鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金招募說明書
鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金招募說明書
鑫元基金管理有限公司鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金招募說明書
基金管理人：鑫元基金管理有限公司
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
二〇二六年四月
鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金－招募說明書
重要提示
鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金（以下簡稱“基金”或“本基金”）于2025
年10月10日經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2025]2247號文注冊募集。
基金管理人保證本招募說明書的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。本招募說明書經(jīng)中
國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的價值
和收益作出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。
投資有風(fēng)險，投資者認(rèn)購（或申購）基金份額時應(yīng)認(rèn)真閱讀基金合同、本招
募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，全面認(rèn)識本基金產(chǎn)品的風(fēng)險收益
特征，充分考慮投資者自身的風(fēng)險承受能力，并對認(rèn)購（或申購）基金的意愿、
時機(jī)、數(shù)量等投資行為作出獨(dú)立決策?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y者基金投資的“買者
自負(fù)”原則，在投資者作出投資決策后，基金運(yùn)營狀況與基金凈值變化導(dǎo)致的投
資風(fēng)險，由投資者自行負(fù)擔(dān)。
本基金投資于證券、期貨市場，基金凈值會因為證券、期貨市場波動等因素
產(chǎn)生波動。投資者在投資本基金前，應(yīng)全面了解本基金的產(chǎn)品特性，充分考慮自
身的風(fēng)險承受能力，理性判斷市場，并承擔(dān)基金投資中出現(xiàn)的各類風(fēng)險。本基金
投資過程中面臨的主要風(fēng)險有：一是市場風(fēng)險，包括政策風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險、
利率風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、購買力風(fēng)險、證券發(fā)行公司的經(jīng)營風(fēng)險、再投資風(fēng)
險、信用風(fēng)險等；二是本基金特有的風(fēng)險；三是本基金的其他風(fēng)險，包括流動性
風(fēng)險、管理風(fēng)險、啟用側(cè)袋機(jī)制的風(fēng)險、基金風(fēng)險評價可能不一致的風(fēng)險、由于
銷售服務(wù)費(fèi)的收取與返還機(jī)制導(dǎo)致的風(fēng)險等。敬請投資人詳細(xì)閱讀本招募說明書
“風(fēng)險揭示”章節(jié)，以便全面了解本基金運(yùn)作過程中的潛在風(fēng)險。
本基金為混合型基金，其預(yù)期風(fēng)險與預(yù)期收益高于貨幣市場基金和債券型基
金，低于股票型基金。
本基金如果投資內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制下允許買賣的香港
聯(lián)合交易所上市的股票（以下簡稱“港股通標(biāo)的股票”），需承擔(dān)港股通機(jī)制下因
投資環(huán)境、投資標(biāo)的、市場制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風(fēng)險，包括港股
市場股價波動較大的風(fēng)險（港股市場實行 T+0 回轉(zhuǎn)交易，且對個股不設(shè)漲跌幅限
制，港股股價可能表現(xiàn)出比 A 股更為劇烈的股價波動）、匯率風(fēng)險（匯率波動可
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能對基金的投資收益造成損失）、港股通機(jī)制下交易日不連貫可能帶來的風(fēng)險（在
內(nèi)地開市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及時賣出，可能帶
來一定的流動性風(fēng)險）等。
本基金可根據(jù)投資策略需要或不同配置地市場環(huán)境的變化，選擇將部分基金
資產(chǎn)投資于港股通標(biāo)的股票或選擇不將基金資產(chǎn)投資于港股通標(biāo)的股票，基金資
產(chǎn)并非必然投資港股通標(biāo)的股票。
本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他僅投資于境內(nèi)市場股票的基金所
面臨的共同風(fēng)險外，本基金還可能面臨中國存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大
虧損的風(fēng)險，以及與中國存托憑證發(fā)行機(jī)制相關(guān)的風(fēng)險。
本基金主要以套期保值為目的或投資于股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)等金
融衍生品，其作為金融衍生品，具備一些特有的風(fēng)險點(diǎn)。投資金融衍生品所面臨
的主要風(fēng)險是市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、基差風(fēng)險、保證金風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作
風(fēng)險。
為對沖信用風(fēng)險，本基金可能投資于信用衍生品，信用衍生品投資可能面臨
流動性風(fēng)險、償付風(fēng)險以及價格波動風(fēng)險。
本基金可以投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投資基金
（僅包括全市場的股票型 ETF 及基金管理人旗下的股票型基金、計入權(quán)益類資
產(chǎn)的混合型基金，不包括 QDII 基金、香港互認(rèn)基金、基金中基金、其他可投資
公募基金的非基金中基金、貨幣市場基金、本基金基金經(jīng)理管理的其他基金），
因此本基金所持有的基金的業(yè)績表現(xiàn)、持有基金的基金管理人水平等因素將可能
影響到本基金的基金業(yè)績表現(xiàn)。
對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購的 C 類基金份額計提的銷售服務(wù)費(fèi)，或
者通過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購且持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額繼續(xù)計提
的銷售服務(wù)費(fèi)采取先收后返模式，投資者實際收到的贖回款或清算款的金額可能
與按披露的基金份額凈值計算的結(jié)果存在差異。投資者的實際贖回金額和清算資
金以登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
當(dāng)本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行約定
的程序后，可以依照約定啟用側(cè)袋機(jī)制，具體詳見基金合同和本招募說明書“側(cè)
袋機(jī)制”等有關(guān)章節(jié)。側(cè)袋機(jī)制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進(jìn)行特殊標(biāo)
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識，并不得辦理側(cè)袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細(xì)閱讀相關(guān)內(nèi)容并關(guān)
注本基金啟用側(cè)袋機(jī)制時的特定風(fēng)險。
本基金單一投資者持有基金份額數(shù)不得達(dá)到或超過基金份額總數(shù)的 50%，但
在基金運(yùn)作過程中因基金份額贖回等情形導(dǎo)致被動達(dá)到或超過 50%的除外。法律
法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其它基金的業(yè)績并
不構(gòu)成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證?；鸸芾砣艘勒浙”M職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤
勉的原則管理和運(yùn)用基金財產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。
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目 錄
第一部分 緒言............................................................................................................1
第二部分 釋義............................................................................................................2
第三部分 基金管理人................................................................................................8
第四部分 基金托管人..............................................................................................18
第五部分 相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)..........................................................................................22
第六部分 基金份額的分類......................................................................................24
第七部分 基金的募集..............................................................................................25
第八部分 基金合同的生效......................................................................................29
第九部分 基金份額的申購與贖回..........................................................................30
第十部分 基金的投資..............................................................................................43
第十一部分 基金的財產(chǎn)..........................................................................................57
第十二部分 基金資產(chǎn)估值......................................................................................58
第十三部分 基金的收益與分配..............................................................................66
第十四部分 基金的費(fèi)用與稅收..............................................................................68
第十五部分 基金的會計與審計..............................................................................72
第十六部分 基金的信息披露..................................................................................73
第十七部分 風(fēng)險揭示..............................................................................................81
第十八部分 側(cè)袋機(jī)制..............................................................................................89
第十九部分 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算......................................93
