點業(yè)務實施細則》的境
外投資者銷售。境外投資者參與購買本基金需遵守的與《海南自由貿易港跨境資
產(chǎn)管理試點業(yè)務實施細則》、反洗錢、制裁、反恐怖融資、非居民金融賬戶涉稅
信息盡職調查與信息報送等相關的義務，以及境外投資者購買本基金適用的特
殊認購/申購/贖回規(guī)則(如有)、權利與義務等條款，請詳見本招募說明書各章節(jié)，
以及“向境外投資者銷售的特別條款”章節(jié)的規(guī)定。
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目 錄
重要提示............................................................1
第一部分 前言......................................................6
第二部分 釋義......................................................7
第三部分 基金管理人...............................................13
第四部分 基金托管人...............................................22
第五部分 相關服務機構.............................................26
第六部分 基金的募集...............................................28
第七部分 基金合同的生效...........................................32
第八部分 基金份額的申購與贖回.....................................34
第九部分 基金的投資...............................................47
第十部分 基金的財產(chǎn)...............................................57
第十一部分 基金資產(chǎn)的估值.........................................58
第十二部分 基金的收益與分配.......................................65
第十三部分 基金的費用與稅收.......................................67
第十四部分 基金的會計與審計.......................................69
第十五部分 基金的信息披露.........................................70
第十六部分 側袋機制...............................................77
第十七部分 風險揭示...............................................80
第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...................90
第十九部分 向境外投資者銷售的特別條款..............................93
第二十部分 基金合同的內容摘要.....................................97
第二十一部分 基金托管協(xié)議的內容摘要..............................116
第二十二部分 對基金份額持有人的服務..............................135
第二十三部分 其他應披露事項......................................137
第二十四部分 招募說明書的存放及查閱方式..........................138
第二十五部分 備查文件............................................138
匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金 招募說明書
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第一部分 前言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、《中
華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投
資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金
銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基
金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證
券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《公
開募集證券投資基金運作指引第 3 號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金
指引》”）和其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，以及《匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高
等級債券綜合指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。
本招募說明書闡述了匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證
券投資基金的投資目標、策略、風險、費率等與投資者投資決策有關的全部必要
事項，投資者在做出投資決策前應仔細閱讀本招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等。
本基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺
漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。
本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集的。本招募說明書由匯百
川基金管理有限公司解釋。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本
招募說明書中載明的信息，或對本招募說明書做出任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤?br/>是約定基金合同當事人之間權利、義務的法律文件?；鹜顿Y者自依基金合同取
得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當事人，其持有本基金基金份
額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合同
及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務?；鹜顿Y者欲了解基金份額持有人的權利
和義務，應詳細查閱基金合同。
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第二部分 釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證
券投資基金
2、基金管理人：指匯百川基金管理有限公司
3、基金托管人：指上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
4、基金合同、《基金合同》：指《匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券
綜合指數(shù)證券投資基金基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《匯百川 CFETS0-
5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的
任何有效修訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級
債券綜合指數(shù)證券投資基金招募說明書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合
指數(shù)證券投資基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合
指數(shù)證券投資基金基金份額發(fā)售公告》
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、
司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等，
以及需要遵守的與反洗錢、制裁、反恐怖融資、非居民金融賬戶涉稅信息盡職調
查與信息報送等相關的法律法規(guī)及對于該等法律法規(guī)的不時修訂和補充
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員
會第五次會議通過，經(jīng) 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務委員
會第三十次會議修訂，自 2013 年 6 月 1 日起實施，并經(jīng) 2015 年 4 月 24 日第十
二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會
關于修改<中華人民共和國港口法>等七部法律的決定》修正的《中華人民共和國
證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
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11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實
施的《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對其不時做出
的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1 日
實施的，并經(jīng) 2020 年 3 月 20 日中國證監(jiān)會《關于修改部分證券期貨規(guī)章的決
定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做
出的修訂
13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施
的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
14、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年 10
月 1 日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關
對其不時做出的修訂
15、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會 2021 年 1 月 18 日頒布、同年 2 月 1 日
實施的《公開募集證券投資基金運作指引第 3 號——指數(shù)基金指引》及頒布機關
對其不時做出的修訂
16、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
17、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
18、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義
務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
19、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
20、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內
合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會
團體或其他組織
21、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構
投資者境內證券期貨投資管理辦法》（包括其不時修訂）及相關法律法規(guī)規(guī)定使
用來自境外的資金進行境內證券期貨投資的境外機構投資者，包括合格境外機構
投資者和人民幣合格境外機構投資者
22、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者、符合
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《海南自由貿易港跨境資產(chǎn)管理試點業(yè)務實施細則》（以下簡稱“《跨境資管試點
業(yè)務實施細則》”）的境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基
金的其他投資人的合稱，基金管理人有權對可購買本基金的投資者范圍予以規(guī)定
并不時調整，具體見《業(yè)務規(guī)則》或基金管理人屆時發(fā)布的相關公告
23、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資
人
24、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，
辦理基金份額的申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資計劃等業(yè)務
25、銷售機構：指匯百川基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證
監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服
務協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務的機構
26、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和交收業(yè)務，具體內容包括
投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和交
收、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
27、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構?；鸬牡怯洐C構為匯百川基金管理
有限公司或接受匯百川基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構
28、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所
管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
29、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機
構辦理認購、申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資計劃等業(yè)務而引起基金
的基金份額變動及結余情況的賬戶
30、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，
基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的
日期
31、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財
產(chǎn)清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
32、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長
不得超過 3 個月
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33、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
34、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
35、T 日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的
開放日
36、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日(不包含 T 日)，n 為自然數(shù)
37、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
38、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
39、《業(yè)務規(guī)則》：指匯百川基金管理有限公司或接受匯百川基金管理有限公
司委托代為辦理登記業(yè)務的機構的相關業(yè)務規(guī)則，是規(guī)范基金管理人所管理的開
放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管理人和投資人共同遵守
40、認購：指在基金募集期內，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
41、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
42、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)
定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
43、基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告
規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金
管理人管理的其他基金基金份額的行為
44、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所
持基金份額銷售機構的操作
45、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申
購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定申購日在投資人指定銀行賬
戶內自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
46、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)
加上基金轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入
申請份額總數(shù)后的余額)超過上一開放日基金總份額的 10%
47、元：指人民幣元
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48、基金收益：指基金投資所得債券利息、買賣證券價差、銀行存款利息、
已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
49、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券及票據(jù)價值、銀行存款本息、
基金應收款項及其他資產(chǎn)的價值總和
50、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
51、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
52、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈
值和基金份額凈值的過程
53、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報
刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)
站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
54、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法
以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回購
與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉讓或
交易的債券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他流動性受限資產(chǎn)，如未來法律
法規(guī)變動，基金管理人在履行適當程序后，可對前述流動性受限資產(chǎn)范圍進行調
整
55、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調整基金份
額凈值的方式，將基金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投
資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權益
不受損害并得到公平對待，如未來法律法規(guī)變動，基金管理人在履行適當程序后，
可對前述擺動定價機制的定義進行調整
56、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事
件
57、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門
賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，
屬于流動性風險管理工具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬
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戶稱為側袋賬戶
58、特定資產(chǎn)：包括：（1）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致
公允價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（2）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準備仍
導致資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（3）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的
資產(chǎn)
59、《涉稅盡職調查辦法》：指 2017 年 5 月 9 日頒布，同年 7 月 1 日實施的
《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
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第三部分 基金管理人
一、基金管理人概況
名稱：匯百川基金管理有限公司
住所：海南省海口市秀英區(qū)仲韶街 9 號復興城西海岸互聯(lián)網(wǎng)信息產(chǎn)業(yè)園 B 座
23 層 007 室
辦公地址：海南省?？谑行阌^(qū)濱海大道 141 號招商局大廈 A 座 13A 層
法定代表人：王錦海
設立日期：2023 年 3 月 20 日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可〔2022〕2968 號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：10,000 萬元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：400-101-1190
聯(lián)系人：蔣金強
股權結構：
序號 股東名稱 出資額(萬元) 出資比例
1 王錦海 6543 65.43%
2 劉歆鈺 1080 10.8%
3 許峰 499 4.99%
4 蔣金強 499 4.99%
5 倪偉 499 4.99%
6 蔡宗琦 450 4.5%
7 李紫菱 430 4.3%
合計 10000 100%
二、主要人員情況
1、董事會成員概況
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許峰，董事長，工學學士，具有基金從業(yè)資格。先后任職于上海有色金屬總
公司，中信寧波公司上海證券業(yè)務部，中信證券上海東方路證券交易營業(yè)部，中
信證券上海管理總部交易部，中信證券上海管理總部資產(chǎn)管理部，中信證券資產(chǎn)
管理業(yè)務線。
王錦海，董事、總經(jīng)理，同濟大學學士，清華大學碩士，具有基金從業(yè)資格。
曾任中信證券資產(chǎn)管理部董事總經(jīng)理和行政負責人、華菁證券（現(xiàn)“華興證券”）
副總經(jīng)理分管資產(chǎn)管理、華泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理。
劉歆鈺，董事、公募投資部聯(lián)席總經(jīng)理，中國人民大學學士，英國伯明翰大
學碩士，具有基金從業(yè)資格。曾任中信證券資產(chǎn)管理部投資經(jīng)理，華興證券投資
研究部負責人。
馬朝松，獨立董事，碩士。歷任中測會計師事務所項目經(jīng)理，中誠信會計師
事務所有限責任公司合伙人。目前就職于中天運會計師事務所（特殊普通合伙）
擔任合伙人。
季成，獨立董事，學士。歷任平安保險股份有限公司陜西分公司法務，北京
電風文化發(fā)展有限公司法務部經(jīng)理，德衡律師集團（北京）事務所律師。目前就
職于北京德和衡律師事務所擔任管理合伙人、執(zhí)行總裁。
朱武祥，獨立董事，博士。歷任清華大學經(jīng)濟管理學院經(jīng)濟系助教、講師，
金融系副教授。自 2002 年至今擔任清華大學經(jīng)濟管理學院金融系教授。
2、高級管理人員概況
王錦海，總經(jīng)理，簡歷同上。
楊銳，副總經(jīng)理，學士，具有基金從業(yè)資格。2023 年 12 月加入?yún)R百川基
金管理有限公司。先后任職于國信證券北京分公司，天相投資顧問有限公司，泰
達荷銀基金管理有限公司（現(xiàn)“宏利基金”），摩根士丹利華鑫基金管理有限公司
（現(xiàn)“摩根士丹利基金管理（中國）有限公司”）、國金基金管理有限公司、民生
加銀基金管理有限公司、國海富蘭克林基金管理有限公司，北京陽明韜略管理咨
詢管理有限公司等機構。
蔣金強，督察長，中國人民大學學士，北京交通大學碩士，具有基金從業(yè)資
格。曾任長盛基金管理有限公司監(jiān)察稽核部總監(jiān)助理，北信瑞豐基金管理有限公
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司監(jiān)察稽核部總監(jiān)，安邦人壽保險股份有限公司監(jiān)察稽核部總監(jiān)，海富通基金管
理有限公司風險管理部總監(jiān)，方正富邦基金管理有限公司合規(guī)與風險管理部總監(jiān)。
李子安，首席信息官，沈陽理工大學學士，東北大學碩士。具有基金從業(yè)資
格。2023 年 4 月加入?yún)R百川基金管理有限公司。曾任方正富邦基金管理有限公
司信息技術部系統(tǒng)管理員，南華基金管理有限公司信息技術部總經(jīng)理。
3、本基金基金經(jīng)理
倪偉，公募投資部聯(lián)席總經(jīng)理。上海財經(jīng)大學學士、碩士。具有基金從業(yè)資
格。先后任職于中國工商銀行私人銀行部、中信證券資產(chǎn)管理業(yè)務、長信基金混
合債券部和固收多策略部，歷任基金經(jīng)理助理、基金經(jīng)理。
4、投資決策委員會成員
公募投資決策委員會委員包括：總經(jīng)理王錦海、公募投資部聯(lián)席總經(jīng)理劉歆
鈺、公募投資部聯(lián)席總經(jīng)理倪偉、研究部總經(jīng)理賈星瑞。
5、上述人員之間不存在近親屬關系。
三、基金管理人的職責
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構辦理基金份
額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用
基金財產(chǎn)；
4、配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的
經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
5、建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保
證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管
理，分別記賬，進行證券投資；
6、除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)
為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
7、依法接受基金托管人的監(jiān)督；
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8、采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回價格的方法符合
《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基
金份額申購、贖回的價格；
9、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
10、編制季度報告、中期報告和年度報告；
11、嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報
告義務；
12、保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不
向他人泄露，但因監(jiān)管機構、司法機構等有權機關的要求，或因審計、法律等外
部專業(yè)顧問提供服務需要提供的情況除外；
13、按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人
分配基金收益；
14、按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
15、依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會
或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
16、按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關
資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的期限；
17、確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保
證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公
開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
18、組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配；
19、面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并
通知基金托管人；
20、因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權
益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
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21、監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金
托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有人
利益向基金托管人追償；
22、當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金
事務的行為承擔責任；
23、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他
法律行為；
24、基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生
效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息
在基金募集期結束后 30 日內退還基金認購人；
25、執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
26、建立并保存基金份額持有人名冊；
27、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
四、基金管理人承諾
1、本基金管理人承諾嚴格遵守現(xiàn)行有效的相關法律法規(guī)、《基金合同》和中
國證監(jiān)會的有關規(guī)定，建立健全內部控制制度，采取有效措施，防止違反現(xiàn)行有
效的有關法律法規(guī)、《基金合同》和中國證監(jiān)會有關規(guī)定的行為發(fā)生。
2、本基金管理人承諾嚴格遵守《證券法》、《基金法》及有關法律法規(guī)，建
立健全的內部控制制度，采取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、本基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守
國家有關法律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反《基金合同》或托管協(xié)議；