第二十部分 基金合同的內(nèi)容摘要..........................................................................96
第二十一部分 托管協(xié)議的內(nèi)容摘要....................................................................114
第二十二部分 對基金份額持有人的服務(wù)............................................................135
第二十三部分 其他應(yīng)披露事項............................................................................138
第二十四部分 招募說明書的存放及查閱方式....................................................139
第二十五部分 備查文件........................................................................................140
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1
第一部分 緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基
金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下
簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡
稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信
息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡
稱“《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》”）和其他有關(guān)法律法規(guī)以及《鑫元浦鑫回報混合型
證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，
并對其真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。
本基金根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集?；鸸芾砣藳]有委托或授
權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解
釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤?br/>是約定基金當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件。本基金投資人自依基金合同取得
基金份額，即成為本基金份額持有人和基金合同當(dāng)事人，其持有本基金份額的行
為本身即表明其對基金合同的承認(rèn)和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他
有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)?；鹜顿Y人欲了解本基金份額持有人的權(quán)利和義
務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。
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第二部分 釋義
在本招募說明書中，除非文義另有所指，下列詞語或簡稱具有以下含義：
1、基金或本基金：指鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金
2、基金管理人：指鑫元基金管理有限公司
3、基金托管人：指上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
4、基金合同：指《鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金基金合同》及對基金
合同的任何有效修訂和補(bǔ)充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《鑫元浦鑫回報
混合型證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補(bǔ)充
6、招募說明書或本招募說明書：指《鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金招
募說明書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金基金產(chǎn)品資
料概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金基金份額發(fā)
售公告》
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、
司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當(dāng)事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員
會第五次會議通過，經(jīng) 2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員
會第三十次會議修訂，自 2013 年 6 月 1 日起實施，并經(jīng) 2015 年 4 月 24 日第十
二屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務(wù)委員會
關(guān)于修改<中華人民共和國港口法>等七部法律的決定》修改的《中華人民共和國
證券投資基金法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會 2020 年 8 月 28 日頒布、同年 10 月 1 日實
施的《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時做出
的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會 2019 年 7 月 26 日頒布、同年 9 月 1 日
實施的，并經(jīng) 2020 年 3 月 20 日中國證監(jiān)會《關(guān)于修改部分證券期貨規(guī)章的決
定》修正的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時做
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出的修訂
13、《運(yùn)作辦法》：指中國證監(jiān)會 2014 年 7 月 7 日頒布、同年 8 月 8 日實施
的《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及頒布機(jī)關(guān)對其不時做出的修訂
14、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會 2017 年 8 月 31 日頒布、同年 10
月 1 日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》及頒布機(jī)關(guān)
對其不時做出的修訂
15、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
17、基金合同當(dāng)事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義
務(wù)的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
18、個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
19、機(jī)構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)
合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會
團(tuán)體或其他組織
20、合格境外投資者：指符合《合格境外機(jī)構(gòu)投資者和人民幣合格境外機(jī)構(gòu)
投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》（包括其不時修訂）及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定使
用來自境外的資金進(jìn)行境內(nèi)證券期貨投資的境外機(jī)構(gòu)投資者，包括合格境外機(jī)構(gòu)
投資者和人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者
21、投資人、投資者：指個人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外投資者以及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資
人
23、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機(jī)構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，
辦理基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)
24、銷售機(jī)構(gòu)：包括直銷機(jī)構(gòu)和代銷機(jī)構(gòu)。直銷機(jī)構(gòu)指鑫元基金管理有限公
司，即基金管理人；代銷機(jī)構(gòu)指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，
取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務(wù)協(xié)議，辦理基金銷售
業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)
25、登記業(yè)務(wù)：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體內(nèi)容包括
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投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務(wù)的確認(rèn)、清算和結(jié)
算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
26、登記機(jī)構(gòu)：指辦理登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。基金的登記機(jī)構(gòu)為鑫元基金管理有
限公司或接受鑫元基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)
27、基金賬戶：指登記機(jī)構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所
管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
28、基金交易賬戶：指銷售機(jī)構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機(jī)
構(gòu)辦理認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)而引起的基金份
額變動及結(jié)余情況的賬戶
29、基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，
基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認(rèn)的
日期
30、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財
產(chǎn)清算完畢，清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長
不得超過 3 個月
32、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
33、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
34、T 日：指銷售機(jī)構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的
開放日
35、T+n 日：指自 T 日起第 n 個工作日（不包含 T 日），n 為自然數(shù)
36、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務(wù)的工作日（若
本基金參與港股通交易且該工作日為非港股通交易日，則本基金有權(quán)不開放申購、
贖回，并按規(guī)定進(jìn)行公告）
37、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
38、《業(yè)務(wù)規(guī)則》：指《鑫元基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》，是規(guī)
范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務(wù)規(guī)則，由基金管理人
和投資人共同遵守
39、認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
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5
請購買基金份額的行為
40、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申
請購買基金份額的行為
41、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)
定的條件要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
42、基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告
規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金
管理人管理的其他基金份額的行為
43、轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機(jī)構(gòu)之間實施的變更所
持基金份額銷售機(jī)構(gòu)的操作
44、定期定額投資計劃：指投資人通過有關(guān)銷售機(jī)構(gòu)提出申請，約定每期申
購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機(jī)構(gòu)于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬
戶內(nèi)自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
45、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)
加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入
申請份額總數(shù)后的余額）超過上一開放日基金總份額的 10%
46、A 類基金份額：指在投資者認(rèn)購、申購時收取認(rèn)購、申購費(fèi)用，不從本
類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費(fèi)的基金份額。投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購的，
不收取認(rèn)購、申購費(fèi)用
47、C 類基金份額：指在投資者認(rèn)購、申購時不收取認(rèn)購、申購費(fèi)用，而是
從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費(fèi)的基金份額。其中，對于投資者通過直銷機(jī)
構(gòu)認(rèn)購、申購的 C 類基金份額計提的銷售服務(wù)費(fèi)，或者通過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購
且持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費(fèi)將在投資者
贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時隨贖回款或清算款一并返還給投資者
48、銷售服務(wù)費(fèi)：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及
基金份額持有人服務(wù)的費(fèi)用
49、元：指人民幣元
50、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀
行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運(yùn)用基金財產(chǎn)帶來的成本和費(fèi)用的節(jié)約
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51、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券及票據(jù)價值、基金份額、銀
行存款本息、基金應(yīng)收款項及其他資產(chǎn)的價值總和
52、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值
53、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
54、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈
值和基金份額凈值的過程
55、港股通：指內(nèi)地投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由境內(nèi)證券交易所在香港
設(shè)立的證券交易服務(wù)公司，向香港聯(lián)合交易所進(jìn)行申報，買賣規(guī)定范圍內(nèi)的香港
聯(lián)合交易所上市的股票的交易機(jī)制，或有權(quán)機(jī)構(gòu)對該交易機(jī)制的修改或調(diào)整
56、信用衍生品：指符合證券交易所或銀行間市場相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，專門用于
管理信用風(fēng)險的信用衍生工具
57、信用保護(hù)買方：亦稱信用保護(hù)購買方，指接受信用風(fēng)險保護(hù)的一方
58、信用保護(hù)賣方：亦稱信用保護(hù)提供方，指提供信用風(fēng)險保護(hù)的一方
59、名義本金：亦稱交易名義本金，是一筆信用衍生產(chǎn)品交易提供信用風(fēng)險
保護(hù)的金額，各項支付和結(jié)算以此金額為計算基準(zhǔn)
60、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法
以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在 10 個交易日以上的逆回購
與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務(wù)違約無法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或
交易的債券等
61、擺動定價機(jī)制：指當(dāng)本基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份額凈
值的方式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，
從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權(quán)益不受損
害并得到公平對待
62、側(cè)袋機(jī)制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門
賬戶進(jìn)行處置清算，目的在于有效隔離并化解風(fēng)險，確保投資者得到公平對待，
屬于流動性風(fēng)險管理工具。側(cè)袋機(jī)制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬
戶稱為側(cè)袋賬戶
63、特定資產(chǎn)：包括：（1）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術(shù)仍導(dǎo)致
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公允價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（2）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備仍
導(dǎo)致資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（3）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的
資產(chǎn)
64、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進(jìn)行信息披露的全國性報
刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)
站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
65、不可抗力：指基金合同當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀事
件
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第三部分 基金管理人
一、基金管理人情況
名稱：鑫元基金管理有限公司
住所：上海市靜安區(qū)中山北路 909 號 12 層
辦公地址：上海市靜安區(qū)中山北路 909 號 12 層
法定代表人：龍藝
設(shè)立日期：2013 年 8 月 29 日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可［2013］
1115 號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣 17 億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：021-20892000
股權(quán)結(jié)構(gòu)：
股東名稱 出資比例
南京銀行股份有限公司 80%
南京高科股份有限公司 20%
合計 100%
二、主要人員情況
1、董事會成員
龍藝女士，董事長。工商管理碩士，現(xiàn)任鑫元基金管理有限公司黨委書記、
董事長。歷任南京銀行股份有限公司總行資金營運(yùn)中心投資交易部經(jīng)理、資金營
運(yùn)中心總經(jīng)理助理、金融市場部總經(jīng)理助理、金融市場部副總經(jīng)理、金融同業(yè)部
總經(jīng)理、鑫元基金管理有限公司總經(jīng)理。
于景亮女士，董事。工商管理碩士，現(xiàn)任鑫元基金管理有限公司黨委副書記、
總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人，兼任鑫沅資產(chǎn)管理有限公司董事。歷任南京銀行股份有限
公司總行本幣投資交易部投資經(jīng)理、副經(jīng)理、經(jīng)理，投資交易中心南京分中心副
經(jīng)理、經(jīng)理，金融市場部總經(jīng)理助理，資金運(yùn)營中心副總經(jīng)理。
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陸陽俊先生，董事。經(jīng)濟(jì)學(xué)研究生，現(xiàn)任南京高科股份有限公司總裁，兼任
南京新港科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司董事、南京華新有色金屬有限公司董事、南京高
科置業(yè)有限公司董事、南京高科科技小額貸款有限公司董事長、南京高科新浚投
資管理有限公司董事長、南京高科新創(chuàng)投資有限公司董事長、賽特斯信息科技股
份有限公司董事、南京棲霞建設(shè)仙林有限公司董事、南京 LG 新港新技術(shù)有限公
司董事、南京漢欣醫(yī)藥科技有限公司董事、江蘇晨牌藥業(yè)集團(tuán)股份有限公司董事。
歷任南京南化建設(shè)有限公司會計、南京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管委會計劃財務(wù)處副處長、
南京新港高科技股份有限公司計劃財務(wù)部副經(jīng)理、南京高科股份有限公司計劃財
務(wù)部經(jīng)理、副總裁兼財務(wù)總監(jiān)。
王建優(yōu)先生，獨(dú)立董事。管理學(xué)博士，現(xiàn)任朗姿股份有限公司副總經(jīng)理、董
秘，兼任北京純聚科技股份有限公司獨(dú)立董事、深圳市匯春科技股份有限公司獨(dú)
立董事、招商局南京油運(yùn)股份有限公司獨(dú)立董事、深圳市藍(lán)海華騰技術(shù)股份有限
公司獨(dú)立董事。歷任江蘇水利工程專利學(xué)校系團(tuán)總支書記、揚(yáng)州大學(xué)社會科學(xué)部
講師、南京棲霞建設(shè)股份有限公司副總經(jīng)理、董事會秘書、南京大學(xué)理論經(jīng)濟(jì)學(xué)
博士后流動站博士后。
吳文鋒先生，獨(dú)立董事。管理學(xué)博士，現(xiàn)任上海交通大學(xué)文科建設(shè)處處長，
兼任申能財產(chǎn)保險股份有限公司獨(dú)立董事、上海市金融工程研究會理事長、中國
管理現(xiàn)代化研究會理事。歷任上海交通大學(xué)安泰經(jīng)管學(xué)院講師、教授、金融系主
任、副院長。
劉沖先生，獨(dú)立董事。經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，現(xiàn)任上海財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院黨委副書記、
教授，兼任上海財經(jīng)大學(xué)浙江學(xué)院教師。歷任西南財經(jīng)大學(xué)證券期貨學(xué)院講師、
上海金融學(xué)院國際經(jīng)貿(mào)學(xué)院講師、上海財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院師資博士后、講師、副
教授。
2、公司高級管理人員
于景亮女士，總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人。（簡歷請參見上述董事會成員介紹）
李曉燕女士，督察長，現(xiàn)兼任風(fēng)險管理部總經(jīng)理、審計部總經(jīng)理。上海交通
大學(xué)工學(xué)學(xué)士。曾任職于安達(dá)信會計師事務(wù)所和普華永道會計師事務(wù)所從事審計
工作，歷任光大保德信基金監(jiān)察稽核高級經(jīng)理、上投摩根基金監(jiān)察稽核部總監(jiān)。