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（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關機構的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權，不按照規(guī)定履行職責；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關法律法規(guī)、《基金合同》和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，
泄漏在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內
容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交
易活動；
（8）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，
擾亂市場秩序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；
（13）其他法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
五、基金經(jīng)理承諾
1、依照有關法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額
持有人謀取最大利益；
2、不利用基金財產(chǎn)或職務之便為自己及其代理人、受雇人或任何第三人謀
取利益；
3、不違反現(xiàn)行有效的有關法律法規(guī)、《基金合同》和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，
泄漏在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內
容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交
易活動；
4、不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
六、基金管理人的內部控制制度
1、內部控制的原則
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（1）權威性原則：公司頒布實施的各項制度具有高度的權威性，是公司所
有員工行為及所有經(jīng)營活動都必須嚴格遵循的準則。
（2）全面性原則：內部控制滲透到公司的決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋層次，
貫穿了業(yè)務流程的所有環(huán)節(jié)，覆蓋了公司所有的部門、崗位和風險點，消滅控制
盲點的存在。
（3）有效性原則：各項內控制度必須符合法律法規(guī)的要求，不得與之相抵
觸：同時必須建立合理的內控程序，具有較強的可操作性，切實可行。
（4）獨立性和相互制約原則：要作到公司決策、執(zhí)行、監(jiān)督體系的獨立和
分離，公司各職能部門中關鍵部門、崗位的設置獨立和分離，形成權責分明、相
互牽制的局面，并通過切實可行的相互制衡措施來降低各種內控風險的發(fā)生。
（5）及時性原則：公司樹立“內控優(yōu)先”的思想。在發(fā)生機構調整、新業(yè)
務開辦等情況時，首先建章立制，將其納入內控體系；同時，公司根據(jù)法律法規(guī)
和客觀情況的變化及時修改、增補和完善各種內控制度。
（6）防火墻原則：公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的運作嚴格分離，
基金投資、決策、執(zhí)行、清算、評估等部門和崗位物理上適當隔離。
（7）成本效益原則：公司將充分發(fā)揮各機構、各部門及廣大員工的工作積
極性，盡量降低經(jīng)營運作成本，保證以合理的控制成本達到最佳的內部控制效果。
2、內部控制的內容
內部控制的內容包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息溝通和內部監(jiān)控。
（1）公司管理層牢固樹立內控優(yōu)先的風險管理理念，培養(yǎng)全體員工的風險
防范意識，營造一個濃厚的內控文化氛圍，保證全體員工及時了解國家法律法規(guī)
和公司規(guī)章制度，使風險意識貫穿到公司各個部門、各個崗位和各個環(huán)節(jié)。
（2）公司逐步健全法人治理結構，充分發(fā)揮獨立董事和監(jiān)事的監(jiān)督職能，
嚴禁不正當關聯(lián)交易、利益輸送和內部人控制現(xiàn)象的發(fā)生，保護投資者利益和公
司合法權益。
（3）公司設置的組織結構充分體現(xiàn)職責明確、相互制約的原則，各部門有
明確的授權分工，操作相互獨立。公司逐步建立決策科學、運營規(guī)范、管理高效
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的運行機制，包括民主、透明的決策程序和管理議事規(guī)則，高效、嚴謹?shù)臉I(yè)務執(zhí)
行系統(tǒng)，以及健全、有效的內部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)。
（4）公司設立了順序遞進、權責統(tǒng)一、嚴密有效的內控防線：
1）各崗位職責明確，有詳細的崗位說明書和業(yè)務流程，各崗位人員在上崗
前均知悉并以書面方式承諾遵守，在授權范圍內承擔責任。
2）建立重要業(yè)務處理憑據(jù)傳遞和信息溝通制度，相關部門和崗位之間相互
監(jiān)督制衡。
3）公司督察長和合規(guī)風險管理部獨立于其他部門，對內部控制制度的執(zhí)行
情況實行嚴格的檢查和反饋。
（5）公司建立有效的人力資源管理制度，健全激勵約束機制，確保公司人
員具備與崗位要求相適應的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力。
（6）公司建立科學嚴密的風險評估體系，對公司內外部風險進行識別、評
估和分析，及時防范和化解風險。
（7）授權控制貫穿于公司經(jīng)營活動的始終，授權控制的主要內容包括：
1）股東會、董事會、監(jiān)事和管理層充分履行各自的職權，建立健全公司逐
級授權制度，確保公司各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；
2）公司實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制，公司各業(yè)務部門、各級分支機
構和公司員工在各自的授權范圍內行使相應的經(jīng)營管理職能；
3）各項經(jīng)營業(yè)務和管理程序遵從公司制定的操作規(guī)程，經(jīng)辦人員的每一項
工作在業(yè)務授權范圍內進行；
4）公司重大業(yè)務的授權采取書面形式，授權書須明確授權內容和時效，經(jīng)
授權人簽章確認后下達到被授權人，并報有關部門備案；
5）公司對授權的實施情況建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權
及時修改或取消。
（8）公司建立科學、嚴格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責，投資和
交易、交易和清算、基金會計和公司會計等重要崗位沒有人員的重疊，重要業(yè)務
部門和崗位進行物理隔離。
（9）公司建立危機處理機制和程序，制訂切實有效的應急應變措施。
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（10）公司建立清晰的報告系統(tǒng)，維護信息溝通渠道的暢通。
（11）公司建立健全有效的內部監(jiān)控制度，設置督察長和獨立的合規(guī)風險管
理部門，對公司內部控制制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督，保證內部控制制度落
實。
3、基金管理人關于內部控制的聲明
（1）本公司確知建立、實施和維持內部控制制度是本公司董事會及管理層
的責任。
（2）上述關于內部控制的披露真實、準確。
（3）本公司承諾將根據(jù)市場環(huán)境的變化及公司的發(fā)展不斷完善內部控制制
度。
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第四部分 基金托管人
一、基金托管人概況
本基金托管人為上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司，基本信息如下：
名稱：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
注冊地址：上海市中山東一路 12 號
辦公地址：上海市博成路 1388 號浦銀中心 A 棟
法定代表人：張為忠
成立時間：1992 年 10 月 19 日
經(jīng)營范圍：經(jīng)中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，公司主營業(yè)
務主要包括：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理票據(jù)
貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；同
業(yè)拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保險箱業(yè)
務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際結算；同業(yè)外匯拆借；外
匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；結匯、售匯；買賣和代理買賣股票
以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；資信調查、咨詢、見證業(yè)
務；離岸銀行業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；全國社會保障基金托管業(yè)務；經(jīng)中
國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準經(jīng)營的其他業(yè)務。
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：293.52 億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2003]105 號
聯(lián)系人：朱萍
聯(lián)系電話：（021）31888888
上海浦東發(fā)展銀行自 2003 年開展資產(chǎn)托管業(yè)務，是較早開展銀行資產(chǎn)托管
服務的股份制商業(yè)銀行之一。經(jīng)過二十年來的穩(wěn)健經(jīng)營和業(yè)務開拓，各項業(yè)務發(fā)
展一直保持較快增長，各項經(jīng)營指標在股份制商業(yè)銀行中處于較好水平。
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上海浦東發(fā)展銀行總行于 2003 年設立基金托管部，2005 年更名為資產(chǎn)托管
部，2013 年更名為資產(chǎn)托管與養(yǎng)老金業(yè)務部，2016 年進行組織架構優(yōu)化調整，
并更名為資產(chǎn)托管部，目前下設證券托管處、客戶資產(chǎn)托管處、養(yǎng)老金業(yè)務處、
內控管理處、業(yè)務保障處、總行資產(chǎn)托管運營中心（含合肥分中心）六個職能處
室。
目前，上海浦東發(fā)展銀行已擁有客戶資金托管、資金信托保管、證券投資基
金托管、全球資產(chǎn)托管、保險資金托管、基金專戶理財托管、證券公司客戶資產(chǎn)
托管、期貨公司客戶資產(chǎn)托管、私募證券投資基金托管、私募股權托管、銀行理
財產(chǎn)品托管、企業(yè)年金托管等多項托管產(chǎn)品，形成完備的產(chǎn)品體系，可滿足多領
域客戶、境內外市場的資產(chǎn)托管需求。
二、主要人員情況
張為忠，男，1967 年出生，碩士研究生。曾任中國建設銀行大連市分行開發(fā)
區(qū)分行行長，中國建設銀行內蒙古總審計室總審計師兼主任，中國建設銀行湖北
省分行紀委書記、副行長、黨委委員，中國建設銀行普惠金融事業(yè)部（小企業(yè)業(yè)
務部）總經(jīng)理，中國建設銀行公司業(yè)務總監(jiān)?，F(xiàn)任中共上海浦東發(fā)展銀行股份有
限公司委員會書記、董事長。
李國光，男，1967 年出生，碩士研究生。歷任上海浦東發(fā)展銀行天津分行資
財部總經(jīng)理，天津分行行長助理、副行長，總行資金總部副總經(jīng)理，總行資產(chǎn)負
債管理委員會主任，總行清算作業(yè)部總經(jīng)理，沈陽分行黨委書記、行長?，F(xiàn)任上
海浦東發(fā)展銀行總行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理。
三、基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
截止 2025 年 12 月 31 日，上海浦東發(fā)展銀行證券投資基金托管規(guī)模為
16211.08 億元，托管證券投資基金共 536 只。
四、基金托管人的內部控制制度
1、本行內部控制目標為：確保經(jīng)營活動中嚴格遵守國家有關法律法規(guī)、監(jiān)
管部門監(jiān)管規(guī)則和本行規(guī)章制度，形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想。確保經(jīng)
營業(yè)務的穩(wěn)健運行，保證基金資產(chǎn)的安全和完整，確保業(yè)務活動信息的真實、準
確、完整，保護基金份額持有人的合法權益。
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2、本行內部控制組織架構為：總行法律合規(guī)部是全行內部控制的牽頭管理
部門，指導業(yè)務部門建立并維護資產(chǎn)托管業(yè)務的內部控制體系。總行風險監(jiān)控部
是全行操作風險的牽頭管理部門。指導業(yè)務部門開展資產(chǎn)托管業(yè)務的操作風險管
控工作?？傂匈Y產(chǎn)托管部下設內控管理處。內控管理處是全行托管業(yè)務條線的內
部控制具體管理實施機構，并配備專職內控監(jiān)督人員負責托管業(yè)務的內控監(jiān)督工
作，獨立行使監(jiān)督稽核職責。
3、內部控制制度及措施: 本行已建立完善的內部控制制度。內控制度貫穿
資產(chǎn)托管業(yè)務的決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，滲透到各業(yè)務流程和各操作環(huán)節(jié)，覆
蓋到從事資產(chǎn)托管各級組織結構、崗位及人員。內部控制以防范風險、合規(guī)經(jīng)營
為出發(fā)點，各項業(yè)務流程體現(xiàn)“內控優(yōu)先”要求。
具體內控措施包括：培育員工樹立內控優(yōu)先、制度先行、全員化風險控制的
風險管理理念，營造濃厚的內控文化氛圍，使風險意識貫穿到組織架構、業(yè)務崗
位、人員的各個環(huán)節(jié)。制定權責清晰的業(yè)務授權管理制度、明確崗位職責和各項
操作規(guī)程、員工職業(yè)道德規(guī)范、業(yè)務數(shù)據(jù)備份和保密等在內的各項業(yè)務管理制度；
建立嚴格完善的資產(chǎn)隔離和資產(chǎn)保管制度，托管資產(chǎn)與托管人資產(chǎn)及不同托管資
產(chǎn)之間實行獨立運作、分別核算；對各類突發(fā)事件或故障，建立完備有效的應急
方案，定期組織災備演練，建立重大事項報告制度；在基金運作辦公區(qū)域建立健
全安全監(jiān)控系統(tǒng)，利用錄音、錄像等技術手段實現(xiàn)風險控制；定期對業(yè)務情況進
行自查、內部稽核等措施進行監(jiān)控，通過專項/全面審計等措施實施業(yè)務監(jiān)控，
排查風險隱患。
五、托管人對管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
1、監(jiān)督依據(jù)
托管人嚴格按照有關政策法規(guī)、以及基金合同、托管協(xié)議等進行監(jiān)督。監(jiān)督
依據(jù)具體包括：
（1）《中華人民共和國證券法》；
（2）《中華人民共和國證券投資基金法》；
（3）《公開募集證券投資基金運作管理辦法》；；
（4）《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》
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（5）《基金合同》、《基金托管協(xié)議》；
（6）法律、法規(guī)、政策的其他規(guī)定。
2、監(jiān)督內容
我行根據(jù)基金合同及托管協(xié)議約定，對基金合同生效之后所托管基金的投資
范圍、投資比例、投資限制等進行嚴格監(jiān)督，及時提示基金管理人違規(guī)風險。
3、監(jiān)督方法
（1）資產(chǎn)托管部設置核算監(jiān)督崗位，配備相應的業(yè)務人員，在授權范圍內
獨立行使對基金管理人投資交易行為的監(jiān)督職責，規(guī)范基金運作，維護基金投資
人的合法權益，不受任何外界力量的干預；
（2）在日常運作中，凡可量化的監(jiān)督指標，由核算監(jiān)督崗通過托管業(yè)務的
自動處理程序進行監(jiān)督，實現(xiàn)系統(tǒng)的自動跟蹤和預警；
（3）對非量化指標、投資指令、管理人提供的各種報表和報告等，采取人
工監(jiān)督的方法。
4、監(jiān)督結果的處理方式
（1）基金托管人對基金管理人的投資運作監(jiān)督結果，采取定期和不定期報
告形式向基金管理人和中國證監(jiān)會報告。定期報告包括基金監(jiān)控周報等。不定期
報告包括提示函、臨時日報、其他臨時報告等；
（2）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違規(guī)違法操作，以電話、郵件、書面提
示函的方式通知基金管理人，指明違規(guī)事項，明確糾正期限。在規(guī)定期限內基金
托管人再對基金管理人違規(guī)事項進行復查，如果基金管理人對違規(guī)事項未予糾正，
基金托管人將報告中國證監(jiān)會。如果發(fā)現(xiàn)基金管理人投資運作有重大違規(guī)行為時，
基金托管人應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正；
（3）針對中國證監(jiān)會、中國人民銀行對基金投資運作監(jiān)督情況的檢查，應
及時提供有關情況和資料。
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第五部分 相關服務機構
一、基金份額銷售機構
1、直銷機構
名稱：匯百川基金管理有限公司直銷柜臺
住所：海南省?？谑行阌^(qū)仲韶街 9 號復興城西海岸互聯(lián)網(wǎng)信息產(chǎn)業(yè)園 B 座
23 層 007 室
辦公地址：海南省?？谑行阌^(qū)濱海大道 141 號招商局大廈 A 座 13A 層
法定代表人：王錦海
聯(lián)系人：施麗
客戶服務電話：400-101-1190
傳真：0898-31586762
網(wǎng)址：www.riversfund.com
2、其他銷售機構
各銷售機構的具體名單見基金份額發(fā)售公告或其他變更銷售機構的公告以
及基金管理人網(wǎng)站公示。
基金管理人可根據(jù)有關法律法規(guī)的要求，選擇其它符合要求的機構銷售本基
金或變更上述銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
二、基金登記機構
名稱：匯百川基金管理有限公司
住所：海南省?？谑行阌^(qū)仲韶街 9 號復興城西海岸互聯(lián)網(wǎng)信息產(chǎn)業(yè)園 B 座
23 層 007 室
辦公地址：海南省?？谑行阌^(qū)濱海大道 141 號招商局大廈 A 座 13A 層
法定代表人：王錦海
聯(lián)系人：陳鵬洲
電話：400-101-1190
傳真：0898-31586762
三、出具法律意見書的律師事務所和經(jīng)辦律師
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名稱：上海市通力律師事務所
住所：上海市銀城中路 68 號時代金融中心 19 樓
辦公地址：上海市銀城中路 68 號時代金融中心 19 樓
負責人：韓炯
電話：（021）31358666
傳真：（021）31358600
聯(lián)系人：王丹蕾
經(jīng)辦律師：陸奇、王丹蕾
四、審計基金財產(chǎn)的會計師事務所和經(jīng)辦注冊會計師
名稱：畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：北京市東城區(qū)東長安街 1 號東方廣場畢馬威大樓 8 層
辦公地址：北京市東城區(qū)東長安街 1 號東方廣場畢馬威大樓 8 層
執(zhí)行事務合伙人/首席合伙人：鄒俊
電話：（010）85085000
傳真：（010）85185111
經(jīng)辦注冊會計師：劉西茜、吳巧莉
聯(lián)系人：蔡正軒
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第六部分 基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《信息披露
辦法》等有關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定，經(jīng)中國證監(jiān)會 2025 年 9 月 19 日證
監(jiān)許可【2025】2117 號文件準予注冊募集。
一、基金的類型、運作方式及存續(xù)期間
1、基金類型：債券型證券投資基金
2、基金運作方式：契約型開放式
3、存續(xù)期間：不定期
二、基金份額的募集期限、募集方式、募集對象、募集場所
1、發(fā)售時間
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過 3 個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)售
公告。
2、發(fā)售方式
通過各銷售機構的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，各銷售機構的具體名單見基金份
額發(fā)售公告以及基金管理人披露的基金銷售機構名錄。
3、發(fā)售對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的機構投資者、合格境外投資者、
符合《跨境資管試點業(yè)務實施細則》的境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允
許購買證券投資基金的其他投資人。本基金暫不向個人投資者發(fā)售。
4、募集場所
本基金將通過基金管理人的直銷柜臺及其他基金銷售機構的銷售網(wǎng)點公開
發(fā)售。
募集期間，基金管理人可根據(jù)情況變更或增減基金銷售機構。具體銷售城市
（或網(wǎng)點）名單和聯(lián)系方式，請參見本基金的基金份額發(fā)售公告以及當?shù)鼗痄N
售機構以各種形式發(fā)布的公告。
5、基金的最低募集份額總額和募集規(guī)模
本基金的最低募集份額總額為 2 億份。
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基金管理人可以對募集期間的本基金募集規(guī)模設置上限。募集期內超過募集
規(guī)模上限時，基金管理人可以采用比例確認或其他方式進行確認，具體限制和處
理方法參見基金份額發(fā)售公告或其他相關公告。
三、基金份額的類別
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質性不
利影響的情況下，根據(jù)基金實際運作情況，在履行適當程序后，基金管理人可決
定增加新的基金份額類別、取消某基金份額類別或對基金份額分類辦法及規(guī)則進
行調整等事宜，此項調整無需召開基金份額持有人大會，但調整實施前基金管理
人需及時公告。
四、基金份額的認購
除法律法規(guī)或中國證監(jiān)會有關規(guī)定另有規(guī)定外，任何與基金份額發(fā)售有關的
當事人不得預留和提前發(fā)售基金份額。
1、基金份額的發(fā)售面值
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣 1.00 元。
2、認購費用
本基金在直銷機構以外的其他銷售機構認購時收取認購費用。在募集期內如
果有多筆認購，適用費率按單筆認購申請單獨計算。認購費率見下表：
認購金額（M） 認購費率
M＜100 萬元 0.30%
100 萬元≤M＜500 萬元 0.10%
M≥500 萬元 1000 元/筆
在直銷機構以外的其他銷售機構產(chǎn)生的認購費用由投資者承擔，不列入基金
財產(chǎn)，主要用于基金的市場推廣、銷售、登記等基金募集期間發(fā)生的各項費用。
基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市場
情況制定基金促銷計劃，開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，基金管理人
可以適當調低基金認購費率。
3、認購份額的計算
基金認購采用金額認購、份額確認的方式。
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（1）若投資者選擇通過直銷機構認購本基金基金份額，不收取認購費，認
購份額的計算公式如下：
認購份額＝（認購金額＋認購資金利息）/1.00 元
認購份額的計算保留到小數(shù)點后 2 位，小數(shù)點 2 位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
例 1：某投資人在認購期通過直銷機構投資 100,000 元認購本基金基金份額，
假設認購期間產(chǎn)生的利息為 30.00 元，則其可得到的基金份額數(shù)計算如下：
認購份額＝（100,000＋30.00）/1.00＝100,030.00 份
即：投資人通過直銷機構投資 100,000 元認購本基金基金份額，假設認購期
間產(chǎn)生的利息為 30.00 元，且該筆認購最后按照 100%比例全部予以確認，可得
到 100,030.00 份基金份額。
（2）若投資者選擇在直銷機構以外的其他銷售機構認購本基金基金份額，
認購金額包括認購費用和凈認購金額。計算公式為：
認購費用適用比例費率：
凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）
認購費用＝認購金額?凈認購金額
認購份額＝（凈認購金額＋認購利息）/基金份額發(fā)售面值
認購費用適用固定金額：
認購費用＝固定金額
凈認購金額＝認購金額-認購費用
認購份額＝（凈認購金額＋認購利息）/基金份額發(fā)售面值
認購份額的計算保留到小數(shù)點后 2 位，小數(shù)點 2 位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
例 2：某投資者在直銷機構以外的其他銷售機構投資 100,000 元認購本基金，
則對應的認購費率為 0.30%，假定募集期產(chǎn)生的利息為 50.00 元，則可認購基金
份額為：
凈認購金額＝100,000/（1＋0.30%）＝99,700.90 元
認購費用＝100,000-99,700.90＝299.10 元
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認購份額＝（99,700.90＋50.00）/1.00＝99,750.90 份
即：該投資者在直銷機構以外的其他銷售機構投資 100,000 元認購本基金，
假定募集期產(chǎn)生的利息為 50.00 元，且該筆認購最后按照 100%比例全部予以確
認，可得到 99,750.90 份基金份額。
4、基金份額的認購程序
（1）認購時間安排
投資者認購本基金基金份額的具體業(yè)務辦理時間由基金管理人和基金銷售
機構確定，請參見本基金的基金份額發(fā)售公告。
（2）投資者認購本基金基金份額應提交的文件和辦理的手續(xù)
投資者認購本基金基金份額應提交的文件和辦理的手續(xù)詳見本基金的基金
份額發(fā)售公告。
（3）基金份額的認購采用金額認購方式
投資者認購本基金采取全額繳款認購的方式。投資者在募集期內可多次認購，
認購期間單個投資者的累計認購金額沒有限制，但本招募說明書、基金份額發(fā)售
公告、其他相關公告另有規(guī)定的除外。投資者的認購申請一經(jīng)受理不得撤銷。若
認購不成立或無效（不包括募集失敗的情形），則認購款項本金將無息退還給投
資人。
（4）認購的確認
銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構確
實接收到認購申請。認購的確認以登記機構的確認結果為準。對于認購申請及認
購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利。否則，由此產(chǎn)生的
投資人任何損失由投資人自行承擔。
（5）認購金額的限制
在基金募集期內，投資者通過基金管理人指定的銷售機構認購本基金份額時，
可多次認購基金份額，單個賬戶首次認購的最低金額為人民幣 1 元（含認購費），
追加認購不設最低金額限制。投資者通過基金管理人的直銷柜臺認購本基金份額
時，單個賬戶首次認購的最低金額為人民幣 100 元，追加認購不設最低金額限制。
在符合法律法規(guī)規(guī)定的前提下，各銷售機構對最低認購限額及交易級差有其他規(guī)
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定的，需要同時遵循該銷售機構的相關規(guī)定。募集期間不設置投資者單個賬戶最
高認購金額限制，但本招募說明書、基金份額發(fā)售公告、其他相關公告另有規(guī)定
的除外。
如本基金單個投資人累計認購的基金份額數(shù)達到或者超過基金總份額的
50%，基金管理人可以采取比例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制?；?br/>金管理人接受某筆或者某些認購申請有可能導致投資者變相規(guī)避前述 50%比例
要求的，基金管理人有權拒絕該等全部或者部分認購申請。投資人認購的基金份
額數(shù)以基金合同生效后登記機構的確認為準。
5、募集期利息的處理方式
有效認購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人
所有，其中利息轉份額的具體數(shù)額以登記機構的記錄為準。
五、募集資金的管理
基金管理人應將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結
束前，任何人不得動用。
六、未來條件許可情況下的基金模式轉換
若將來本基金管理人推出跟蹤同一標的指數(shù)的交易型開放式指數(shù)基金
（ETF），則基金管理人在履行適當程序后有權決定將本基金轉換為該 ETF 的聯(lián)
接基金，并相應修改《基金合同》。在遵守法律法規(guī)有關聯(lián)接基金規(guī)定的前提下，
基金投資目標、投資范圍和投資策略等條款中將增加投資目標 ETF 的相關內容，
同時相應變更基金名稱、類別。此項調整需經(jīng)基金管理人與基金托管人協(xié)商一致，
履行適當程序后及時公告，無需召開基金份額持有人大會審議。
第七部分 基金合同的生效
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起 3 個月內，在基金募集份額總額不少于 2 億
份，基金募集金額不少于 2 億元人民幣且基金認購人數(shù)不少于 200 人的條件下，
基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書、基金份額發(fā)售公告等
相關公告可以決定停止基金發(fā)售，并在 10 日內聘請法定驗資機構驗資，自收到
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驗資報告之日起 10 日內，向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取
得中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。
基金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公
告?；鸸芾砣藨獙⒒鹉技陂g募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為
結束前，任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用；
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同
期活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自承
擔。
三、基金存續(xù)期內的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù) 20 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200
人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以
披露；連續(xù) 50 個工作日出現(xiàn)前述情形的，本基金將根據(jù)基金合同第十九部分的
約定進行基金財產(chǎn)清算并終止，而無須召開基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
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第八部分 基金份額的申購與贖回
一、申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。銷售機構的具體信息將由基金管
理人在本招募說明書“第五部分 相關服務機構”或其他相關公告中列明或在其
網(wǎng)站公示?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公
示?；鹜顿Y者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供
的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易
所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中
國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時
間變更、其他特殊情況或根據(jù)業(yè)務需要，基金管理人將視情況對前述開放日及開