吳菊女士，副總經(jīng)理。上海交通大學(xué)應(yīng)用數(shù)學(xué)碩士。曾任職于上海銀行股份
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有限公司，歷任總行金融市場部同業(yè)部見習(xí)副總經(jīng)理、資產(chǎn)管理部見習(xí)總經(jīng)理助
理、資產(chǎn)管理部總經(jīng)理助理等職務(wù)。
張鵬飛先生，副總經(jīng)理，現(xiàn)兼任戰(zhàn)略與品宣部總經(jīng)理。南京大學(xué)工商管理碩
士。歷任華泰證券股份有限公司理財師、互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品設(shè)計師，浙商銀行股份有限
公司南京分行營銷崗，先后擔(dān)任南京銀行股份有限公司總行產(chǎn)品策略部副經(jīng)理、
同業(yè)平臺管理部副經(jīng)理（主持工作）、經(jīng)理、金融同業(yè)部總經(jīng)理助理、兼金融同
業(yè)部紫金山鑫合金融家俱樂部辦公室（金融市場業(yè)務(wù)營銷中心）主任、鑫元基金
管理有限公司總經(jīng)理助理。
楊曉宇先生，副總經(jīng)理、首席信息官，現(xiàn)兼任信息技術(shù)部總經(jīng)理。天津大學(xué)
計算機(jī)科學(xué)技術(shù)學(xué)士。歷任北京宇信易誠科技有限公司系統(tǒng)架構(gòu)項目經(jīng)理，先后
擔(dān)任南京銀行股份有限公司總行信息技術(shù)部程序開發(fā)員、軟件開發(fā)崗、渠道創(chuàng)新
部副經(jīng)理、經(jīng)理、項目架構(gòu)部經(jīng)理、金融應(yīng)用開發(fā)部經(jīng)理職務(wù)。
王雁女士，副總經(jīng)理，現(xiàn)兼任北京分公司總經(jīng)理、電商銷售部總經(jīng)理。北京
大學(xué)金融學(xué)碩士。曾任職于蔚深證券有限責(zé)任公司深圳灣營業(yè)部、中科招商創(chuàng)業(yè)
投資管理有限公司、銀華基金管理有限公司，曾任建信基金管理有限公司創(chuàng)新發(fā)
展部總監(jiān)和市場推廣部總監(jiān)、北京瀚文成長資本管理中心（有限合伙）合伙人、
中航基金管理有限公司總經(jīng)理助理、鑫元基金管理有限公司總經(jīng)理助理。
3、本基金基金經(jīng)理
劉宇濤先生
學(xué)歷：工學(xué)博士研究生。相關(guān)業(yè)務(wù)資格：證券投資基金從業(yè)資格。歷任申萬
菱信基金管理有限公司助理金融工程師、太平基金管理有限公司量化分析師、華
宸未來基金管理有限公司投資經(jīng)理。2021 年 6 月加入鑫元基金，歷任權(quán)益投資
經(jīng)理，現(xiàn)任基金經(jīng)理。
現(xiàn)任鑫元鑫趨勢靈活配置混合型證券投資基金、鑫元中證 1000 指數(shù)增強(qiáng)型
發(fā)起式證券投資基金、鑫元國證 2000 指數(shù)增強(qiáng)型證券投資基金、鑫元浩鑫增強(qiáng)
債券型證券投資基金、鑫元華證滬深港紅利 50 指數(shù)型證券投資基金、鑫元中證
港股通創(chuàng)新藥指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金、鑫元中證 A100 指數(shù)型證券投資基金、
鑫元上證科創(chuàng)板人工智能指數(shù)型發(fā)起式證券投資基金、鑫元創(chuàng)業(yè)板人工智能指數(shù)
型發(fā)起式證券投資基金、鑫元中證 800 自由現(xiàn)金流指數(shù)型證券投資基金、鑫元誠
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鑫添益?zhèn)妥C券投資基金、鑫元錦鑫回報混合型證券投資基金、鑫元中證 800
紅利低波動交易型開放式指數(shù)證券投資基金、鑫元上證科創(chuàng)板綜合價格指數(shù)增強(qiáng)
型證券投資基金、鑫元中證港股通科技指數(shù)型證券投資基金的基金經(jīng)理。
4、基金投資決策委員會成員
基金投資決策委員會是公司基金投資最高決策機(jī)構(gòu)，根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)
范性文件、基金合同與公司相關(guān)管理制度對各項重大投資活動進(jìn)行管理與決策。
基金投資決策委員會成員如下：
于景亮女士：公司總經(jīng)理
張鵬飛先生：公司副總經(jīng)理
陳立先生：首席權(quán)益投資官、基金經(jīng)理兼任投資經(jīng)理
劉麗娟女士：固定收益部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理
楊凝先生：市場研究部總經(jīng)理
李彪先生：權(quán)益投資部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理
余力先生：量化投資部副總經(jīng)理、投資經(jīng)理
顏昕女士：基金經(jīng)理
郭卉女士：基金經(jīng)理
上述人員之間不存在近親屬關(guān)系。
三、基金管理人的職責(zé)
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基
金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用
基金財產(chǎn)；
4、配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的
經(jīng)營方式管理和運(yùn)作基金財產(chǎn)；
5、建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保
證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨(dú)立，對所管理的不同基金分別管
理，分別記賬，進(jìn)行證券、基金投資；
6、除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)
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為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財產(chǎn)；
7、依法接受基金托管人的監(jiān)督；
8、采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價格的方
法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，
確定基金份額申購、贖回的價格；
9、進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
10、編制季度報告、中期報告和年度報告；
11、嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報
告義務(wù)；
12、保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不
向他人泄露，但應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)關(guān)或?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問
要求提供的情況除外；
13、按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人
分配基金收益；
14、按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
15、依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會
或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
16、按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)
資料，保存期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限；
17、確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保
證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公
開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
18、組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配；
19、面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會，
并通知基金托管人；
20、因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)
益時，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
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21、監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基金
托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有人
利益向基金托管人追償；
22、當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基金
事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任；
23、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌?br/>法律行為；
24、基金管理人在募集期滿未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不能生
效，基金管理人承擔(dān)全部募集費(fèi)用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息
在基金募集期結(jié)束后 30 日內(nèi)退還基金認(rèn)購人；
25、執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
26、建立并保存基金份額持有人名冊；
27、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
四、基金管理人關(guān)于遵守法律法規(guī)的承諾
1、基金管理人將遵守《中華人民共和國證券法》、《基金法》、《運(yùn)作辦法》、
《銷售辦法》、《信息披露辦法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，并建立健全內(nèi)部控制制
度，采取有效措施，防止違法違規(guī)行為的發(fā)生。
2、基金管理人承諾防止下列行為的發(fā)生：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持有人以外的人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
（5）侵占、挪用基金財產(chǎn)；
（6）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示
他人從事相關(guān)的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾加強(qiáng)人員管理，強(qiáng)化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國
家有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下活動：
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（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴(yán)重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權(quán)；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，
泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)
容、基金投資計劃等信息；
（8）除按基金管理人制度進(jìn)行基金運(yùn)作投資外，直接或間接進(jìn)行其他股票
投資；
（9）協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個人進(jìn)行證券交易；
（10）違反證券交易場所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，
擾亂市場秩序；
（11）貶損同行，以抬高自己；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導(dǎo)、欺詐成分；
（13）以不正當(dāng)手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；
（14）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（15）其他法律、行政法規(guī)禁止的行為。
4、基金管理人關(guān)于禁止性行為的承諾
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運(yùn)用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