放時間進行相應的調整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)
定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
基金管理人可以根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具
體業(yè)務辦理時間在申購開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個月開始辦理贖回，具體業(yè)務辦
理時間在贖回開始公告中規(guī)定。觸發(fā)招募說明書約定的強制贖回情形的，基金管
理人可相應啟動強制贖回，不受前述贖回辦理開始時間的限制。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依
照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、
贖回或者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或者轉
換申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日基金份
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額申購、贖回的價格。
三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的基金份額
凈值為基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行
順序贖回；
5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權益不受損害并得到公平對待；
6、本基金的申購、贖回等業(yè)務，按照登記機構的相關業(yè)務規(guī)則執(zhí)行。若相
關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或登記機構對申購、贖回業(yè)務等規(guī)則有新的規(guī)定，按新
規(guī)定執(zhí)行，且無須召開基金份額持有人大會；
7、基金管理人有權對可購買本基金的投資者范圍予以規(guī)定并不時調整，具
體見《業(yè)務規(guī)則》以及基金管理人屆時發(fā)布的開放申購或贖回公告或其他相關公
告。本基金僅接受符合相關資質條件的基金投資者持有本基金基金份額。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調整?；鸸芾砣?br/>必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、本基金銷售對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的機構投資者、合格境外投資者
以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。本基金暫不向
個人投資者銷售。
2、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內提出
申購或贖回的申請。
3、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須在規(guī)定的時間內全額交付申購款項，投資人交
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付申購款項，申購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，必須持有足夠的基金份額余額，否則所提交
的贖回申請不成立。基金份額持有人在規(guī)定的時間內遞交贖回申請，贖回成立；
基金份額登記機構確認贖回時，贖回生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人
將在 T＋7 日(包括該日)內支付贖回款項。如遇交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、
通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控
制的因素影響業(yè)務處理流程，則贖回款項的支付時間可相應順延。
在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情
形時，款項的支付辦法參照基金合同有關條款處理。
4、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購
或贖回申請日(T 日)，在正常情況下，本基金登記機構在 T+1 日內對該交易的有
效性進行確認。T 日提交的有效申請，投資人應在 T+2 日后(包括該日)及時到銷
售機構柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成立或
無效，則申購款項無息退還給投資人。
基金管理人可以在法律法規(guī)和基金合同允許的范圍內，對上述業(yè)務辦理時間
進行調整，并在調整實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
銷售機構對申購和贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機
構確實接收到申請。申購和贖回的確認以登記機構的確認結果為準。對于申請的
確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利，否則，由此產(chǎn)生的投資人任
何損失由投資人自行承擔。
五、申購和贖回的數(shù)量限制
1、基金管理人規(guī)定，本基金單筆最低申購金額為人民幣 1 元（含申購費），
追加申購不設最低金額限制。投資者通過銷售機構申購本基金時，除需滿足基金
管理人最低申購金額限制外，當銷售機構設定的最低金額高于上述金額限制時，
投資者還應遵循相關銷售機構的業(yè)務規(guī)定。
直銷柜臺單個賬戶首次申購的最低金額為人民幣 100 元，追加申購不設最低
金額限制；已在直銷柜臺有該基金認購記錄的投資者不受首次申購最低金額的限
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制。
在符合法律法規(guī)規(guī)定的前提下，各銷售機構對最低申購限額及交易級差有其
他規(guī)定的，需要同時遵循該銷售機構的相關規(guī)定。投資者當期分配的基金收益轉
購基金份額時，不受最低申購金額的限制。基金管理人可根據(jù)市場情況，調整本
基金申購的最低金額。
2、基金份額持有人在銷售機構贖回時，每次對本基金的贖回申請不得低于
1 份基金份額，投資人全額贖回時不受該限制?；鸱蓊~持有人贖回時或贖回后
在銷售機構（網(wǎng)點）保留的基金份額余額不足 1 份的，基金管理人發(fā)起強制贖回
剩余份額，贖回所有份額。但各銷售機構對交易賬戶最低份額余額有其他規(guī)定的，
以各銷售機構的業(yè)務規(guī)定為準。
3、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請
參見更新的招募說明書或相關公告。
4、基金管理人可以規(guī)定單個投資者單日或單筆申購金額上限，具體規(guī)定請
參見更新的招募說明書或相關公告。
5、基金管理人可以規(guī)定本基金的總規(guī)模限額、單日申購金額限制和單日凈
申購比例上限，具體規(guī)定請參見更新的招募說明書或相關公告。
6、單一投資者持有基金份額數(shù)不得達到或超過基金份額總數(shù)的 50%（在基
金運作過程中因基金份額贖回等基金管理人無法予以控制的情形導致被動達到
或超過 50%的除外）。法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
7、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，
基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧袑嵄Ｗo存量基金份額持有人的合法權益。
基金管理人基于投資運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控
制。具體見基金管理人相關公告。
8、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調整上述規(guī)定申購金額和贖回
份額的數(shù)量限制，或者新增基金申購或贖回的控制措施?；鸸芾砣吮仨氃谡{整
實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
六、申購費用和贖回費用
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1、通過直銷機構申購本基金基金份額不收取申購費，通過其他銷售機構申
購本基金基金份額的，申購費用由投資者承擔，不列入基金財產(chǎn)，主要用于本基
金的市場推廣、銷售、登記等各項費用。
2、申購費率
本基金在直銷機構以外的其他銷售機構申購時收取申購費用。申購費率見下
表：
申購金額（M） 申購費率
M＜100 萬元 0.30%
100 萬元≤M＜500 萬元 0.10%
M≥500 萬元 1000 元/筆
3、贖回費率
投資者可將其持有的全部或部分基金份額贖回。贖回費用由贖回基金份額的
基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取并全額歸入基金資
產(chǎn)。本基金的贖回費用按基金份額持有人持有該部分基金份額的時間分段設定如
下：
持有期限（N） 贖回費率 備注
N<7日 1.50% 100%歸入基金資產(chǎn)
7日≤N<30日 1.00% 100%歸入基金資產(chǎn)
N≥30日 0.00% -
注：N 為自然日。
4、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內調整費率或收費方式，并最遲
應于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。
5、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及
監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
6、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定且對基金份額持
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有人利益無實質性不利影響的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，針對基金
投資者定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關監(jiān)管部
門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當調低基金的銷售費率。
七、申購份額與贖回金額的計算
1、本基金申購份額的計算
（1）若投資者選擇通過直銷機構申購本基金基金份額，則申購份額的計算
公式為：
申購份額＝申購金額/申購當日基金份額的基金份額凈值
申購份額的計算保留到小數(shù)點后 2 位，小數(shù)點 2 位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
例 3：某投資人通過直銷機構投資 100,000 元申購本基金基金份額，假設申
購當日本基金基金份額的基金份額凈值為 1.0000 元，則可得到的申購份額為：
申購份額＝100,000/1.0000＝100,000.00 份
即：投資人通過直銷機構投資 100,000 元申購本基金基金份額，假設申購當
日本基金基金份額的基金份額凈值為 1.0000 元，則其可得到本基金基金份額
100,000.00 份。
（2）若投資者選擇在直銷機構以外的其他銷售機構申購本基金基金份額，
申購金額包括申購費用和凈申購金額，其中：
申購費用適用比例費率時：
凈申購金額=申購金額/（1＋申購費率）
申購費用=申購金額?凈申購金額
申購份額=凈申購金額/申購當日基金份額凈值
申購費用適用固定金額時：
申購費用=固定金額
凈申購金額=申購金額-申購費用
申購份額=凈申購金額/申購當日基金份額凈值
申購的有效份額為凈申購金額除以當日的基金份額凈值，有效份額單位為份，
上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后 2 位，由此產(chǎn)生的收益或損失
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由基金財產(chǎn)承擔。
例 4：某投資者在直銷機構以外的其他銷售機構投資 40,000 元申購本基金，
則對應的申購費率為 0.30%，假設申購當日基金份額凈值為 1.0400 元，則其可
得到的基金份額為：
凈申購金額=40,000/（1+0.30%）=39,880.36 元
申購費用=40,000-39,880.36=119.64 元
申購份額=39,880.36/1.0400=38,346.50 份
即：該投資者在直銷機構以外的其他銷售機構投資 40,000 元申購本基金，
假設申購當日基金份額凈值為 1.0400 元，可得到 38,346.50 份基金份額。
2、本基金贖回金額的計算
贖回金額的計算方法如下：
贖回總金額＝贖回份額×贖回當日基金份額凈值
贖回費用=贖回總金額×贖回費率
凈贖回金額=贖回總金額-贖回費用
贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以當日基金份額凈值并扣除相應
的費用，贖回金額單位為元。上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后
2 位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
例 5：某投資者贖回 10,000 份基金份額，持有期限為 6 日，對應的贖回費
率為 1.50%，假設贖回當日基金份額凈值為 1.2500 元，其獲得的凈贖回金額計
算如下：
贖回總金額＝10,000×1.2500=12,500.00 元
贖回費用=12,500.00×1.50%＝187.50 元
凈贖回金額=12,500.00-187.50＝12,312.50 元
即：該投資者贖回 10,000 份基金份額，持有期限為 6 日，假設贖回當日基
金份額凈值為 1.2500 元，則其獲得的凈贖回金額為 12,312.50 元。
3、本基金基金份額凈值的計算
本基金基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后 4 位，小數(shù)點后第 5 位四舍五
入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T 日的基金份額凈值在當天收市后
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計算，并按基金合同的約定公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲
計算或公告。
八、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時。
3、證券、期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日
基金資產(chǎn)凈值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50％以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。
7、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金
份額的比例達到或者超過 50%，或者變相規(guī)避 50%集中度的情形。
8、申請超過基金管理人設定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單個投
資者單日或單筆申購金額上限的。
9、基金管理人、基金托管人的異常情況導致基金銷售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)
或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
10、指數(shù)編制機構或指數(shù)發(fā)布機構因異常情況使指數(shù)數(shù)據(jù)無法正常計算、計
算錯誤或發(fā)布異常時。
11、基金投資者不符合基金管理人規(guī)定的投資本基金的基金投資者資質條
件。
12、基金投資者未向基金管理人提供法律法規(guī)要求的反洗錢等盡職調查等事
項所需的基金投資者信息、文件。
13、基金投資者未向基金管理人提供《涉稅盡職調查辦法》及相關法律法規(guī)
及其實施規(guī)定等法律法規(guī)要求的盡職調查等事項所需的基金投資者信息、有效稅
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收居民聲明文件及證明文件。
14、基金投資者可能為非中國稅收居民或受限于《涉稅盡職調查辦法》或相
關法律法規(guī)及其他有關規(guī)定的任何報告或扣繳義務。
15、基金投資者不符合或不遵守《涉稅盡職調查辦法》或相關法律法規(guī)及其
他有關規(guī)定。
16、接受境外機構投資者申購將導致資金凈流入規(guī)模超過基金管理人在《跨
境資管試點業(yè)務實施細則》項下經(jīng)同意的申請試點規(guī)模。
17、經(jīng)基金管理人評估，本基金不再適合作為《跨境資管試點業(yè)務實施細則》
試點資管產(chǎn)品繼續(xù)向相關境外機構投資者銷售的。
18、法律法規(guī)規(guī)定、基金合同約定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、9、10、18 項暫停申購情形之一且基金管理人
決定暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊
登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被全部或部分拒絕的，被拒絕的申購款
項將無息退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購
業(yè)務的辦理。
九、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回
款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時。
3、證券、期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日
基金資產(chǎn)凈值。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。
6、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50％以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
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7、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一（第 4 項除外）且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖
回款項時，基金管理人應按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管
理人應足額支付；如暫時不能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請量占申
請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述第 4 項所
述情形，按基金合同的相關條款處理。受限于銷售機構的規(guī)則，基金份額持有人
在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況
消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理并公告。
十、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金
轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額
總數(shù)后的余額)超過前一開放日的基金總份額的 10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定
全額贖回、部分延期贖回、暫停贖回或延緩支付贖回款項。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，
贖回份額及贖回金額的計算按照如下方案執(zhí)行：
（a）贖回申請日，若基金管理人認為已披露的基金份額凈值不會影響基金
份額持有人相對利益的，按正常贖回程序執(zhí)行。
（b）贖回申請日，若基金管理人認為已披露的基金份額凈值會影響基金份
額持有人相對利益的，遵循“基金份額持有人利益優(yōu)先”原則，基金管理人有權
采用更高精度的基金份額凈值（小數(shù)點后保留至第 8 位，小數(shù)點后第 9 位四舍五
入）計算當日的贖回、轉出金額和申購、定期定額申購、轉換份額。在這種情況
下，基金管理人應當通過招募說明書規(guī)定的方式在 3 個交易日內通知基金份額持
有人，說明有關處理方法，同時在規(guī)定媒介上刊登公告。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認
為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大
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波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的 10%的
前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖
回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖回部分，
投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自
動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲
受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，
無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，
直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回
部分作自動延期贖回處理。部分延期贖回可不受單筆贖回最低份額的限制。
（3）當本基金發(fā)生巨額贖回，且存在單個基金份額持有人申請贖回的基金
份額超過上一個開放日基金總份額 10%以上的情形時，如基金管理人認為支付該
投資人的贖回申請有困難或認為因支付該投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)
可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動的，基金管理人可對其實施延期辦理贖回申
請，對于單個該基金份額持有人當日超過上一開放日基金總份額 10%以上的部分
贖回申請，將進行延期辦理；對于該基金份額持有人 10%以內的部分，基金管理
人可以根據(jù)前段“（1）全額贖回”或“（2）部分延期贖回”的約定方式與其他基
金份額持有人的贖回申請一并辦理。對于未能贖回部分，如該持有人在提交贖回
申請時選擇取消贖回，則其當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷；選擇延期贖
回的，將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金
份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交
贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。部分延期
贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
（4）暫停贖回：連續(xù) 2 個開放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管
理人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支
付贖回款項，但不得超過 20 個工作日，并應當依據(jù)相關規(guī)定進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招
募說明書規(guī)定的其他方式在 3 個交易日內通知基金份額持有人，說明有關處理方
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法，并依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
十一、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內在規(guī)定媒
介上刊登暫停公告。
2、上述暫停情況消除的，基金管理人應于重新開放日公布最近 1 個估值日
的基金份額凈值。
3、基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的
有關規(guī)定，在規(guī)定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也可以根據(jù)實際情況
在暫停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時可不再另行發(fā)布重新開放的
公告。
十二、基金轉換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與
基金管理人管理的其他基金之間的轉換業(yè)務，基金轉換可以收取一定的轉換費，
相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并
提前告知基金托管人與相關機構。
十三、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形
而產(chǎn)生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論
在上述何種情況下，接受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資
人，或按法律法規(guī)或有權機關規(guī)定的方式處理。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈是指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或
社會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有
的基金份額強制劃轉給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供
基金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記
機構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。
十四、基金的轉托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金
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銷售機構可以按照規(guī)定的標準收取轉托管費。
如果出現(xiàn)基金管理人、登記機構、辦理轉托管的銷售機構因技術系統(tǒng)性能限
制或其它合理原因，可以暫停該業(yè)務或者拒絕基金份額持有人的轉托管申請。
十五、定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另
行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款
金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定
額投資計劃最低申購金額。
十六、基金份額的凍結、解凍和質押
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及
登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍?；鹳~戶或基金份額
被凍結的，被凍結部分產(chǎn)生的權益一并凍結，被凍結部分份額仍然參與收益分配
與支付。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外。
如相關法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質押業(yè)務或其他基金業(yè)務，
且對基金份額持有人利益無實質性不利影響并履行適當程序的條件下，基金管理
人可制定相應的業(yè)務規(guī)則并開展相關業(yè)務。
十七、基金份額的轉讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，本基金的基金份額可以依照法律法規(guī)
規(guī)定和基金合同約定在中國證監(jiān)會認可的交易場所或者通過其他方式進行轉讓，
具體規(guī)則由基金管理人另行規(guī)定，并在業(yè)務實施前依照《信息披露辦法》的有關
規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
十八、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購與贖回安排詳見本招募說明書“側袋
機制”部分的規(guī)定或相關公告。
十九、依據(jù)本招募說明書的約定，基金管理人對基金份額持有人持有的基金
份額進行強制贖回的，依據(jù)本章節(jié)關于份額贖回的規(guī)定執(zhí)行。
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第九部分 基金的投資
一、投資目標
本基金采用被動式指數(shù)化投資，以標的指數(shù)的成份券及備選成份券為主要投
資對象來實現(xiàn)對標的指數(shù)的有效跟蹤，力爭實現(xiàn)與標的指數(shù)表現(xiàn)相似的長期回報。
在正常市場情況下，本基金力爭日均跟蹤偏離度的絕對值不超過 0.35%，年化跟
蹤誤差不超過 4%。
二、投資范圍
本基金主要投資于標的指數(shù)成份券及備選成份券，為更好實現(xiàn)投資目標，還
可以投資于具有良好流動性的金融工具，包括非屬成份券及備選成份券的債券
（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、公開發(fā)行的次
級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、可分離交易可轉債的純債部分及
其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同
業(yè)存單、現(xiàn)金、國債期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工
具(但須符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定)。
本基金不投資于股票等資產(chǎn)，也不投資于可轉換債券（可分離交易可轉債的
純債部分除外）、可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為：本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的 80%，
本基金投資于標的指數(shù)成份券和備選成份券的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%；本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基
金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，其
中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
三、投資策略
本基金將對標的指數(shù)采用抽樣復制法和動態(tài)最優(yōu)化的方式進行投資，在綜合
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考慮跟蹤效果、操作風險、投資可行性等因素投資于標的指數(shù)中具有代表性和流
動性的成份券和備選成份券，或選擇非成份券作為替代，構建與標的指數(shù)風險收
益特征相似的資產(chǎn)組合，力爭實現(xiàn)對標的指數(shù)的有效跟蹤。
在正常市場情況下，本基金力爭日均跟蹤偏離度的絕對值不超過 0.35%，年
化跟蹤誤差不超過 4%。如因指數(shù)編制規(guī)則或其他因素導致跟蹤偏離度、跟蹤誤
差超過上述范圍，基金管理人應采取合理措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進一步
擴大。
當標的指數(shù)成份券發(fā)生明顯負面事件面臨退市或違約風險，且指數(shù)編制機構
暫未作出調整的，基金管理人應當按照基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，履行內
部決策程序后及時對相關成份券進行調整。
1、氣候變化高等級債券指數(shù)化投資策略
（1）抽樣復制策略
本基金為被動管理基金，主要采用抽樣復制策略，投資于標的指數(shù)中具有代
表性和流動性的成份券和備選成份券，或選擇非成份券作為替代，使得投資組合
的總體特征（如久期、剩余期限和到期收益率等）與標的指數(shù)相似。
（2）替代性策略
當由于市場流動性不足或因法規(guī)規(guī)定等其他原因，導致標的指數(shù)成份券和備
選成份券無法滿足投資需求時，基金管理人可以在成份券和備選成份券外尋找其
他債券構建替代組合，對標的指數(shù)進行跟蹤復制。替代組合的構建將以流動性為
約束條件，按照與被替代成份券久期相近、信用評級相似、到期收益率及剩余期
限基本匹配為主要原則，控制替代組合與被替代成份券的跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
2、其他債券投資策略
本基金將通過對宏觀經(jīng)濟運行情況、國家貨幣及財政政策、資本市場資金環(huán)
境等重要因素的研究和預測，利用公司研究開發(fā)的多因子模型等數(shù)量工具，優(yōu)化
基金資產(chǎn)在信用債、利率債以及貨幣市場工具等各類固定收益類金融工具之間的
配置比例。
（1）信用債投資策略
本基金在投資非標的指數(shù)成份券及備選成份券的信用債（包含資產(chǎn)支持證券，
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下同）時，將通過對信用債券發(fā)行人基本面的深入調研分析，結合流動性、信用
利差、信用評級、違約風險等評估結果，選取優(yōu)質的信用債券進行投資，并采取
分散化投資策略，嚴格控制組合整體的違約風險水平。本基金在評估信用債券的
同時也考慮對公司財務狀況或經(jīng)營業(yè)績有重大影響的 ESG 因素（包括環(huán)境、社會
和治理等因素）。
本基金在投資非標的指數(shù)成份券及備選成份券的信用債時，投資于 AA+以上
（含 AA+）評級的信用債資產(chǎn)，各評級信用債的配置比例參考下表：
所投非標的指數(shù)成份券及備選成份
券的信用債評級
該評級信用債占非標的指數(shù)成份券及其
備選成份券部分信用債資產(chǎn)比例
AAA 50%-100%
AA+ 0%-50%
以上評級參考債項評級，如無債項評級或債項評級為短期信用評級的，參考
主體評級。本基金將綜合參考國內依法成立并擁有證券評級資質的評級機構所出
具的信用評級（不含中債資信評級），信用評級應主要參考最近一個會計年度的
信用評級。如出現(xiàn)多家評級機構所出具信用評級不同的情況，基金管理人還需結
合自身的內部信用評級進行獨立判斷與認定。
本基金持有信用債期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起 3 個月內調整至符合上述比例要求。
（2）組合久期配置策略
本基金將根據(jù)宏觀經(jīng)濟發(fā)展狀況、金融市場運行特點等因素確定組合的整體
久期，有效的控制整體資產(chǎn)風險，并根據(jù)市場利率變化動態(tài)積極調整債券組合的
平均久期及期限分布，以有效提高投資組合的總投資收益。如果預期利率下降，
本基金將增加組合的久期，以期較多地獲得債券價格上升帶來的收益；反之，如
果預期利率上升，本基金將縮短組合的久期，以期減小債券價格下降帶來的風險。
（3）騎乘策略
本基金將采用騎乘策略增強組合的持有期收益。當債券收益率曲線比較陡峭
時，也即相鄰期限利差較大時，可以買入期限位于收益率曲線陡峭處的債券，也
即收益率水平處于相對高位的債券，隨著持有期限的延長，債券的剩余期限將會
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縮短，債券的收益率水平將會較投資期初有所下降，對應的將是債券價格的走高，
而這一期間債券的漲幅將會高于其他期間，力求獲得價差收益即資本利得收入。
（4）息差策略
本基金將采用息差策略，以達到更好地利用杠桿放大債券投資的收益的目的。
該策略是指在回購利率低于債券收益率的情形下，通過正回購將所獲得的資金投
資于債券，利用杠桿以期放大債券投資的收益。
3、流動性管理策略
本基金在嚴謹深入的研究分析基礎上，綜合考量宏觀經(jīng)濟形勢、市場資金面
走向、協(xié)議存款交易對手的信用資質以及各類資產(chǎn)的收益率水平等，確定各類貨
幣市場工具的配置比例并進行積極的流動性管理。
根據(jù)對市場資金面的預期以及基金申購贖回的情況、季節(jié)性資金流動情況和
日歷效應等因素，基金管理人動態(tài)調整并有效分配本基金的現(xiàn)金流，在充分保證
本基金流動性的前提下力爭獲取較高收益。
4、衍生產(chǎn)品投資策略
（1）國債期貨投資策略
為有效控制債券投資的系統(tǒng)性風險，本基金將結合對宏觀經(jīng)濟形勢和證券趨
勢的判斷，通過對債券市場進行定性和定量的分析，根據(jù)風險管理的原則，以套
期保值為目的，適度運用國債期貨來提高投資組合的運作效率。在國債期貨投資
過程中，本基金將對國債期貨和現(xiàn)貨基差、國債期貨的流動性水平等指標進行跟
蹤監(jiān)控。
（2）本基金將關注其他金融衍生產(chǎn)品的推出情況，如法律法規(guī)或監(jiān)管機構
允許本基金投資其他金融衍生產(chǎn)品，本基金在履行適當程序后，將按屆時有效的
法律法規(guī)和監(jiān)管機構的規(guī)定，制定與本基金投資目標相適應的投資策略和估值政
策，在充分評估金融衍生產(chǎn)品的風險和收益的基礎上，謹慎地進行投資。
未來，隨著市場的發(fā)展和基金管理運作的需要，基金管理人可以在不改變投
資目標的前提下，遵循法律法規(guī)的規(guī)定并履行適當程序后，相應調整或更新投資
策略，并在招募說明書更新中公告。
四、投資限制
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1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的 80%，本基金投資于標的
指數(shù)成份券和備選成份券的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，
本基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，
其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的 15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的 30%；
3）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例
的有關約定；
4）在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超
過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%，
完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的
比例限制；
（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證
券的 10%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條
款規(guī)定的比例限制；
（6）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的 15%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（7）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
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保持一致；
（8）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的 140%；
（9）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的 10%；
（10）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（11）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10%；
（12）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%；
（13）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（6）、（7）項情形之外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行
人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份券調整、標的指數(shù)成份券流動性限制等基
金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人
應當在 10 個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的
規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
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（4）買賣其他基金份額，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定
為準。
五、標的指數(shù)和業(yè)績比較基準
（一）標的指數(shù)：CFETS 0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)
CFETS 0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)隸屬于 CFETS 綜合指數(shù)，主
要反映應對氣候變化綜合管理水平較好主體所發(fā)行債券的整體價格走勢，可用作
投資該類債券的業(yè)績比較基準與投資標的。
（二）業(yè)績比較基準：CFETS 0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)收益率
1、業(yè)績比較基準的設定原因
本基金采用被動式指數(shù)化投資，以標的指數(shù)的成份券及備選成份券為主要
投資對象來實現(xiàn)對標的指數(shù)的有效跟蹤，力爭實現(xiàn)與標的指數(shù)表現(xiàn)相似的長期
回報。在正常市場情況下，本基金力爭日均跟蹤偏離度的絕對值不超過 0.35%，
年化跟蹤誤差不超過 4%。
本基金的標的指數(shù)為 CFETS 0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)，
CFETS 0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)隸屬于 CFETS 綜合指數(shù)，主要反
映應對氣候變化綜合管理水平較好主體所發(fā)行債券的整體價格走勢，可用作投
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資該類債券的業(yè)績比較基準與投資標的。本基金相應選取 CFETS 0-5 年期氣候
變化高等級債券綜合指數(shù)作為基準要素，同時將 CFETS 0-5 年期氣候變化高等
級債券綜合指數(shù)的基準要素權重設置為 100%。
綜上，本基金選取的業(yè)績比較基準與基金的投資目標、投資范圍、投資策
略、投資比例限制相匹配。
2、業(yè)績比較基準要素的基本信息
CFETS 0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)
發(fā)布機構：【全國銀行間拆借中心】
指數(shù)代碼：【CFXID00841】
查詢途徑：【https://www.chinamoney.com.cn】
3、業(yè)績比較基準的計算方法
本基金業(yè)績比較基準收益率的計算方法以每日收益率為基礎，以時間加權
為計算原則。
4、管理投資偏離業(yè)績比較基準的定性或定量方法
本基金主要采用抽樣復制法和動態(tài)最優(yōu)化的方式進行投資，在綜合考慮跟
蹤效果、操作風險、投資可行性等因素投資于標的指數(shù)中具有代表性和流動性
的成份券和備選成份券，或選擇非成份券作為替代，構建與標的指數(shù)風險收益
特征相似的資產(chǎn)組合，力爭實現(xiàn)對標的指數(shù)的有效跟蹤。在正常市場情況下，
本基金力爭日均跟蹤偏離度的絕對值不超過 0.35%，年化跟蹤誤差不超過 4%。
如因指數(shù)編制規(guī)則或其他因素導致跟蹤偏離度、跟蹤誤差超過上述范圍，基金
管理人應采取合理措施避免跟蹤偏離度、跟蹤誤差進一步擴大。
5、未來可能變更業(yè)績比較基準的情形和程序
本基金的業(yè)績比較基準與標的指數(shù)一致，未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求
（因成份券價格波動等指數(shù)編制方法變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求
及法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)定的情形除外）、指數(shù)編制機構退出、標的指數(shù)許
可使用授權終止等情形，基金管理人應當自該情形發(fā)生之日起十個工作日內向中
國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標的指數(shù)、轉換運作方式、與其他基
金合并、或者終止基金合同等，并在 6 個月內召集基金份額持有人大會進行表
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決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，本基金合同終
止。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理
人應按照指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人
利益優(yōu)先原則維持基金投資運作。
若基金標的指數(shù)發(fā)生變更，基金業(yè)績比較基準隨之變更，由基金管理人根據(jù)
標的指數(shù)變更情形履行對應適當程序，并在調整實施前依照《信息披露辦法》的
有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上刊登公告。
若本基金調整業(yè)績比較基準的要素權重，本基金將根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會的規(guī)定和基金合同約定履行相關程序。
六、風險收益特征
本基金為債券型基金，其預期風險及預期收益水平理論上高于貨幣市場基金，
低于混合型基金及股票型基金。
本基金為指數(shù)型基金，主要采用抽樣復制法和動態(tài)最優(yōu)化的方式跟蹤標的指
數(shù)的表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)以及標的指數(shù)所代表的債券市場相似的風險收益特征。
七、基金管理人代表基金行使相關權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使相關權利，保護基金份
額持有人的利益；
2、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
3、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三
人牟取任何不當利益。
八、側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)
績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金 招募說明書
56
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側袋機制”部
分的規(guī)定。
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57
第十部分 基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指購買的各類有價證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和基金應
收款項以及其他投資所形成的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬
戶、期貨結算賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管
理人、基金托管人、基金銷售機構和基金登記機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金
財產(chǎn)賬戶相獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產(chǎn)，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自
有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，其債權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣
押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處
分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原
因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)
生的債權，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基
金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，
不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
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58
第十一部分 基金資產(chǎn)的估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的債券、國債期貨合約、資產(chǎn)支持證券和銀行存款本息、應收款
項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資
產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值
為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價
值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在 0.25%以上的，應對估值
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59
進行調整并確定公允價值。
四、估值方法
本基金所持有的投資品種，按如下原則進行估值：
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤
價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化以及證券
發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估
值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格
的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易
市價，確定公允價格；
（2）在交易所市場上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定
的除外），選取估值日第三方估值機構提供的相應品種對應的估值全價估值，具
體估值機構由基金管理人與基金托管人另行協(xié)商約定；
（3）在交易所市場上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的
除外），選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦
估值全價估值。對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登
記日至實際收款日期間選取第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值全價或
推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響；回售
登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
具體估值機構由基金管理人與基金托管人另行協(xié)商約定；
（4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的
含轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈
價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。
交易所上市的資產(chǎn)支持證券，選取估值日第三方估值機構提供的相應品種對應的
估值全價估值，具體估值機構由基金管理人與基金托管人另行協(xié)商約定。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）首次公開發(fā)行未上市的債券，采用當前情況下適用并且有足夠可利用
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60
數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值；
（2）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的
情況下，應以活躍市場上未經(jīng)調整的報價作為計量日的公允價值進行估值；對于
活躍市場報價未能代表計量日公允價值的情況下，采用當前情況下適用并且有足
夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值；對于不存在市場活動
或市場活動很少的情況下，則采用估值技術確定公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供
的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第
三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于含
投資人回售權的固定收益品種，回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的
按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機構
未提供估值價格的債券，采用當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息
支持的估值技術確定其公允價值。
4、存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認利
息收入。
5、回購的估值方法
本基金持有的回購以成本列示，按合同利率在回購期間內逐日計提應收或應
付利息。
6、同業(yè)存單的估值方法
本基金投資同業(yè)存單，采用估值日第三方估值機構提供的估值價格數(shù)據(jù)進行
估值。
7、國債期貨合約以估值日的結算價估值。估值當日無結算價的，且最近交
易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
8、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
9、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金 招募說明書
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10、本基金應當按照新金融工具準則規(guī)定進行資產(chǎn)分類以及會計核算。
11、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確?；鸸乐档墓叫浴?br/>12、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果按規(guī)定對外予以公布。
五、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份
額的余額數(shù)量計算，精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的
誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機
制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，
將基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人
按規(guī)定對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(含第 4 位)發(fā)生估值錯誤
時，視為基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
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62
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人或銷售機構或投資人
自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由
于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理
原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務，
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美漠?br/>事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不
當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
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63
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基金托
管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人
應當公告，通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案。
（3）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行
賠償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認
后按以下條款進行賠償：
①若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由此
給基金份額持有人造成損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償
金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯
程度各自承擔相應的責任。
②如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重新計
算和核對，尚不能達成一致時，相關方應本著勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如
果最后仍無法達成一致，以基金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額持
有人和基金造成的損失，非基金托管人原因造成的，與基金托管人無關。
③由于一方提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），另一
方在采取必要合理措施并履行正常程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金份
額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由提供錯誤信息
的一方負責賠償。
（4）前述內容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)
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另有通行做法，在不違反法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，基金管理人和
基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則重新協(xié)商確定處理原
則。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
八、基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行
復核。基金管理人應于每個工作日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后發(fā)送給基金
管理人，由基金管理人對基金凈值按規(guī)定予以公布。
九、實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
十、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 9 項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、登記結算公司、指數(shù)編
制機構、存款銀行及第三方估值機構等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計
政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金
托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或即使
發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管
理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要
的措施減輕或消除由此造成的影響。
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第十二部分 基金的收益與分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默
認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅。如投資者在不同銷售機構選擇的分紅方式不同，
基金登記機構將以投資者最后一次選擇的分紅方式為準；
2、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的
基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
3、每一基金份額享有同等分配權；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告。
在不違反法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定且對基金份額持有人利益無實質性不
利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，可調整基金收益的分配
原則，不需召開基金份額持有人大會。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內容。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
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基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為基金份額。紅利再投資的計算方
法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
七、實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配。
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第十三部分 基金的費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用（但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定除外）；
4、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、公證費、仲裁費和
訴訟費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券、期貨等交易結算費用；
7、基金的銀行匯劃費用；
8、基金的賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
9、與基金投資運作相關的增值稅及其他稅費；
10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.15%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金管理費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，以協(xié)商一致的方式自動按照雙方約定的時間、
按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇
法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
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68
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.05%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金托管費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，以協(xié)商一致的方式自動按照雙方約定的時間、