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者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行審查。
本基金投資基金管理人、基金托管人及其關(guān)聯(lián)方管理或托管的基金的情況，
不屬于前述重大關(guān)聯(lián)交易，但是應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的要求履行信息披
露義務(wù)。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，在基金管理人
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。
5、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持
有人謀取最大利益；
（2）不利用職務(wù)之便為自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人
牟取不當(dāng)利益；
（3）不違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律法規(guī)、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，
泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)
容、基金投資計劃等信息；
（4）不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
五、基金管理人的內(nèi)部控制制度
1、內(nèi)部控制目標(biāo)
（1）保證基金管理人經(jīng)營運(yùn)作遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形
成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。
（2）防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行
和受托資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。
（3）確?；鸸芾砣撕突鹭攧?wù)及其他信息的真實、準(zhǔn)確、及時、完整。
2、內(nèi)部控制原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制機(jī)制覆蓋基金管理人的各項業(yè)務(wù)、各個部門和
各級人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
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（2）有效性原則。通過科學(xué)的內(nèi)部控制手段和方法，建立合理的內(nèi)部控制
程序，維護(hù)內(nèi)部控制的有效執(zhí)行。
（3）獨(dú)立性原則?；鸸芾砣烁鳈C(jī)構(gòu)、部門和崗位職責(zé)保持相對獨(dú)立，基
金資產(chǎn)、固有財產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作相互分離。
（4）相互制約原則。基金管理人內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置權(quán)責(zé)分明、相互制
衡。
（5）成本效益原則?；鸸芾砣诉\(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運(yùn)作成本，
提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。
3、內(nèi)部控制制度體系
基金管理人依據(jù)合法合規(guī)性、全面性、審慎性、適時性等內(nèi)部控制制度制訂
原則，已構(gòu)建較為合理完備并易于執(zhí)行的內(nèi)部控制制度體系，具體包括四個層面：
（1）一級制度：公司治理層面的經(jīng)營管理綱領(lǐng)性制度。
（2）二級制度：依據(jù)國家法律、行政法規(guī)、規(guī)章及監(jiān)管部門的相關(guān)要求，
細(xì)化和展開公司章程規(guī)定的內(nèi)控原則。
（3）三級制度：對公司某一項經(jīng)營管理行為或某一業(yè)務(wù)品種作出的具體規(guī)
定，包括管理辦法、管理規(guī)定等管理制度。
（4）四級制度：對某一項業(yè)務(wù)運(yùn)作流程或管理流程作出的操作性和程序性
規(guī)定，包括管理細(xì)則、實施細(xì)則、作業(yè)指導(dǎo)書、操作規(guī)程、流程指引、行為規(guī)范
和應(yīng)急預(yù)案等。
4、內(nèi)部控制內(nèi)容
（1）控制環(huán)境?？刂骗h(huán)境構(gòu)成基金管理人內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，控制環(huán)境包括
經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、公司治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、員工道德素質(zhì)等內(nèi)容。
（2）風(fēng)險評估?；鸸芾砣私⒖茖W(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險評估體系，對內(nèi)外部風(fēng)險
進(jìn)行識別、評估和分析，及時防范和化解風(fēng)險。
（3）控制活動?；鸸芾砣嗽O(shè)立順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)密有效的多道內(nèi)
部控制防線，制定并執(zhí)行包括授權(quán)控制、資產(chǎn)分離、崗位分離、業(yè)務(wù)流程和操作
規(guī)程、業(yè)務(wù)記錄、績效考核等在內(nèi)的多樣化的具體控制措施。
（4）信息溝通。基金管理人維護(hù)內(nèi)部控制信息溝通渠道的暢通，建立清晰
的報告系統(tǒng)。
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（5）內(nèi)部監(jiān)控。基金管理人建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度，設(shè)置督察長和獨(dú)立
的監(jiān)察稽核部門，對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督與反饋，保證內(nèi)部
控制制度的有效落實，并評價內(nèi)部控制的有效性，根據(jù)市場環(huán)境、新的金融工具、
新的技術(shù)應(yīng)用和新的法律法規(guī)等情況適時改進(jìn)。
5、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制的聲明
本公司確知建立內(nèi)部控制系統(tǒng)、維持其有效性以及有效執(zhí)行內(nèi)部控制制度是
本公司董事會及管理層的責(zé)任，董事會承擔(dān)最終責(zé)任。本公司聲明以上關(guān)于內(nèi)部
控制的披露真實、準(zhǔn)確，并承諾根據(jù)市場的變化和公司的發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制
制度。
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第四部分 基金托管人
一、基金托管人概況
本基金托管人為上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司，基本信息如下：
名稱：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
注冊地址：上海市中山東一路 12 號
辦公地址：上海市博成路 1388 號浦銀中心 A 棟
法定代表人：張為忠
成立時間：1992 年 10 月 19 日
經(jīng)營范圍：經(jīng)中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，公司主營業(yè)
務(wù)主要包括：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結(jié)算；辦理票據(jù)
貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；同
業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保險箱業(yè)
務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際結(jié)算；同業(yè)外匯拆借；外
匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔(dān)保；結(jié)匯、售匯；買賣和代理買賣股票
以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)
務(wù)；離岸銀行業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)；全國社會保障基金托管業(yè)務(wù)；經(jīng)中
國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)經(jīng)營的其他業(yè)務(wù)。
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：293.52 億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2003]105 號
聯(lián)系人：朱萍
聯(lián)系電話：（021）31888888
上海浦東發(fā)展銀行自 2003 年開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，是較早開展銀行資產(chǎn)托管
服務(wù)的股份制商業(yè)銀行之一。經(jīng)過二十年來的穩(wěn)健經(jīng)營和業(yè)務(wù)開拓，各項業(yè)務(wù)發(fā)
展一直保持較快增長，各項經(jīng)營指標(biāo)在股份制商業(yè)銀行中處于較好水平。
上海浦東發(fā)展銀行總行于 2003 年設(shè)立基金托管部，2005 年更名為資產(chǎn)托管
部，2013 年更名為資產(chǎn)托管與養(yǎng)老金業(yè)務(wù)部，2016 年進(jìn)行組織架構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，
并更名為資產(chǎn)托管部，目前下設(shè)證券托管處、客戶資產(chǎn)托管處、養(yǎng)老金業(yè)務(wù)處、
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內(nèi)控管理處、業(yè)務(wù)保障處、總行資產(chǎn)托管運(yùn)營中心（含合肥分中心）六個職能處
室。
目前，上海浦東發(fā)展銀行已擁有客戶資金托管、資金信托保管、證券投資基
金托管、全球資產(chǎn)托管、保險資金托管、基金專戶理財托管、證券公司客戶資產(chǎn)
托管、期貨公司客戶資產(chǎn)托管、私募證券投資基金托管、私募股權(quán)托管、銀行理
財產(chǎn)品托管、企業(yè)年金托管等多項托管產(chǎn)品，形成完備的產(chǎn)品體系，可滿足多領(lǐng)
域客戶、境內(nèi)外市場的資產(chǎn)托管需求。
二、主要人員情況
張為忠，男，1967 年出生，碩士研究生。曾任中國建設(shè)銀行大連市分行開發(fā)
區(qū)分行行長，中國建設(shè)銀行內(nèi)蒙古總審計室總審計師兼主任，中國建設(shè)銀行湖北
省分行紀(jì)委書記、副行長、黨委委員，中國建設(shè)銀行普惠金融事業(yè)部（小企業(yè)業(yè)
務(wù)部）總經(jīng)理，中國建設(shè)銀行公司業(yè)務(wù)總監(jiān)。現(xiàn)任中共上海浦東發(fā)展銀行股份有
限公司委員會書記、董事長。
李國光，男，1967 年出生，碩士研究生。歷任上海浦東發(fā)展銀行天津分行資
財部總經(jīng)理，天津分行行長助理、副行長，總行資金總部副總經(jīng)理，總行資產(chǎn)負(fù)
債管理委員會主任，總行清算作業(yè)部總經(jīng)理，沈陽分行黨委書記、行長?，F(xiàn)任上
海浦東發(fā)展銀行總行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理。
三、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況
截止 2025 年 12 月 31 日，上海浦東發(fā)展銀行證券投資基金托管規(guī)模為
16211.08 億元，托管證券投資基金共 536 只。
四、基金托管人的內(nèi)部控制制度
1、本行內(nèi)部控制目標(biāo)為：確保經(jīng)營活動中嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)
管部門監(jiān)管規(guī)則和本行規(guī)章制度，形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想。確保經(jīng)
營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行，保證基金資產(chǎn)的安全和完整，確保業(yè)務(wù)活動信息的真實、準(zhǔn)
確、完整，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
2、本行內(nèi)部控制組織架構(gòu)為：總行法律合規(guī)部是全行內(nèi)部控制的牽頭管理