按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇
法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
上述“一、基金費用的種類”中第 3－10 項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議
規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、指數(shù)許可使用費（指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔）；
5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
四、實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見本招募說明書“側袋機制”部分的規(guī)定。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行?；鹭敭a(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
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69
第十四部分 基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方，基金托管人承擔復核責任；
2、基金的會計年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個月，可以并入下一個會計
年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的
會計核算，按照有關規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
并以書面方式確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更
換會計師事務所需按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
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第十五部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、
《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)關于信息
披露的規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人
大會的基金份額持有人及其日常機構（如有）等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自
然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律
法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、
完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露的基金信
息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及《信
息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證
基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信
息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金
信息披露義務人應保證不同文本的內容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文
文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
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71
元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基
金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資
者重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披
露及基金份額持有人服務等內容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的信息
發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載
在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新
一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)
督等活動中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш螅甬a(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變
更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定
網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品
資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日
前，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公告登
載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、
《基金合同》和托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金
銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應當同時將基金合同、托管協(xié)議登載在規(guī)
定網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
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72
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披
露招募說明書的當日登載于規(guī)定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金
合同》生效公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應
當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日
的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額凈
值和基金份額累計凈值。
基金管理人應在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年
度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份
額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金
銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金年
度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將
中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起 15 個工作日內，編制完成基金季度報告，
將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足 2 個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中
期報告或者年度報告。
如報告期內出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情
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形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動性風險分析等。
（七）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當依照《信息披露辦法》的規(guī)
定編制臨時報告書，并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)
生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事
務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制
人變更；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門
負責人發(fā)生變動；
10、基金管理人的董事在最近 12 個月內變更超過百分之五十，基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近 12 個月內變動超過百分之
三十；
11、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到
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重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管
業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率發(fā)
生變更；
16、基金份額凈值估值錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
21、本基金調整份額類別設置；
22、基金推出新業(yè)務或新服務；
23、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
24、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
25、《基金合同》生效后，連續(xù) 30、40、45 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)
量不滿 200 人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5,000 萬元情形的；
26、基金變更標的指數(shù)；
27、本基金不再適合作為《跨境資管試點業(yè)務實施細則》規(guī)定的試點資管產(chǎn)
品；
28、基金管理人被《跨境資管試點業(yè)務實施細則》試點管理部門暫?；蛲顺?br/>試點的；
29、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價
格產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同約定的其他事項。
（八）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消
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息可能對基金份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份
額持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。
（九）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
（十）清算報告
基金合同出現(xiàn)終止情形的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基
金財產(chǎn)進行清算并作出清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定
網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（十一）投資國債期貨的信息披露
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更
新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、損益情況、風
險指標等，并充分揭示國債期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的
交易政策和交易目標等。
（十二）投資資產(chǎn)支持證券的信息披露
基金管理人應在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總
額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內所有的資產(chǎn)支持證券明細。
基金管理人應在基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持
證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的
前 10 名資產(chǎn)支持證券明細。
（十三）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書“側袋機制”部分的規(guī)定。
（十四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息
當相關法律法規(guī)關于上述信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，基金管理人將按最新
規(guī)定進行信息披露。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及
高級管理人員負責管理信息披露事務。
匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金 招募說明書
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基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息
披露內容與格式準則等法律法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、
基金定期報告、更新的招募說明書、更新的基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等
公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金
信息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的內容應當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資
者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基
金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質量。具體要求應當符合中
國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不
得從基金財產(chǎn)中列支。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專
業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后 10
年。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
八、暫?；蜓舆t披露基金信息的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2、不可抗力；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
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商確認后暫停估值的；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
九、法律法規(guī)或中國證監(jiān)會對信息披露另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第十六部分 側袋機制
一、側袋機制的實施條件
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
基金管理人應當在啟用側袋機制后及時發(fā)布臨時公告，并在五個工作日內聘
請側袋機制啟用日發(fā)表意見且符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披
露專項審計意見。
二、實施側袋機制期間基金份額的申購與贖回
1、啟用側袋機制當日，基金登記機構以基金份額持有人的原有賬戶份額為
基礎，確認相應側袋賬戶基金份額持有人名冊和份額；當日收到的申購申請，按
照啟用側袋機制后的主袋賬戶份額辦理；當日收到的贖回申請，僅辦理主袋賬戶
的贖回申請并支付贖回款項。
2、實施側袋機制期間，基金管理人不辦理側袋賬戶份額的申購、贖回和轉
換；同時，基金管理人按照基金合同和招募說明書的約定辦理主袋賬戶份額的贖
回，并根據(jù)主袋賬戶運作情況確定是否暫停申購。
3、除基金管理人應按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖
回外，本招募說明書“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規(guī)定適用于主
袋賬戶份額。巨額贖回按照單個開放日內主袋賬戶份額凈贖回申請超過上一開放
日主袋賬戶總份額的 10%認定。
三、實施側袋機制期間的基金投資
側袋機制實施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、
投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
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基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時僅需考慮主袋賬戶資
產(chǎn)。
基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后 20 個交易日內完成對主袋賬戶投
資組合的調整，因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
基金管理人不得在側袋賬戶中進行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操
作。
四、實施側袋機制期間的基金估值
本基金實施側袋機制的，基金管理人和基金托管人應對主袋賬戶資產(chǎn)進行估
值并披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。側袋賬戶的會
計核算應符合《企業(yè)會計準則》的相關要求。
五、實施側袋機制期間的基金費用
1、本基金實施側袋機制的，管理費、托管費按主袋賬戶基金資產(chǎn)凈值作為
基數(shù)計提。
2、與處置側袋賬戶資產(chǎn)相關的費用可從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬戶
資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，且不得收取管理費。
六、側袋賬戶中特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付
特定資產(chǎn)以可出售、可轉讓、恢復交易等方式恢復流動性后，基金管理人應
當按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，
及時向側袋賬戶份額持有人支付對應變現(xiàn)款項。
側袋機制實施期間，無論側袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都應
當及時向側袋賬戶全部份額持有人支付已變現(xiàn)部分對應的款項。若側袋賬戶資產(chǎn)
無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)后均應按照相關法律法規(guī)
要求及時發(fā)布臨時公告。
側袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)并終止側袋機制后，基金管理人應及時聘請符合
《證券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
七、側袋機制的信息披露
1、臨時公告
在啟用側袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者
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利益產(chǎn)生重大影響的事項后基金管理人應及時發(fā)布臨時公告。
2、基金凈值信息
基金管理人應按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信息
披露方式和頻率披露主袋賬戶份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。實施側
袋機制期間，本基金暫停披露側袋賬戶份額凈值。
3、定期報告
側袋機制實施期間，基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內側袋賬
戶相關信息，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進行編制。會計
師事務所對基金年度報告進行審計時，應對報告期內基金側袋機制運行相關的會
計核算和年度報告披露等發(fā)表審計意見。
八、本部分關于側袋機制的相關規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將
來法律法規(guī)修改導致相關內容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)
商一致并履行適當程序后，可直接對本部分內容進行修改和調整，無需召開基金
份額持有人大會審議。
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第十七部分 風險揭示
證券投資基金（以下簡稱“基金”）是一種長期投資工具，其主要功能是
分散投資，降低投資單一證券所帶來的個別風險?；鸩煌阢y行儲蓄和債券
等能夠提供固定收益預期的金融工具，投資者購買基金，既可能按其持有份額
分享基金投資所產(chǎn)生的收益，也可能承擔基金投資所帶來的損失。
本基金為債券型基金，其預期風險及預期收益水平理論上高于貨幣市場基金，
低于混合型基金及股票型基金。
本基金為指數(shù)型基金，主要采用抽樣復制法和動態(tài)最優(yōu)化的方式跟蹤標的指
數(shù)的表現(xiàn)，具有與標的指數(shù)以及標的指數(shù)所代表的債券市場相似的風險收益特征。
投資人應當認真閱讀本基金基金合同、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等
基金法律文件，了解本基金的風險收益特征，并根據(jù)自身的投資目的、投資期
限、投資經(jīng)驗、資產(chǎn)狀況等判斷本基金是否和投資人的風險承受能力相適應，
自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險。基金管理
人提醒投資人在作出投資決策后，須了解并自行承擔以下風險：
一、市場風險
市場風險是指證券市場價格受到經(jīng)濟因素、政治因素、投資心理和交易制度
等各種因素的影響而變化，導致收益水平存在的不確定性。市場風險主要包括：
1、政策風險
因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）發(fā)
生變化，導致市場價格波動而產(chǎn)生風險。
2、經(jīng)濟周期風險
隨經(jīng)濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化?；鹜顿Y
于債券，收益水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風險。
3、利率風險
金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。利率直接影響著
債券的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤?；鹜顿Y于債券，其收益
水平會受到利率變化的影響。
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4、信用風險
主要是指債務人的違約風險，若債務人經(jīng)營不善，資不抵債，債權人可能會
損失掉大部分的投資，這主要體現(xiàn)在企業(yè)債和公司債中。
5、購買力風險
基金的利潤將主要通過現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹的影響而
導致購買力下降，從而使基金的實際收益下降。
二、管理風險
在基金管理運作過程中，基金管理人的知識、技能、經(jīng)驗、判斷等主觀因素
會影響其對相關信息和經(jīng)濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收益水平。
三、流動性風險
開放式基金要隨時應對投資者的贖回，如果基金資產(chǎn)不能迅速轉變成現(xiàn)金，
或者變現(xiàn)為現(xiàn)金時對基金資產(chǎn)凈值產(chǎn)生不利的影響，都會影響基金運作和收益水
平。尤其是在發(fā)生巨額贖回時，如果基金資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，可能會產(chǎn)生基金倉位
調整的困難，導致流動性風險，可能影響基金份額凈值。
1、擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估
（1）投資市場的流動性風險
本基金主要投資于標的指數(shù)成份券及備選成份券，為更好實現(xiàn)投資目標，還
可以投資于具有良好流動性的金融工具，包括非屬成份券及備選成份券的債券
（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、公開發(fā)行的次
級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、可分離交易可轉債的純債部分及
其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同
業(yè)存單、現(xiàn)金、國債期貨等投資品種。上述資產(chǎn)均在規(guī)范的交易場所、運作時間
長，市場透明度較高，運作方式規(guī)范，歷史流動性狀況良好，正常情況下能夠及
時滿足基金變現(xiàn)需求，保證基金按時應對贖回要求。極端市場情況下（包括但不
限于市場劇烈動蕩、成交量萎縮、交易系統(tǒng)非正常運行、大規(guī)模停牌等），上述
資產(chǎn)可能出現(xiàn)流動性不足，導致基金資產(chǎn)無法變現(xiàn)，從而影響投資者按時收到贖
回款項或影響基金收益水平。根據(jù)過往經(jīng)驗統(tǒng)計，絕大部分時間上述資產(chǎn)流動性
充裕，流動性風險可控，當遇到極端市場情況時，基金管理人會按照基金合同及
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相關法律法規(guī)要求，及時啟動流動性風險應對措施，保護基金投資者的合法權益。
（2）投資行業(yè)的流動性風險
本基金將對標的指數(shù)采用抽樣復制法和動態(tài)最優(yōu)化的方式進行投資。在固定
收益類資產(chǎn)的投資方面，本基金通過對宏觀經(jīng)濟運行情況、國家貨幣及財政政策、
資本市場資金環(huán)境等重要因素的研究和預測，利用公司研究開發(fā)的多因子模型等
數(shù)量工具，優(yōu)化基金資產(chǎn)在信用債、利率債以及貨幣市場工具等各類固定收益類
金融工具之間的配置比例。
本基金對債券資產(chǎn)的投資比例不低于基金資產(chǎn)的 80％，本基金投資于標的
指數(shù)成份券和備選成份券的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%。
因此本基金在投資運作過程中的行業(yè)配置仍較為靈活，在綜合考慮宏觀因素
及行業(yè)基本面的前提下進行配置，不以投資于某單一行業(yè)為投資目標，行業(yè)分散
度較高，受到單一行業(yè)流動性風險的影響通常較小。
（3）投資資產(chǎn)的流動性風險
本基金針對流動性較低資產(chǎn)的投資進行了嚴格的限制，以降低基金的流動性
風險：本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%。
本基金為開放式基金，為保持較高的組合流動性，方便投資人安排投資，在
遵守本基金有關投資限制與投資比例的前提下，將主要投資于高流動性的投資品
種，防范流動性風險。同時，結合市場流動性特點，本基金將合理安排組合流動
性，統(tǒng)籌考慮投資者申購贖回特征和客戶大額資金流向特征，以確定本基金在不
同投資品種的配置比例，確保流動性充裕。
2、本基金申購、贖回安排
投資人可在本基金的開放日辦理基金份額的申購和贖回業(yè)務。為切實保護存
量基金份額持有人的合法權益，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，本基金管理
人將合理控制基金份額持有人集中度，審慎確認申購贖回業(yè)務申請，包括但不限
于：
（1）當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，
基金管理人應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
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拒絕大額申購、暫停基金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益。
（2）本基金管理人對持續(xù)持有期少于 7 日的投資者收取不低于 1.5%的贖回
費，并全額計入基金財產(chǎn)。
（3）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫浴?br/>（4）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場
價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請、贖回申請或延緩支付贖回款項。
具體措施詳見本招募說明書“第八部分 基金份額的申購與贖回”。
3、巨額贖回情形下流動性風險管理措施
當本基金出現(xiàn)巨額贖回情形時，本基金管理人經(jīng)內部決策，并與基金托管人
協(xié)商一致后，將運用多種流動性風險管理工具對贖回申請進行適度調整，以應對
流動性風險，保護基金份額持有人的利益，包括但不限于：
（1）延緩辦理巨額贖回申請；
（2）暫停接受贖回申請；
（3）延緩支付贖回款項；
（4）中國證監(jiān)會認可的其他措施。
具體措施詳見本招募說明書“第八部分 基金份額的申購與贖回”。
4、實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，在確保投資者得到公平對待的前提下，
可依照法律法規(guī)及基金合同的約定，綜合運用各類流動性風險管理工具，對贖回
申請進行適度調整，作為特定情形下基金管理人流動性風險管理的輔助措施。
當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投資人的贖
回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，可綜合運用包
括延期辦理巨額贖回申請、暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項、收取短期贖
回費、暫停基金估值、擺動定價、側袋機制等流動性風險管理工具，投資者將面
臨無法辦理申購業(yè)務、其贖回申請被拒絕或延期辦理、贖回款項延緩支付，或面
臨贖回成本或申購成本較高等的風險。
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本基金實施備用的流動性風險管理工具包括但不限于：
（1）延期辦理巨額贖回申請；
（2）暫停接受贖回申請；
（3）延緩支付贖回款項；
（4）收取短期贖回費；
（5）暫?；鸸乐?；
（6）擺動定價；
（7）側袋機制；
（8）中國證監(jiān)會認定的其他措施。
四、特有風險
1、標的指數(shù)的風險
（1）標的指數(shù)回報與債券市場平均回報偏離的風險
標的指數(shù)并不能完全代表整個債券市場。標的指數(shù)成份券的平均回報率與整
個債券市場的平均回報率可能存在偏離。
（2）標的指數(shù)波動的風險
標的指數(shù)成份券的價格可能受到政治因素、經(jīng)濟因素、發(fā)行人經(jīng)營狀況、投
資者心理和交易制度等各種因素的影響而波動，導致指數(shù)波動，從而使基金收益
水平發(fā)生變化，產(chǎn)生風險。
（3）標的指數(shù)變更的風險
根據(jù)基金合同約定，如出現(xiàn)變更標的指數(shù)的情形，本基金將變更標的指數(shù)。
基于原標的指數(shù)的投資政策將會改變，投資組合將隨之調整，基金的收益風險特
征將與新的標的指數(shù)保持一致，投資者需承擔此項調整帶來的風險與成本。
2、跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
在正常市場情況下，本基金力爭日均跟蹤偏離度的絕對值不超過 0.35%，年
化跟蹤誤差不超過 4%，但因標的指數(shù)編制規(guī)則調整或其他因素可能導致跟蹤偏