部門，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門建立并維護(hù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制體系?？傂酗L(fēng)險監(jiān)控部
是全行操作風(fēng)險的牽頭管理部門。指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門開展資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險管
控工作?？傂匈Y產(chǎn)托管部下設(shè)內(nèi)控管理處。內(nèi)控管理處是全行托管業(yè)務(wù)條線的內(nèi)
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部控制具體管理實施機(jī)構(gòu)，并配備專職內(nèi)控監(jiān)督人員負(fù)責(zé)托管業(yè)務(wù)的內(nèi)控監(jiān)督工
作，獨(dú)立行使監(jiān)督稽核職責(zé)。
3、內(nèi)部控制制度及措施: 本行已建立完善的內(nèi)部控制制度。內(nèi)控制度貫穿資
產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，滲透到各業(yè)務(wù)流程和各操作環(huán)節(jié)，覆蓋
到從事資產(chǎn)托管各級組織結(jié)構(gòu)、崗位及人員。內(nèi)部控制以防范風(fēng)險、合規(guī)經(jīng)營為
出發(fā)點(diǎn)，各項業(yè)務(wù)流程體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”要求。
具體內(nèi)控措施包括：培育員工樹立內(nèi)控優(yōu)先、制度先行、全員化風(fēng)險控制的
風(fēng)險管理理念，營造濃厚的內(nèi)控文化氛圍，使風(fēng)險意識貫穿到組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)崗
位、人員的各個環(huán)節(jié)。制定權(quán)責(zé)清晰的業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度、明確崗位職責(zé)和各項
操作規(guī)程、員工職業(yè)道德規(guī)范、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份和保密等在內(nèi)的各項業(yè)務(wù)管理制度；
建立嚴(yán)格完善的資產(chǎn)隔離和資產(chǎn)保管制度，托管資產(chǎn)與托管人資產(chǎn)及不同托管資
產(chǎn)之間實行獨(dú)立運(yùn)作、分別核算；對各類突發(fā)事件或故障，建立完備有效的應(yīng)急
方案，定期組織災(zāi)備演練，建立重大事項報告制度；在基金運(yùn)作辦公區(qū)域建立健
全安全監(jiān)控系統(tǒng)，利用錄音、錄像等技術(shù)手段實現(xiàn)風(fēng)險控制；定期對業(yè)務(wù)情況進(jìn)
行自查、內(nèi)部稽核等措施進(jìn)行監(jiān)控，通過專項/全面審計等措施實施業(yè)務(wù)監(jiān)控，排
查風(fēng)險隱患。
五、托管人對管理人運(yùn)作基金進(jìn)行監(jiān)督的方法和程序
1、監(jiān)督依據(jù)
托管人嚴(yán)格按照有關(guān)政策法規(guī)、以及基金合同、托管協(xié)議等進(jìn)行監(jiān)督。監(jiān)督
依據(jù)具體包括：
（1）《中華人民共和國證券法》；
（2）《中華人民共和國證券投資基金法》；
（3）《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》；；
（4）《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》
（5）《基金合同》、《基金托管協(xié)議》；
（6）法律、法規(guī)、政策的其他規(guī)定。
2、監(jiān)督內(nèi)容
我行根據(jù)基金合同及托管協(xié)議約定，對基金合同生效之后所托管基金的投資
范圍、投資比例、投資限制等進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督，及時提示基金管理人違規(guī)風(fēng)險。
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3、監(jiān)督方法
（1）資產(chǎn)托管部設(shè)置核算監(jiān)督崗位，配備相應(yīng)的業(yè)務(wù)人員，在授權(quán)范圍內(nèi)
獨(dú)立行使對基金管理人投資交易行為的監(jiān)督職責(zé)，規(guī)范基金運(yùn)作，維護(hù)基金投資
人的合法權(quán)益，不受任何外界力量的干預(yù)；
（2）在日常運(yùn)作中，凡可量化的監(jiān)督指標(biāo)，由核算監(jiān)督崗?fù)ㄟ^托管業(yè)務(wù)的
自動處理程序進(jìn)行監(jiān)督，實現(xiàn)系統(tǒng)的自動跟蹤和預(yù)警；
（3）對非量化指標(biāo)、投資指令、管理人提供的各種報表和報告等，采取人
工監(jiān)督的方法。
4、監(jiān)督結(jié)果的處理方式
（1）基金托管人對基金管理人的投資運(yùn)作監(jiān)督結(jié)果，采取定期和不定期報
告形式向基金管理人和中國證監(jiān)會報告。定期報告包括基金監(jiān)控周報等。不定期
報告包括提示函、臨時日報、其他臨時報告等；
（2）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違規(guī)違法操作，以電話、郵件、書面提
示函的方式通知基金管理人，指明違規(guī)事項，明確糾正期限。在規(guī)定期限內(nèi)基金
托管人再對基金管理人違規(guī)事項進(jìn)行復(fù)查，如果基金管理人對違規(guī)事項未予糾正，
基金托管人將報告中國證監(jiān)會。如果發(fā)現(xiàn)基金管理人投資運(yùn)作有重大違規(guī)行為時，
基金托管人應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正；
（3）針對中國證監(jiān)會、中國人民銀行對基金投資運(yùn)作監(jiān)督情況的檢查，應(yīng)
及時提供有關(guān)情況和資料。
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第五部分 相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)
一、基金份額銷售機(jī)構(gòu)
1、直銷機(jī)構(gòu)
鑫元基金管理有限公司直銷柜臺及本公司的網(wǎng)上交易平臺
注冊地址：上海市靜安區(qū)中山北路 909 號 12 層
辦公地址：上海市靜安區(qū)中山北路 909 號 12 層
法定代表人：龍藝
聯(lián)系電話：021-20892066
傳真：021-20892080
聯(lián)系人：周芹
客戶服務(wù)電話：4006066188，021-68619600
公司網(wǎng)址：www.xyamc.com
投資人可以通過本公司網(wǎng)上交易系統(tǒng)辦理本基金的開戶、認(rèn)購、申購及贖回
等業(yè)務(wù)，具體交易細(xì)則請參閱本公司網(wǎng)站公告。
網(wǎng)上交易網(wǎng)址：www.xyamc.com
微信名稱：鑫元基金微理財（微信賬號:xyamc_ebuy)
2、代銷機(jī)構(gòu)
基金銷售機(jī)構(gòu)的具體名單見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站上公示
的基金銷售機(jī)構(gòu)名錄。
基金管理人可根據(jù)情況變更或調(diào)整本基金的銷售機(jī)構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站
公示。
二、登記機(jī)構(gòu)
鑫元基金管理有限公司
注冊地址：上海市靜安區(qū)中山北路 909 號 12 層
辦公地址：上海市靜安區(qū)中山北路 909 號 12 層
法定代表人：龍藝
聯(lián)系電話：021-20892000
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傳真：021-20892111
聯(lián)系人：包穎
三、出具法律意見書的律師事務(wù)所
名稱：上海源泰律師事務(wù)所
注冊地址：中國上海浦東南路 256 號華夏銀行大廈 14 層
辦公地址：中國上海浦東南路 256 號華夏銀行大廈 14 層
負(fù)責(zé)人：廖海
聯(lián)系電話：021-51150298
傳真：021-51150398
聯(lián)系人：劉佳
經(jīng)辦律師：劉佳、姜亞萍
四、審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所
名稱：安永華明會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
注冊地址：北京市東城區(qū)東長安街 1 號東方廣場安永大樓 17 層 01-12 室
辦公地址：北京市東城區(qū)東長安街 1 號東方廣場安永大樓 16 層
法定代表人：毛鞍寧
電話：010-58153000
傳真：010-85188298
聯(lián)系人：許培菁
經(jīng)辦注冊會計師：許培菁、李莉
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第六部分 基金份額的分類
一、基金份額分類
本基金根據(jù)認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)收取方式的不同，將基金份額分為
不同的類別。其中：
1、在投資者認(rèn)購、申購時收取認(rèn)購、申購費(fèi)用，不從本類別基金資產(chǎn)中計
提銷售服務(wù)費(fèi)的，稱為 A 類基金份額。投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購的不收取
認(rèn)購、申購費(fèi)用。
2、在投資者認(rèn)購、申購時不收取認(rèn)購、申購費(fèi)用，而是從本類別基金資產(chǎn)
中計提銷售服務(wù)費(fèi)的，稱為 C 類基金份額（其中，對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)
購、申購的 C 類基金份額計提的銷售服務(wù)費(fèi)，或者通過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購且持
續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回
相應(yīng)基金份額或基金合同終止時隨贖回款或清算款一并返還給投資者）。
本基金 A 類和 C 類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費(fèi)用的不同，本基金
A 類基金份額和 C 類基金份額將分別計算和公告基金份額凈值，計算公式為計
算日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計算日該類別基金份額總數(shù)。
投資者可自行選擇認(rèn)購、申購的基金份額類別。
二、在不違反法律法規(guī)、基金合同且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影
響的前提下，在履行適當(dāng)程序后，基金管理人可根據(jù)實際情況對基金份額分類辦
法及規(guī)則進(jìn)行調(diào)整、或者停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售、或者增加新的基金份額
類別等，而無需召開基金份額持有人大會。有關(guān)基金份額類別的具體規(guī)則等相關(guān)
事項屆時將另行公告。
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第七部分 基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷售辦法》、《信息披露
辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定募集，并于 2025 年 10 月 10 日經(jīng)中國證監(jiān)會證
監(jiān)許可[2025]2247 號文注冊募集。
一、基金類型、運(yùn)作方式和存續(xù)期間
基金類別：混合型證券投資基金
基金運(yùn)作方式：契約型、開放式
存續(xù)期間：不定期
二、基金份額的發(fā)售時間、發(fā)售方式、發(fā)售對象
1、發(fā)售時間
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過 3 個月，具體發(fā)售時間見基金份額發(fā)售
公告。
2、發(fā)售方式
通過各銷售機(jī)構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點(diǎn)公開發(fā)售，各銷售機(jī)構(gòu)的具體名單見基金份
額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站上公示的基金銷售機(jī)構(gòu)名錄。
3、發(fā)售對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合
格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
三、基金份額面值
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣 1.00 元。