離度、跟蹤誤差超過上述范圍，本基金凈值表現(xiàn)與指數(shù)價格走勢可能發(fā)生較大偏
離。
本基金還可能面臨基金投資組合回報與標的指數(shù)回報偏離的風險，以下因素
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可能使基金投資組合的收益率與標的指數(shù)的收益率發(fā)生偏離：
（1）本基金采用抽樣復制和動態(tài)優(yōu)化的方法，投資于標的指數(shù)中具有代表
性和流動性的成份券以及備選成份券，或選擇非成份券作為替代，基金投資組合
與標的指數(shù)構成可能存在差異，從而可能導致基金實際收益率與標的指數(shù)收益率
產(chǎn)生偏離。
（2）由于標的指數(shù)調整成份券或變更編制方法，使本基金在相應的組合調
整中產(chǎn)生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。
（3）由于標的指數(shù)成份券在標的指數(shù)中的權重發(fā)生變化，使本基金在相應
的組合調整中產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
（4）由于成份券流動性差等原因使本基金無法及時調整投資組合或承擔沖
擊成本而產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
（5）由于基金投資過程中的證券交易成本，以及基金管理費和托管費等費
用的存在，使基金投資組合與標的指數(shù)產(chǎn)生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。
（6）在本基金指數(shù)化投資過程中，基金管理人的管理能力，例如跟蹤標的
指數(shù)的水平、技術手段、買入賣出的時機選擇等，都會對本基金的收益產(chǎn)生影響，
從而影響本基金對標的指數(shù)的跟蹤程度。
（7）其他因素產(chǎn)生的偏離。因缺乏賣空、對沖機制及其他工具造成的指數(shù)
跟蹤成本較大；因基金申購與贖回帶來的現(xiàn)金變動；因指數(shù)編制機構指數(shù)編制錯
誤等，由此產(chǎn)生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。
3、指數(shù)編制機構停止服務的風險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構可
能由于各種原因停止對指數(shù)的管理和維護，如指數(shù)編制機構停止服務，本基金將
根據(jù)基金合同的約定自該情形發(fā)生之日起十個工作日內向中國證監(jiān)會報告并提
出解決方案，如更換基金標的指數(shù)、轉換運作方式、與其他基金合并、或者終止
基金合同等，并在 6 個月內召集基金份額持有人大會進行表決，基金份額持有人
大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。投資人將面臨更換
基金標的指數(shù)、轉換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等風險。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理
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人應按照指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人
利益優(yōu)先原則維持基金投資運作，該期間由于標的指數(shù)不再更新等原因可能導致
指數(shù)表現(xiàn)與相關市場表現(xiàn)存在差異，影響投資收益。
4、成份券停牌、摘牌或違約的風險
標的指數(shù)的當前成份券可能會出現(xiàn)停牌、摘牌或違約而被踢除指數(shù)，此后也
可能會有其它成份券加入成為該指數(shù)的成份券。本基金投資組合與相關指數(shù)成份
券之間并非完全相關，在標的指數(shù)的成份券調整時，存在由于成份券違約或流動
性差等原因無法及時買賣成份券，從而影響本基金對標的指數(shù)的跟蹤程度。
當標的指數(shù)的成份券違約時，本基金可能無法及時賣出而導致基金凈值下降、
跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大等風險。
本基金運作過程中，當標的指數(shù)成份券發(fā)生明顯負面事件面臨退市或違約風
險，且指數(shù)編制機構暫未作出調整的，基金管理人應當按照基金份額持有人利益
優(yōu)先的原則，履行內部決策程序后及時對相關成份券進行調整，但并不保證能因
此避免該成份券對本基金基金財產(chǎn)的影響，當基金管理人對該成份券予以調整時
也可能產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大等風險。
5、國債期貨投資風險
本基金可投資國債期貨，國債期貨的投資可能面臨市場風險、基差風險、流
動性風險等。市場風險是因期貨市場價格波動使所持有的期貨合約價值發(fā)生變化
的風險?；铒L險是期貨市場的特有風險之一，是指由于期貨與現(xiàn)貨間的價差的
波動，影響套期保值或套利效果，使之發(fā)生意外損益的風險。流動性風險可分為
兩類：一類為流通量風險，是指期貨合約無法及時以所希望的價格建立或了結頭
寸的風險，此類風險往往是由市場缺乏廣度或深度導致的；另一類為資金量風險，
是指資金量無法滿足保證金要求，使得所持有的頭寸面臨被強制平倉的風險。
6、資產(chǎn)支持證券投資風險
本基金可投資資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券具有低流動性、高收益的特征，
并存在一定的投資風險。資產(chǎn)支持證券的投資與基金資產(chǎn)密切相關，因此會受到
特定原始權益人破產(chǎn)風險及現(xiàn)金流預測風險等的影響；當本基金投資的資產(chǎn)支持
證券信用評級發(fā)生變化時，本基金將需要面對臨時調整持倉的風險；此外當資產(chǎn)
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支持證券相關的發(fā)行人、管理人、托管人等出現(xiàn)違規(guī)違約時，本基金將面臨無法
收取投資收益甚至損失本金的風險。
7、自動終止的風險
基金合同生效后，連續(xù) 50 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200 人或
者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的，本基金將根據(jù)基金合同第十九部分的約
定進行基金財產(chǎn)清算并終止，而無須召開基金份額持有人大會。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合要求（因成份券價格波動等指數(shù)編制方法變動之
外的因素致使標的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)定的情形除外）、
指數(shù)編制機構退出、標的指數(shù)許可使用授權終止等情形，基金管理人應當自該情
形發(fā)生之日起十個工作日內向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如更換基金標的
指數(shù)、轉換運作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在 6 個月內召
集基金份額持有人大會進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項
表決未通過的，基金合同終止。
8、基金轉換為聯(lián)接基金的風險
若將來本基金管理人推出跟蹤同一標的指數(shù)的交易型開放式指數(shù)基金（ETF），
則基金管理人在履行適當程序后有權決定將本基金轉換為該 ETF 的聯(lián)接基金，
并相應修改《基金合同》。此項調整需經(jīng)基金管理人與基金托管人協(xié)商一致，履
行適當程序后及時公告，無需召開基金份額持有人大會審議。投資者還有可能面
臨基金自動轉換為聯(lián)接基金的風險。
9、證券經(jīng)紀商交易結算模式的風險
本基金采用證券經(jīng)紀商交易結算模式，即本基金將通過基金管理人選定的證
券經(jīng)營機構進行場內交易和結算，該種交易結算模式可能存在操作風險、資金使
用效率降低的風險、交易結算風險、投資信息安全保密風險、無法完成當日估值
等風險。
五、操作或技術風險
相關當事人在業(yè)務各環(huán)節(jié)操作過程中，因內部控制存在缺陷或者人為因素造
成操作失誤或違反操作規(guī)程等引致的風險，例如，越權違規(guī)交易、會計部門欺詐、
交易錯誤、IT 系統(tǒng)故障等風險。
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在開放式基金的各種交易行為或者后臺運作中，可能因為技術系統(tǒng)的故障或
者差錯而影響交易的正常進行或者導致基金份額持有人的利益受到影響。這種技
術風險可能來自基金管理人、銷售機構、證券、期貨交易所、證券登記結算機構
等等。
六、交易對手風險
交易對手風險是交易對手履行義務的能力的不確定性產(chǎn)生的風險。如果交易
對手方無法全面履行它的交易承諾，本基金要承受經(jīng)濟損失或其它不利后果。此
類交易承諾可包括支付，交易結算，履行金融合約或遞交抵押品。
七、合規(guī)性風險
指基金管理或運作過程中，違反國家法律法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違反法
規(guī)及基金合同有關規(guī)定的風險。
在遵守國家法律法規(guī)的前提下，基金管理人及本基金可能受制于境外法律法
規(guī)及其他相關規(guī)定，對基金投資和運作等方面造成影響，而產(chǎn)生的相關風險。
八、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不一
致的風險
本基金法律文件投資章節(jié)有關風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比
例、證券市場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長
期風險收益特征。銷售機構(包括基金管理人直銷機構和其他銷售機構)根據(jù)相關
法律法規(guī)對本基金進行風險評價，不同的銷售機構對同一產(chǎn)品所采用的評價方法
也不同，因此銷售機構的風險等級評價與基金法律文件中風險收益特征的表述可
能存在差異；銷售機構還可能根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及基金實際運作情況等適
時調整對本基金的風險評級。投資人在購買本基金時需按照銷售機構的要求完成
風險承受能力與產(chǎn)品風險之間的匹配檢驗，及時關注銷售機構對于本基金風險評
級的調整情況，謹慎做出投資決策。
九、啟用側袋機制的風險
側袋機制是一種流動性風險管理工具，是將特定資產(chǎn)分離至專門的側袋賬戶
進行處置清算，并以處置變現(xiàn)后的款項向基金份額持有人進行支付，目的在于有
效隔離并化解風險。當基金啟用側袋機制后，側袋賬戶份額將停止披露基金份額
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凈值，并不得辦理申購、贖回和轉換，僅主袋賬戶份額正常開放贖回，因此啟用
側袋機制時持有基金份額的持有人將在啟用側袋機制后同時持有主袋賬戶份額
和側袋賬戶份額，側袋賬戶份額不能贖回，其對應特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確
定性，最終變現(xiàn)價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側袋機制時的特定
資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
實施側袋機制期間，基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時以
主袋賬戶資產(chǎn)為基準，不反映側袋賬戶特定資產(chǎn)的真實價值及變化情況。本基金
不披露側袋賬戶份額的凈值，即便基金管理人在基金定期報告中披露報告期末特
定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，也不作為特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾，對于
特定資產(chǎn)的公允價值和最終變現(xiàn)價格，基金管理人不承擔任何保證和承諾的責任。
基金管理人將根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購政策，因此實施側袋機制
后主袋賬戶份額存在暫停申購的可能。
十、其他風險
1、戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴重影響證券市場的運行，
可能導致基金管理人、基金托管人等機構無法正常工作，從而導致基金資產(chǎn)的損
失。
2、金融市場危機、行業(yè)競爭、代理商違約、基金托管人違約等超出基金管
理人自身直接控制能力之外的風險，也可能導致基金或者基金份額持有人利益受
損。
3、其他意外導致的風險。
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第十八部分 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大
會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)
定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人
和基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議須報中國證監(jiān)會備案，
并自表決通過之日起生效，決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定
媒介公告。
3、基金管理人從收到《跨境資管試點業(yè)務實施細則》試點管理部門出具的
暫停或者退出試點的書面意見之日起，不得為相關境外投資者提供新的投資試點
資管產(chǎn)品服務，對已持有本基金的境外投資者，由境外投資者自行選擇持有或者
贖回。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內
成立清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證
監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基
金管理人、基金托管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
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3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配?；鹭敭a(chǎn)未按規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案
并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日
內由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定
網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的期
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限。
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第十九部分 向境外投資者銷售的特別條款
一、本基金可以向符合《海南自由貿易港跨境資產(chǎn)管理試點業(yè)務實施細
則》的境外投資者銷售。如向境外投資者銷售，投資者和基金管理人除遵守基
金合同、托管協(xié)議、招募說明書的所有約定外，還需額外適用本章節(jié)的約定，
請投資者仔細閱讀本章節(jié)條款。
二、基金投資者及基金份額持有人承諾其知悉《中華人民共和國反洗錢
法》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《中國人民銀行關于加強
開戶管理及可疑交易報告后續(xù)控制措施的通知》、《中國人民銀行關于落實執(zhí)行
聯(lián)合國安理會相關決議的通知》等反洗錢相關法律法規(guī)的規(guī)定，將嚴格遵守上
述規(guī)定，不會違反任何前述規(guī)定；承諾用于基金投資的資金來源不屬于違法犯
罪所得及其收益；承諾出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，積極
履行反洗錢職責，不借助本業(yè)務進行洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動?；鹜?br/>資者及基金份額持有人承諾，其及（機構投資者的）相關方不屬于公安部等中
國有權部門發(fā)布的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單，不屬于聯(lián)合國、中國有
權機關或其他司法管轄區(qū)有權機關制裁名單內的企業(yè)或個人（中國有權機關禁
止遵守的部分除外），也不位于、成立于或居住于受此類制裁的國家和地區(qū)。
三、基金份額持有人和基金管理人的權利、義務
（一） 基金份額持有人的權利與義務
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務包括：
（1）本基金存續(xù)期間，投資人不再符合《跨境資管試點業(yè)務實施細則》規(guī)
定的境外投資者要求的，應及時告知基金管理人，基金管理人有權強制贖回其持
有的全部基金份額；
（2）基金管理人或其委托的銷售機構提供法律法規(guī)規(guī)定的或基金管理人根
據(jù)其內部制度要求的真實、準確、完整、充分的信息資料及身份證明文件，配
合基金管理人或其委托的銷售機構進行的盡職調查及反洗錢工作，并同意基金
管理人在遵守法律法規(guī)的前提下授權相關第三方為反洗錢、制裁、反恐怖融
資、非居民金融賬戶涉稅信息盡職調查與信息報送等相關的盡職調查之目的、
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識別基金投資者是否符合基金管理人規(guī)定的投資本基金的基金投資者資質條件
之目的查閱該等信息資料及身份證明文件；
（3）按《涉稅盡職調查辦法》及相關法律法規(guī)及其他有關規(guī)定的要求，向
基金管理人或銷售機構或其授權的第三方真實、及時、準確、完整、充分地提供
有效稅收居民聲明文件及證明文件，并在稅收居民或其他情況于前述資料發(fā)生變
更的 30 天內提供有效的稅收居民聲明文件及證明文件，配合基金管理人或銷售
機構或其委托第三方完成《涉稅盡職調查辦法》及相關法律法規(guī)及其他有關規(guī)定
要求的盡職調查及信息報送工作；
（4）出現(xiàn)不符合或不遵守上述第（3）項的要求或基金份額持有人不符合基
金管理人規(guī)定的投資本基金的基金投資者資質條件時，基金份額持有人持有的基
金份額將可能被基金管理人進行強制贖回；
（5）符合及遵守《涉稅盡職調查辦法》及相關法律法規(guī)及其他有關規(guī)定；
（6）出現(xiàn)不再滿足相關法律法規(guī)或不符合基金管理人規(guī)定的投資本基金的
基金投資者資質條件時，包括但不限于基金投資者可能為非中國稅收居民或受限
于《涉稅盡職調查辦法》或相關法律法規(guī)及其他有關規(guī)定的任何報告或扣繳義務、
不再符合或遵守《涉稅盡職調查辦法》或相關法律法規(guī)或其他有關規(guī)定、違反反
洗錢、制裁及打擊恐怖融資、反貪污賄賂及其他金融犯罪等法律法規(guī)要求或違反
本章第二條下承諾的情形，基金管理人將有權對該基金份額持有人持有的基金份
額進行強制贖回（如果法律法規(guī)有相關要求的，基金管理人不會向基金投資者披
露違反反洗錢要求等事項的具體細節(jié)）等相應控制措施；
（7）知悉基金管理人將根據(jù)《涉稅盡職調查辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定定期
向國家稅務總局等相關監(jiān)管機構報送非居民金融賬戶涉稅信息；
（8）知悉并同意基金管理人在遵守法律法規(guī)的前提下及在必要的情況下，
有權向相關接收方（包括但不限于會計師事務所、律師、份額登記機構等第三方
服務機構）提供本章“基金管理人的權利與義務”中“基金管理人的權利”第（6）
項所述的信息；如果基金投資者拒絕提供該等信息的，基金管理人及基金管理人
委托的銷售機構（如有）有權拒絕該等基金投資者的認購/申購申請?；鹜顿Y者
依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即表示基金投資者自愿接受上述安排；
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（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》、招募說明書約定的其他
義務。
（二）基金管理人的權利與義務
根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括：
（1）基金管理人或其委托的銷售機構或其授權的第三方將遵守《涉稅盡職
調查辦法》及相關法律法規(guī)就基金份額持有人（及消極非金融機構的控制人）為
非中國稅收居民的金融賬戶資料（包括賬戶持有人名稱、現(xiàn)居地址、出生地點及
出生日期（適用于個人及控制人）、稅務居民國（地區(qū)）、居民國（地區(qū)）納稅人
識別號、賬戶余額、投資收入等信息）將可能每年被報送至國家稅務總局，繼而
與相應的稅收居民國（地區(qū)）的主管機構進行信息交換；
（2）若基金份額持有人出現(xiàn)不符合或不遵守本章“基金份額持有人的權利
與義務”的第（3）項的要求或基金份額持有人不符合基金管理人規(guī)定的投資本
基金的基金投資者資質條件時，基金管理人或銷售機構或其授權的第三方將可能
采取相關措施，包括但不限于：（a）不接受該基金份額持有人對基金份額進一步
的申購申請；（b）對基金份額持有人持有的基金份額進行強制贖回；
（3）若基金份額持有人出現(xiàn)不再滿足相關法律法規(guī)或基金管理人規(guī)定的基
金份額持有人條件，包括但不限于基金投資者可能為非中國稅收居民或受限于
《涉稅盡職調查辦法》或相關法律法規(guī)及其他有關規(guī)定的任何報告或扣繳義務、
不再符合或遵守《涉稅盡職調查辦法》或相關法律法規(guī)或其他有關規(guī)定、違反反
洗錢、制裁及打擊恐怖融資、反貪污賄賂及其他金融犯罪等法律法規(guī)要求，基金
管理人有權不接受該基金份額持有人對基金份額進一步的申購申請并對該基金
份額持有人持有的基金份額進行強制贖回（如果法律法規(guī)有相關要求的，基金管
理人不會向基金投資者披露違反反洗錢要求等事項的具體細節(jié)）；
（4）對于未向基金管理人或其委托的基金銷售機構提供反洗錢相關盡職調
查所需信息的基金投資者，基金管理人或銷售機構將不接受該基金投資者對基金
份額的認購或申購申請；對于未向基金管理人或銷售機構提供反洗錢相關盡職調
查所需信息的基金份額持有人，基金管理人或銷售機構將采取措施包括但不限于：
（a）不接受該基金份額持有人對基金份額進一步的申購申請；（b）對該基金份
額持有人持有的基金份額進行強制贖回（如果法律法規(guī)有相關要求的，基金管理
人不會向基金投資者披露違反反洗錢要求等事項的具體細節(jié)）。基金管理人或銷
售機構有權根據(jù)反洗錢規(guī)則的要求，根據(jù)基金投資者的具體情況采取相應的措施；
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（5）如基金投資者或基金份額持有人不符合基金管理人規(guī)定的投資本基金
的基金投資者資質條件或違反本章第二條下承諾的情形或未能提供《涉稅盡職調
查辦法》或相關法律法規(guī)或其他有關規(guī)定所需信息及/或文件或因基金份額持有
人可能為非中國稅收居民或受限于《涉稅盡職調查辦法》或相關法律法規(guī)及其他
有關規(guī)定的任何報告或扣繳義務而損害基金管理人（或其授權的第三方）、本基
金或本基金的其他基金份額持有人，本基金及基金管理人（或其授權的第三方）
保留采取任何措施及/或就全部損失進行追償?shù)臋嗬ǖ幌抻诰芙^接受投
資人或基金份額持有人的認購/申購申請、向基金份額持有人提起訴訟/仲裁、對
基金份額持有人持有的基金份額進行強制贖回，并且基金份額持有人不可以就本
基金或以本基金名義為遵守任何適用法律法規(guī)、財政或稅收要求（無論是否為法
定的）而采取上述措施或進行上述追償過程中產(chǎn)生的任何形式的損害或責任向本
基金及基金管理人（或其授權的第三方）提出任何要求或追償，若基金份額持有
人有嚴重違反法律法規(guī)的行為，有關金融主管部門可依據(jù)相關法律法規(guī)進行處罰，
涉嫌犯罪的，移送司法機關進行處理；
（6）基金管理人為履行法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求（包括但不限于反洗
錢、銷售適當性、稅收居民身份調查等方面的要求）或公司內部控制制度的要求，
有權收集基金投資者及其最終投資者/控制人的相關信息；
（7）基金管理人有權在遵守法律法規(guī)的前提下及在必要的情況下，向相關
接收方（包括但不限于會計師事務所、律師、份額登記機構等第三方服務機
構）提供上述第（6）項所述的信息，并將要求接收方不得將該等信息用于違法
違規(guī)之目的；基金投資者（及其控制人）拒絕提供該等信息的，基金管理人及
基金管理人委托的銷售機構（如有）有權拒絕該等基金投資者的認購/申購申
請。基金投資者依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即表示基金投資者自愿接受
上述安排；
（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》、招募說明書約定的其
他權利。
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第二十部分 基金合同的內容摘要
一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務
（一） 基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括
但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務
并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購、贖回或轉換申
請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者
實施其他法律行為；
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（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券、期貨經(jīng)紀商或其他為
基金提供服務的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調整有關基金認購、申購、
贖回、轉換和非交易過戶等的業(yè)務規(guī)則；
（17）若本基金的證券交易模式采用“券商結算”的，委托證券經(jīng)紀商在證
券交易所進行各類證券交易、證券交收，以及相關證券交易的資金交收等證券經(jīng)
紀服務。證券經(jīng)紀服務的相關權利、義務，由基金管理人與證券經(jīng)紀商或其他相
關服務機構簽訂《證券經(jīng)紀服務協(xié)議》進行約定；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構辦理基金
份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回價格的方法符
合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定
基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
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（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及
報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不
向他人泄露，但因監(jiān)管機構、司法機構等有權機關的要求，或因審計、法律等外
部專業(yè)顧問提供服務需要提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法
權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基
金事務的行為承擔責任；
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（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其
他法律行為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利
息在基金募集期結束后 30 日內退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二） 基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括
但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的
情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶和期貨結算賬戶
等投資所需賬戶，為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括
但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
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（3）建立健全內部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的
基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨結算賬戶等投資所
需賬戶，按照《基金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、
交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有
規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但因監(jiān)管機構、司
法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務需要提供的
情況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份
額申購、贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說
明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果
基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取
了適當?shù)拇胧?br/>（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不低于法
律法規(guī)規(guī)定的期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人
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102
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償
責任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義
務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人
利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（三）基金份額持有人
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，
基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基
金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額。基金份額持有人作為《基
金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，每份基金份額具有同等的合法
權益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利
包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
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103
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務
包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）提供基金管理人和監(jiān)管機構依法要求提供的信息，以及不時的更新和
補充，并保證其真實性；
（4）遵守基金管理人、基金托管人、銷售機構和登記機構的相關交易及業(yè)
務規(guī)則；
（5）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（6）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（7）在其持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（8）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（9）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（10）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?br/>（11）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代
表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另
有約定外，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。
本基金基金份額持有人大會不設立日常機構。若未來本基金份額持有人大會
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104
成立日常機構，則按照屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
（一）召開事由
1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會，但
法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額
持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內且對基金份額持有人利益
無實質性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，
不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（2）調整本基金的申購費率或變更收費方式；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
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105
（5）增加、減少或調整基金份額分類辦法及規(guī)則；
（6）基金管理人、登記機構、基金銷售機構調整有關基金申購、贖回、轉
托管、基金交易、非交易過戶等業(yè)務規(guī)則；
（7）在履行適當程序后，本基金推出新業(yè)務或新服務；
（8）調整基金的申購贖回方式；
（9）若將來本基金管理人推出跟蹤同一標的指數(shù)的交易型開放式指數(shù)基金
（ETF），則基金管理人可在履行適當程序后使本基金調整為該交易型開放式指
數(shù)基金（ETF）的聯(lián)接基金模式運作并相應修改《基金合同》；
（10）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起 10 日內決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起 60
日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基
金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起 60 日內召開并告知基金管理人，
基金管理人應當配合。
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?br/>自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60 日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）的基
金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄?br/>人應當自收到書面提議之日起 10 日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定
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之日起 60 日內召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代
表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前 30
日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基
金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前 30 日，在規(guī)定媒介公
告?；鸱蓊~持有人大會通知應至少載明以下內容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人
到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；?br/>管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見
的計票效力。
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107
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管
機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開
會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合
同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3
個月以后、6 個月以內，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于
本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或大會公告載明的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址或
系統(tǒng)。通訊開會應以書面方式或大會公告載明的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2 個工作日內連
續(xù)公布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托
管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會
議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)
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108
通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有人所
持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內，就原定審議事項重
新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之
一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他人代表出具
表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的
代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符
合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。
3、在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網(wǎng)絡、電話
或其他方式召開，基金份額持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式
進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
4、在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人授權他人代為出席會議
并表決的，授權方式可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式，具體方式在
會議通知中列明。
（五）議事內容與程序
1、議事內容及提案權
議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應
當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。
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2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定
和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能
主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人
授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有
人和代理人所持表決權的 50%以上（含 50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為
該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒只?br/>金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表決
截止日期后 2 個工作日內在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證
機關監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第 2 項所規(guī)定的須以
特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)另有規(guī)定或《基
金合同》另有約定外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終
止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
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采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交
符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視
為棄權表決，但應當計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始
后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票
人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有異
議，可以在宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行
重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清
點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金
托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進
行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代
表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。
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（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起 5 日內報中國證監(jiān)會
備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在
規(guī)定媒介上公告。如果采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議
時，必須將公證書全文、公證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。
（九）實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人
和側袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關
基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人
持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關
基金份額 10%以上（含 10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登
記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分
之一）；
4、當參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權益登記日相關基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大
會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內就原定審議事項重新召集的基金份額持有
人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）相關基金份額的持有人參與或授
權他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的 50%以上
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（含 50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持
人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過；
7、特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過。
側袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側袋賬戶
的，應分別由主袋賬戶、側袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一主側袋賬戶
內的每份基金份額具有平等的表決權。表決事項未涉及側袋賬戶的，側袋賬戶份
額無表決權。
側袋機制實施期間，關于基金份額持有人大會的相關規(guī)定以本節(jié)特殊約定內
容為準，本節(jié)沒有規(guī)定的適用本部分的相關規(guī)定。
（十）本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表
決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)
管規(guī)則修改導致相關內容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人根據(jù)新頒布
的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分內容進行修改和
調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
三、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)
定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和
基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議須報中國證監(jiān)會備案，
并自表決通過之日起生效，決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定
媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
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有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在 6 個月內沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內
成立清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證
監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基
金管理人、基金托管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
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理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配?；鹭敭a(chǎn)未按規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案
并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日
內由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定
網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的期
限。
四、爭議解決方式
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切爭
議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，應提交上海國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會（上海國際
仲裁中心），根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為上海市，仲裁
裁決是終局性的并對各方當事人具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用
由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責
地履行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，在此不包括香港、澳門特
別行政區(qū)和臺灣地區(qū)有關規(guī)定）管轄并從其解釋。
五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構
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的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
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第二十一部分 基金托管協(xié)議的內容摘要
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
基金管理人：匯百川基金管理有限公司
注冊地址：海南省海口市秀英區(qū)仲韶街 9 號復興城西海岸互聯(lián)網(wǎng)信息產(chǎn)業(yè)園
B 座 23 層 007 室
法定代表人：王錦海
成立日期：2023 年 3 月 20 日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可〔2022〕2968 號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：10,000 萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
住所：上海市中山東一路 12 號
法定代表人：張為忠
成立日期：1992 年 10 月 19 日
基金托管業(yè)務資格批準機關：中國證監(jiān)會
基金托管業(yè)務資格文號：證監(jiān)基金字[2003]105 號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：2,935,208.0397 萬人民幣
經(jīng)營期限：永久存續(xù)
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金
投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
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本基金將投資于以下金融工具：
本基金主要投資于標的指數(shù)成份券及備選成份券，為更好實現(xiàn)投資目標，還
可以投資于具有良好流動性的金融工具，包括非屬成份券及備選成份券的債券
（包括國債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、公開發(fā)行的次
級債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、可分離交易可轉債的純債部分及
其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同
業(yè)存單、現(xiàn)金、國債期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工
具(但須符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定)。
本基金不投資于股票等資產(chǎn)，也不投資于可轉換債券（可分離交易可轉債的
純債部分除外）、可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金不得投資于相關法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投
資工具。
2.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投
資比例進行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比
例為：
本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的 80%，本基金投資于標的指數(shù)成
份券和備選成份券的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；本基金每個交易日日終
在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一
年以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存
出保證金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以
下投資限制：
1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的 80%，本基金投資于標的指
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數(shù)成份券和備選成份券的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；
2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本
基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，
其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
3）基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的 15%；
②本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持
有的債券總市值的 30%；
③本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例
的有關約定；
④在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%，完
全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比
例限制；
5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券
的 10%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款
規(guī)定的比例限制；
6）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
7）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與本基金合同約定的投資范圍
保持一致；
8）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的 140%；
9）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
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金資產(chǎn)凈值的 10%；
10）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%；
11）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10%；
12）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%；
13）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
基金托管人對上述指標的監(jiān)督義務，僅限于監(jiān)督由基金管理人管理且由基金
托管人托管的全部公募基金是否符合上述比例限制。
（3）法律法規(guī)允許的基金投資比例調整期限
除上述第 2）、6）、7）項情形之外，因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人
合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份券調整、標的指數(shù)成份券流動性限制等基金
管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應
當在 10 個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另
有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本協(xié)議生效且基金合
同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的
規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
出現(xiàn)管理人知悉的資產(chǎn)規(guī)模大幅變動（大于基金資產(chǎn)規(guī)模的 20%）的情況下，
至少提前 2 個工作日正式向基金托管人發(fā)函說明基金可能變動規(guī)模和公司應對
措施，便于基金托管人實施交易監(jiān)督。
3.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投
資禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
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（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為準。
4.基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關聯(lián)
投資限制進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，
按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法
律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二
以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述規(guī)定，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為準。
如法律、法規(guī)或《基金合同》有關于基金從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人
和基金托管人事先相互提供與本機構有控股關系的股東、與本機構有其他重大利
害關系的公司名單及有關關聯(lián)方發(fā)行的證券清單?；鸸芾砣撕突鹜泄苋擞胸?br/>任確保其向對方提供的關聯(lián)交易名單的真實性、準確性、完整性，并負責及時將
更新后的名單發(fā)送給對方。基金管理人和基金托管人的關聯(lián)方名單變更后應及時
發(fā)送對方，經(jīng)對方確認后，新的關聯(lián)交易名單開始生效。雙方僅按對方提供的基
金關聯(lián)方名單為限，進行監(jiān)督。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流程，
基金管理人仍違規(guī)進行關聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責
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任。
5.基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人
參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人有責任控制交易對手的資信風險，由于交易對手的資信風險引起
的損失，基金管理人應當負責向相關責任人追償。基金托管人不承擔由此引發(fā)的
責任及損失。
6. 基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金銀
行存款業(yè)務進行監(jiān)督。
基金管理人應當加強對基金投資銀行存款風險的評估與研究，嚴格測算與控
制投資銀行存款的風險敞口，針對不同類型存款銀行建立相關投資限制制度。對
于基金投資的銀行存款，由于存款銀行發(fā)生信用風險事件而造成損失時，應先由
基金管理人負責賠償，之后有權向相關責任人進行追償。如果基金托管人在運作
過程中遵循有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定監(jiān)督流程，則對于由于存
款銀行信用風險引起的損失，不承擔賠償責任。
（二）基金托管人應當依照法律法規(guī)和基金合同約定，加強對側袋機制啟用、
特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面的復核和監(jiān)督。
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金
份額持有人大會審議。如基金托管人經(jīng)評估認為不滿足監(jiān)管機構規(guī)定和基金合同
約定實施條件的，基金管理人不得啟用側袋機制。
（三）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進
行監(jiān)督和核查。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、
《基金合同》、基金托管協(xié)議等有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人
限期糾正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向
匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金 招募說明書
122
基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
1.在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改
正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人
應報告中國證監(jiān)會。
2.基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務的監(jiān)督和核查，對基金托管人發(fā)出的書面提示，必須在規(guī)
定時間內答復基金托管人并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基
金托管人按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送
基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出但未執(zhí)行的投資指令或依據(jù)交易程序
已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》
約定的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)
失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
4.對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的
投資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定
的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信
行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金管理人限期糾正。基金管理人的上述違規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金