四、基金的最低募集份額總額
本基金的最低募集份額總額為 2 億份。
五、認(rèn)購安排
1、認(rèn)購時間
本基金的認(rèn)購時間由基金管理人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》確定，在
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基金份額發(fā)售公告或相關(guān)公告中列明。
2、認(rèn)購應(yīng)提交的文件和辦理的手續(xù)
投資人認(rèn)購本基金所應(yīng)提交的文件和具體辦理手續(xù)詳見本基金的基金份額
發(fā)售公告或各銷售機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)辦理規(guī)則。
3、認(rèn)購費(fèi)用
本基金 A 類基金份額在通過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購時收取認(rèn)購費(fèi)用，通過直銷機(jī)構(gòu)
認(rèn)購時不收取認(rèn)購費(fèi)用；C 類基金份額不收取認(rèn)購費(fèi)用。通過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購本基
金 A 類基金份額的認(rèn)購費(fèi)率按其認(rèn)購金額遞減，具體如下：
認(rèn)購金額（M） 認(rèn)購費(fèi)率
M＜100 萬元 0.50%
100 萬元≤M＜500 萬元 0.40%
M≥500 萬元 按筆收取，1,000 元/筆
本基金 A 類基金份額的認(rèn)購費(fèi)用按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，在投資人通過
代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購 A 類基金份額時收取，不列入基金財產(chǎn)，主要用于基金的市場推
廣、銷售等基金募集期間發(fā)生的各項費(fèi)用。
4、認(rèn)購份額的計算
（1）認(rèn)購本基金 A 類基金份額的計算公式為：
1）若投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購 A 類基金份額：
認(rèn)購份額＝（認(rèn)購金額＋利息）/基金份額初始面值
上述計算結(jié)果均保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，小數(shù)點(diǎn)兩位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
例：某投資人通過直銷機(jī)構(gòu)投資 100,000 元認(rèn)購本基金 A 類基金份額，假定
募集期產(chǎn)生的利息為 30.00 元，則可認(rèn)購的 A 類基金份額數(shù)為：
認(rèn)購份額＝（100,000＋30.00）/1.00＝100,030.00 份
即該投資人通過直銷機(jī)構(gòu)投資 100,000 元認(rèn)購本基金 A 類基金份額，假定募
集期產(chǎn)生的利息為 30.00 元，可得到 100,030.00 份 A 類基金份額。
2）若投資者通過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購 A 類基金份額：
認(rèn)購費(fèi)用適用比率費(fèi)率時：
凈認(rèn)購金額＝認(rèn)購金額/（1＋認(rèn)購費(fèi)率）
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認(rèn)購費(fèi)用＝認(rèn)購金額－凈認(rèn)購金額
認(rèn)購份額＝（凈認(rèn)購金額＋利息）/基金份額初始面值
認(rèn)購費(fèi)用為固定金額時：
認(rèn)購費(fèi)用＝固定金額
凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額－認(rèn)購費(fèi)用
認(rèn)購份額＝（凈認(rèn)購金額＋利息）/基金份額初始面值
上述計算結(jié)果均保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，小數(shù)點(diǎn)兩位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
例：某投資人通過代銷機(jī)構(gòu)投資 10,000 元認(rèn)購本基金 A 類基金份額，認(rèn)購
費(fèi)率為 0.50%，假定募集期產(chǎn)生的利息為 5.50 元，則可認(rèn)購 A 類基金份額為：
認(rèn)購金額=10,000 元
凈認(rèn)購金額＝10,000/（1＋0.50%）＝9,950.25 元
認(rèn)購費(fèi)用＝10,000-9,950.25＝49.75 元
認(rèn)購份額＝（9,950.25＋5.50）/1.00＝9,955.75 份
即該投資人通過代銷機(jī)構(gòu)投資 10,000 元認(rèn)購本基金 A 類基金份額，認(rèn)購費(fèi)
率為 0.50%，假定募集期產(chǎn)生的利息為 5.50 元，可得到 9,955.75 份 A 類基金份
額。
（2）認(rèn)購本基金 C 類基金份額的計算公式為：
認(rèn)購份額=（認(rèn)購金額+利息）/基金份額初始面值
認(rèn)購份額的計算保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位，小數(shù)點(diǎn)兩位以后的部分四舍五入，由
此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
例：某投資人投資 10,000 元認(rèn)購本基金 C 類基金份額，假定募集期產(chǎn)生的
利息為 5.50 元，則可認(rèn)購 C 類基金份額為：
認(rèn)購份額＝（10,000＋5.50）/1.00＝10,005.50 份
即該投資人投資 10,000 元認(rèn)購本基金 C 類基金份額，假定募集期產(chǎn)生的利
息為 5.50 元，可得到 10,005.50 份 C 類基金份額。
5、認(rèn)購的方式和確認(rèn)
（1）投資人認(rèn)購時，需按銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式全額繳款。
（2）投資人在募集期內(nèi)可以多次認(rèn)購基金份額，但已受理的認(rèn)購申請不得
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撤銷。投資人通過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購 A 類基金份額的認(rèn)購費(fèi)按每筆認(rèn)購申請單獨(dú)計
算。
（3）投資人在 T 日規(guī)定時間內(nèi)提交的認(rèn)購申請，通常應(yīng)在 T+2 日到原認(rèn)購
機(jī)構(gòu)查詢認(rèn)購申請的受理情況。
（4）銷售機(jī)構(gòu)對認(rèn)購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售
機(jī)構(gòu)確實接收到認(rèn)購申請。認(rèn)購申請的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于認(rèn)
購申請及認(rèn)購份額的確認(rèn)情況，投資者應(yīng)及時查詢。否則，由此產(chǎn)生的任何損失
由投資人自行承擔(dān)。
6、認(rèn)購的限制
（1）在基金募集期內(nèi)，投資人通過代銷機(jī)構(gòu)或鑫元基金管理有限公司網(wǎng)上
交易平臺首次認(rèn)購的單筆最低限額為人民幣 1 元（含認(rèn)購費(fèi)，如有，下同），追
加認(rèn)購單筆最低限額為人民幣 1 元。投資人通過直銷柜臺首次認(rèn)購的單筆最低限
額為人民幣 10,000 元，追加認(rèn)購單筆最低限額為人民幣 1,000 元。
（2）基金管理人可以對募集期間的單個投資人的累計認(rèn)購金額進(jìn)行限制，
具體限制和處理方法請參見相關(guān)公告。
（3）基金管理人可根據(jù)市場情況，在不違反法律法規(guī)規(guī)定的情況下，調(diào)整
上述對認(rèn)購的金額限制，基金管理人必須在調(diào)整生效前依照《信息披露辦法》的
有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（4）如本基金單個投資人累計認(rèn)購的基金份額數(shù)達(dá)到或者超過基金總份額
的 50%，基金管理人可以采取比例確認(rèn)等方式對該投資人的認(rèn)購申請進(jìn)行限制。
基金管理人接受某筆或者某些認(rèn)購申請有可能導(dǎo)致投資者變相規(guī)避前述 50%比
例要求的，基金管理人有權(quán)拒絕該等全部或者部分認(rèn)購申請。投資人認(rèn)購的基金
份額數(shù)以基金合同生效后登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)為準(zhǔn)。
六、募集期利息的處理方式
有效認(rèn)購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人
所有，其中利息轉(zhuǎn)份額的數(shù)據(jù)以登記機(jī)構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。
七、基金管理人應(yīng)將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行
為結(jié)束前，任何人不得動用。
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第八部分 基金合同的生效
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起 3 個月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于 2 億
份，基金募集金額不少于 2 億元人民幣且基金認(rèn)購人數(shù)不少于 200 人的條件下，
基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)
售，并在 10 日內(nèi)聘請法定驗資機(jī)構(gòu)驗資?；鸸芾砣俗允盏津炠Y報告之日起 10
日內(nèi)，向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達(dá)到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取得
中國證監(jiān)會書面確認(rèn)之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。基
金管理人在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人應(yīng)將基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，
任何人不得動用。
二、基金合同不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；
2、在基金募集期限屆滿后 30 日內(nèi)返還投資者已交納的款項，并加計銀行同
期活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機(jī)構(gòu)不得請求報酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機(jī)構(gòu)為基金募集支付之一切費(fèi)用應(yīng)由各方各自承
擔(dān)。
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù) 20 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200
人或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報告中予以
披露；連續(xù) 60 個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個工作日內(nèi)向中
國證監(jiān)會報告并提出解決方案，解決方案包括持續(xù)運(yùn)作、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他
基金合并或者終止基金合同等，并在 6 個月內(nèi)召集基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
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第九部分 基金份額的申購與贖回
一、申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行。具體的銷售機(jī)構(gòu)將由基金管理人
在基金管理人網(wǎng)站或其他相關(guān)公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷
售機(jī)構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示。基金投資者應(yīng)當(dāng)在銷售機(jī)構(gòu)辦理基金銷售業(yè)
務(wù)的營業(yè)場所或按銷售機(jī)構(gòu)提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易
所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間（若本基金參與港股通交易且該工