份額持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管
人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)
失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限
于基金托管人是否安全保管基金財產(chǎn)、是否分別開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券
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賬戶和期貨結算賬戶及投資所需其他賬戶、是否復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)
凈值和基金份額凈值、是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、進行相關信息披
露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、
無故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反
《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時
以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書
面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行
復查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限
期內糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基金托管人有重大
違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人
限期糾正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資
料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理
人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應按本協(xié)議規(guī)定安全保管托管財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的指令，
不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)（基金托管人主動扣收的匯劃費及依
據(jù)本協(xié)議扣劃的托管費等費用除外）?；鹜泄苋瞬粚μ幱谧陨韺嶋H控制之外的
賬戶及財產(chǎn)承擔責任。
3.基金托管人按照規(guī)定為托管的基金財產(chǎn)開設資金賬戶、證券賬戶和期貨結
算賬戶及投資所需其他賬戶。
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4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其他
業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確保基金財產(chǎn)的完
整與獨立。
5.對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，應由基金管理
人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達
基金托管人處的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給
基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人
對基金管理人的追償行為應予以必要的協(xié)助與配合，但對基金財產(chǎn)的損失不承擔
責任。
6.基金托管人對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外
機構的基金資產(chǎn)，或交由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金資產(chǎn)（包括但
不限于證券交易資金賬戶內的資金、證券類基金資產(chǎn)、期貨保證金賬戶內的資金、
期貨合約等）及其收益，由于該等機構或該機構會員單位等本協(xié)議當事人外第三
方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金資產(chǎn)造成的損失等不承擔責任。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
募集期內銷售機構按銷售與服務協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理人在
具有托管資格的商業(yè)銀行開設的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并
管理?；鹉技跐M或停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金
份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，由基金管理人聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，
出具的驗資報告應由參加驗資的 2 名以上（含 2 名）中國注冊會計師簽字方為有
效。驗資完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管
人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，并確保劃入的資金與驗資金額相一致。基金托
管人收到有效認購資金當日以書面形式確認資金到賬情況，并及時將資金到賬憑
證傳真給基金管理人，雙方進行賬務處理。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按
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規(guī)定辦理退款事宜，基金托管人應予以必要的協(xié)助與配合。
（三）基金資產(chǎn)托管專戶（或稱“托管賬戶”）的開立和管理
1.基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機構開設資產(chǎn)托管專戶，并根據(jù)基金管
理人合法合規(guī)的有效指令辦理資金收付?；鸸芾砣藨鶕?jù)法律法規(guī)及基金托管
人的相關要求，提供開戶所需的資料并提供其他必要協(xié)助。本基金的資產(chǎn)托管專
戶的預留印鑒的印章由基金托管人刻制、保管和使用。
2.本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人或基金的資產(chǎn)托管專戶
進行?；鸬馁Y產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。資
產(chǎn)托管專戶不得用于存取現(xiàn)金或開立網(wǎng)銀轉賬等功能。除因本基金業(yè)務需要，基
金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使
用以基金名義開立的銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.資產(chǎn)托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管
理暫行條例》、《人民幣利率管理規(guī)定》、《支付結算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管
理機構的其他有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
1．基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限
公司開立專門的證券賬戶。
2．基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?br/>管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉讓本基金的任何證券賬戶；亦
不得使用本基金的任何證券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管
理人負責。
4.基金管理人為基金財產(chǎn)在證券經(jīng)紀機構開立證券資金賬戶，用于基金財產(chǎn)
證券交易結算資金的存管、記載證券交易結算資金的變動明細以及場內證券交易
清算，并與基金托管人開立的基金托管賬戶建立第三方存管關系。
（五）銀行間市場債券托管賬戶和資金結算賬戶的開立和管理及市場準入備
案
《基金合同》生效后，在符合監(jiān)管機構要求的情況下，基金管理人負責以基
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金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行
交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任公司、銀行間
市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以本基金的名義分別在中央國債登記結算
有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶和資金結算賬
戶，并代表基金進行銀行間市場債券交易的結算?；鹜泄苋藚f(xié)助基金管理人完
成銀行間債券市場準入備案。
（六）其他賬戶的開設和管理
1、因業(yè)務發(fā)展而需要開立的其它賬戶，可以根據(jù)《基金合同》或有關法律
法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負責為基金
開立。新賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
2、法律、法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定
辦理。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
1.基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權分行簽
訂總體合作協(xié)議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權分行指定的分支機構。
2.存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件
上加蓋預留印鑒及基金管理人公章。
3.本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，
明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等
細則。
4.為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
5.基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀行
建立定期對賬機制，確?；疸y行存款業(yè)務賬目及核對的真實、準確。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其
中實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責
任公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中
心的代保管庫。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦
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理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、
滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構
實際有效控制或保管的實物證券、銀行定期存款存單對應的財產(chǎn)不承擔保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金
托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?5 個工作日內
通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應
存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低年限?；鸸芾砣宋磳⑾嚓P合同送達基金托管人的，基金托管人對相關
合同不承擔保管責任。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供與合同原
件核對一致的并加蓋基金管理人公章的合同傳真件或復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，
合同原件不得轉移。
五、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。基金份額凈值是
按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計算，精確
到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；?br/>管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
2.每個工作日，基金管理人應對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資
基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。基金管理人每個工作日交易
結束后計算當日的基金份額凈值和基金資產(chǎn)凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基
金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理
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人，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
3.根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值信息，基金托管人復核、
審查基金管理人計算的基金凈值信息。本基金的會計責任方是基金管理人，就與
本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一
致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值
估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》、《企
業(yè)會計準則》及其他法律法規(guī)的規(guī)定的約定。
具體估值方法詳見《基金合同》“第十四部分 基金資產(chǎn)估值”的約定。
（三）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
（四）估值錯誤處理
1.當基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(含第 4 位)發(fā)生估值錯誤時，視為基金
份額凈值錯誤；基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，
通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到基金份
額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤
偏差達到基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人應當公告；通報基金托管人并報
中國證監(jiān)會備案；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此給基金
份額持有人和基金造成損失的，按照基金合同和本協(xié)議約定的估值錯誤處理原則
和程序進行處理。
2.當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠
償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后
按以下條款進行賠償：
（1）若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，
由此給基金份額持有人造成損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付
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賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照
過錯程度各自承擔相應的責任。
（2）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重
新計算和核對，尚不能達成一致時，相關方應本著勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，
如果最后仍無法達成一致，以基金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額
持有人和基金造成的損失，非基金托管人原因造成的，與基金托管人無關。
（3）由于一方提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
另一方在采取必要合理措施并履行正常程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金
份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由提供錯誤信息
的一方負責賠償。
3.由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、登記結算公司、指數(shù)編制
機構、存款銀行及第三方估值機構等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政
策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托
管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或即使發(fā)
現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理
人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措
施消除或減輕由此造成的影響。
4.基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，
以基金管理人計算結果為準。
5.前述內容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有
通行做法，在不違反法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，雙方當事人應本著
平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（五）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1．基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
2．因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3．當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
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4. 法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和《基金合同》認定的其他情形。
（六）基金賬冊的建立
1.基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關各方約定的
同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊，
對相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙
方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
2.經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及
時查明原因并糾正，保證相關各方平行記錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表和定期報告的編制和復核
1.基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的
編制，應于每月終了后 5 個工作日內完成。
2.《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理
人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說
明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基
金管理人不再更新基金招募說明書?；鸸芾砣嗽诩径冉Y束之日起 15 個工作日
內完成季度報告編制并公告；在上半年結束之日起兩個月內完成中期報告編制并
公告；在每年結束之日起三個月內完成年度報告編制并公告?！痘鸷贤飞?br/>不足 2 個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
3.基金管理人在 5 個工作日內完成月度報表，在月度報表完成當日，以雙方
約定的方式將有關報表提供基金托管人復核；基金托管人在 3 個工作日內進行復
核，并將復核結果按照約定方式及時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?10 個工作
日內完成季度報告，在季度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基
金托管人在收到后 2 個工作日內進行復核，并將復核結果按照約定方式通知基金
管理人?；鸸芾砣嗽?35 個工作日內完成中期報告，在半年中期報告完成當日，
將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后 5 個工作日內進行復核，
并將復核結果按照約定方式通知基金管理人。基金管理人在 35 個工作日內完成
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年度報告，在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人
在收到后 10 個工作日內復核，并將復核結果按照約定方式通知基金管理人。
4.基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關各方的報表存在不符時，基金管理人
和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以相關各方認可的賬務處理方式
為準。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達
成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相
關情況報中國證監(jiān)會備案。
5.基金托管人在對財務會計報告、季度報告、中期報告或年度報告復核完畢
后，應當將復核結果通知基金管理人，以備有權機構對相關文件審核時提示。
六、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生效日、《基
金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日
的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的
名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和
保管，基金管理人應按照目前相關規(guī)則保管基金份額持有人名冊。保管方式可以
采用電子或文檔的形式。保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
在基金托管人編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將每年6月30日、
12 月 31 日的基金份額持有人名冊送交基金托管人，文件方式可以采用電子或文
檔的形式并且保證其的真實、準確、完整?；鹜泄苋藨咨票９埽坏脤⒒?br/>份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途。
七、適用法律及爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括中國
香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)有關規(guī)定），并從其解釋。
（二）雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，除
經(jīng)友好協(xié)商可以解決的，應提交上海國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會（上海國際仲裁中
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心），根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在上海市，仲裁裁決
是終局性的并對相關各方均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴
方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人
的合法權益。
八、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1.托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內容進行變更。變更后的托管
協(xié)議，其內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突，并需經(jīng)基金管理人、基金
托管人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代理人簽字（或蓋章）
確認。
2.基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資
產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管
理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內
成立清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證
監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2.在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人或臨時基金管理人和
基金托管人應按照《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全
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的職責。
3.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基金
管理人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師
以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4.基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5.基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
6. 基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
7.清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
8.基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
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民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后 5 個工作日內由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的期
限。
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第二十二部分 對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務。以下是主要的服務內
容，基金管理人將根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，增加或變更服務項
目。主要服務內容如下：
一、查詢服務
基金管理人提供 24 小時客服電話自動語音查詢、官方微信公眾號查詢等查
詢服務。每個交易日基金管理人還提供人工熱線查詢服務。
基金份額持有人可通過以上方式查詢所持有的基金份額、交易確認記錄等賬
戶信息；持有人和潛在投資者還可通過以上方式獲取基金和基金管理人依法披露
的各類信息，包括基金法律文件、基金公告和基金管理人最新動態(tài)等各類資料。
基金份額持有人亦可通過銷售機構的網(wǎng)點查詢和打印確認單。
二、信息定制服務
基金份額持有人可以撥打客服熱線電話提交信息定制申請?；鸸芾砣送ㄟ^
手機短信、電子郵件或其他方式按基金份額持有人的定制提供信息?；鸸芾砣?br/>可以根據(jù)實際業(yè)務需要，調整定制信息的條件、方式和內容。
三、資料寄送服務
基金份額持有人及潛在投資者如有需求，可致電基金管理人客服中心索取基
金對賬單、產(chǎn)品宣傳推介材料等紙質資料。
四、投訴及建議受理服務
基金份額持有人可以通過銷售機構網(wǎng)點或基金管理人客服熱線電話、信函及
電子郵件、傳真等形式對基金管理人或銷售網(wǎng)點所提供的服務進行投訴或提出建
議。
五、基金管理人客服中心聯(lián)系方式
客戶服務熱線：400-101-1190
人工服務時間：周一至周五 9:00 至 17:00（法定節(jié)假日除外）
客服郵箱：service@riversfund.com
地址：海南省?？谑行阌^(qū)濱海大道 141 號招商局大廈 A 座 13A 層
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傳真：0898-31586762
網(wǎng)址：www.riversfund.com
六、如本招募說明書存在任何您/貴機構無法理解的內容，請通過上述方式
聯(lián)系基金管理人。請確保投資前，您/貴機構已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
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第二十三部分 其他應披露事項
本基金的其他應披露事項將嚴格按照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、
《信息披露辦法》等相關法律法規(guī)規(guī)定的內容與格式進行披露，并予以公告。
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第二十四部分 招募說明書的存放及查閱方式
本招募說明書存放在本基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的住所，投
資者可在辦公時間免費查閱；也可按工本費購買復印件，但應以正本為準。
基金管理人和基金托管人保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
第二十五部分 備查文件
1、中國證監(jiān)會準予匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券
投資基金募集注冊的文件；
2、《匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金基金
合同》；
3、《匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證券投資基金托管
協(xié)議》；
4、關于申請募集注冊匯百川 CFETS0-5 年期氣候變化高等級債券綜合指數(shù)證
券投資基金的法律意見；
5、基金管理人業(yè)務資格批件和營業(yè)執(zhí)照；
6、基金托管人業(yè)務資格批件和營業(yè)執(zhí)照；
7、中國證監(jiān)會要求的其他文件。
基金托管人業(yè)務資格批件和營業(yè)執(zhí)照存放在基金托管人處；基金合同、托管
協(xié)議及其余備查文件存放在基金管理人處。投資人可在營業(yè)時間免費到存放地點
查閱，也可按工本費購買復印件。
匯百川基金管理有限公司
2026 年 3 月 13 日
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