作日為非港股通交易日，則本基金有權(quán)不開放申購、贖回，并按規(guī)定進(jìn)行公告），
但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫停申購、
贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時
間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進(jìn)行相應(yīng)
的調(diào)整，但應(yīng)在實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時間
基金管理人可根據(jù)實際情況依法決定本基金開始辦理申購的具體日期，具體
業(yè)務(wù)辦理時間在申購開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過 3 個月開始辦理贖回，具體業(yè)務(wù)辦
理時間在贖回開始公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應(yīng)在申購、贖回開放日前依
照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、
贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換，
登記機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕，如登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一
開放日該類基金份額申購、贖回的價格。
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三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當(dāng)日收市后計算的各類基金份
額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當(dāng)日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、贖回遵循“先進(jìn)先出”原則，即按照投資人認(rèn)購、申購的先后次序進(jìn)行順
序贖回；
5、辦理申購、贖回業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權(quán)益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在不違反法律法規(guī)規(guī)定，且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的情況下，對上述原則進(jìn)行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)則開始實施前依
照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務(wù)辦理時間內(nèi)提出
申購或贖回的申請。
投資人在提交申購申請時須按銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式備足申購資金，投資人在
提交贖回申請時須持有足夠的基金份額余額，否則所提交的申購、贖回申請無效。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須在規(guī)定的時間內(nèi)全額交付申購款項，投資人交
付申購款項，申購成立；基金份額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)贖回時，
贖回生效。投資人贖回申請生效后，基金管理人將在 T＋7 日（包括該日）內(nèi)將
贖回款項從基金托管賬戶劃出。在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回
或延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關(guān)條款處理。
遇交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障、
港股通交易系統(tǒng)故障、港股通資金交收規(guī)則限制或其他非基金管理人及基金托管
人所能控制的因素影響業(yè)務(wù)處理流程，則贖回款項劃付時間相應(yīng)順延。
3、申購和贖回申請的確認(rèn)
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基金管理人應(yīng)以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當(dāng)天作為申購
或贖回申請日（T 日），在正常情況下，本基金登記機(jī)構(gòu)在 T+1 日內(nèi)對該交易的
有效性進(jìn)行確認(rèn)。T 日提交的有效申請，投資人可在 T+2 日后（包括該日）到銷
售網(wǎng)點(diǎn)柜臺或以銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢申請的確認(rèn)情況。若申購不成立或
無效，則申購款項退還給投資人。如相關(guān)法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，則
依規(guī)定執(zhí)行。
銷售機(jī)構(gòu)對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機(jī)
構(gòu)確實接收到申請。申購、贖回的確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于申請的
確認(rèn)情況，投資者應(yīng)及時查詢。
基金管理人可在不違反法律法規(guī)的范圍內(nèi)，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)
性不利影響的前提下，對上述申購和贖回申請的確認(rèn)時間進(jìn)行調(diào)整，并必須在調(diào)
整實施日前按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
五、申購和贖回的數(shù)量限制
1、投資人通過代銷機(jī)構(gòu)或鑫元基金管理有限公司網(wǎng)上交易平臺首次申購本
基金的單筆最低金額為人民幣 1 元（含申購費(fèi)，如有，下同），追加申購單筆最
低金額為人民幣 1 元。投資人通過直銷柜臺首次申購的單筆最低金額為人民幣
10,000 元，追加申購單筆最低金額為人民幣 1,000 元。已持有本基金份額的投資
人不受首次申購最低金額的限制，但受追加申購最低金額的限制。
2、基金份額持有人可將其全部或部分基金份額贖回，單筆贖回不得少于 0.01
份。某筆贖回導(dǎo)致基金份額持有人在某一銷售機(jī)構(gòu)單個交易賬戶的份額余額少于
0.01 份的，基金管理人有權(quán)強(qiáng)制該基金份額持有人全部贖回其在該銷售機(jī)構(gòu)單個
交易賬戶持有的基金份額。
3、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請
參見更新的招募說明書或相關(guān)公告。
4、基金管理人可以規(guī)定單個投資者單日或單筆申購金額上限，具體規(guī)定請
參見更新的招募說明書或相關(guān)公告。
5、基金管理人有權(quán)規(guī)定本基金的總規(guī)模限額和單日凈申購比例上限，具體
規(guī)?；虮壤舷拚垍⒁姼碌恼心颊f明書或相關(guān)公告。
6、當(dāng)接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，
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基金管理人應(yīng)當(dāng)采取設(shè)定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫停基金申購等措施，切實保護(hù)存量基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人基于投資運(yùn)作與風(fēng)險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控
制。具體規(guī)定請參見更新的招募說明書或相關(guān)公告。
7、基金管理人可在不違反法律法規(guī)規(guī)定的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額
和贖回份額的數(shù)量限制，或新增規(guī)模控制措施。基金管理人必須在調(diào)整實施前依
照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
六、申購和贖回的價格、費(fèi)用及其用途
1、申購費(fèi)率
本基金 A 類基金份額在通過代銷機(jī)構(gòu)申購時收取申購費(fèi)用，通過直銷機(jī)構(gòu)
申購時不收取申購費(fèi)用；C 類基金份額不收取申購費(fèi)用。投資者可以多次申購本
基金，通過代銷機(jī)構(gòu)申購本基金 A 類基金份額的，申購費(fèi)用按每筆申購申請單
獨(dú)計算。通過代銷機(jī)構(gòu)申購本基金 A 類基金份額的申購費(fèi)率按其申購金額遞減，
具體如下：
申購金額（M） 申購費(fèi)率
M＜100 萬元 0.50%
100 萬元≤M＜500 萬元 0.40%
M≥500 萬元 按筆收取，1000 元/筆
A 類基金份額的申購費(fèi)用由通過代銷機(jī)構(gòu)申購本基金 A 類基金份額的投資
人承擔(dān)，不列入基金財產(chǎn)。因紅利再投資而產(chǎn)生的基金份額，不收取相應(yīng)的申購
費(fèi)用。
2、贖回費(fèi)率
投資者在贖回本基金 A 類、C 類基金份額時，贖回費(fèi)由贖回該類基金份額的
投資者承擔(dān)，在基金份額持有人贖回基金份額時收取，并全額計入基金財產(chǎn)。本
基金的贖回費(fèi)率按基金份額持有人持有該部分基金份額的時間分段設(shè)定贖回費(fèi)
率，具體贖回費(fèi)率如下：
持有時間（N） 贖回費(fèi)率
N＜7 天 1.50%
7 天≤N＜30 天 1.00%
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30 天≤N＜180 天 0.50%
N≥180 天 0%
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費(fèi)率或收費(fèi)方式，并最遲
應(yīng)于新的費(fèi)率或收費(fèi)方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。
4、當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機(jī)
制，以確保基金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及
監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
5、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定，并在不對基金
份額持有人權(quán)益產(chǎn)生實質(zhì)性不利影響的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，
定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關(guān)監(jiān)管部門要求
履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當(dāng)調(diào)低基金申購費(fèi)率、基金銷售服務(wù)費(fèi)率。
七、申購份額與贖回金額的計算
1、本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點(diǎn)后 4 位，小數(shù)點(diǎn)后第
5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。T 日的各類基金份額凈
值在當(dāng)天收市后計算，并按基金合同的約定公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當(dāng)程序
后，可以適當(dāng)延遲計算或公告。
2、申購份額的計算
本基金申購的有效份額為凈申購金額除以當(dāng)日的該類基金份額凈值，有效份
額單位為份，上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后 2 位，由此產(chǎn)生
的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
（1）申購本基金 A 類基金份額的計算公式為：
1）若投資者通過直銷機(jī)構(gòu)申購 A 類基金份額：
申購份額＝申購金額/申購當(dāng)日 A 類基金份額凈值
例：某投資人通過直銷機(jī)構(gòu)投資 100,000 元申購本基金 A 類基金份額，假設(shè)
申購當(dāng)日本基金 A 類基金份額凈值為 1.0400 元，則其可得到的申購份額為：
申購份額＝100,000/1.0400＝96,153.85 份
即該投資人通過直銷機(jī)構(gòu)投資 100,000 元申購本基金 A 類基金份額，假設(shè)申
購當(dāng)日本基金 A 類基金份額凈值為 1.0400 元，則其可得到本基金 A 類基金份額
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96,153.85 份。
2）若投資者選擇通過代銷機(jī)構(gòu)申購 A 類基金份額：
申購費(fèi)用適用比率費(fèi)率時：
凈申購金額=申購金額/（1＋申購費(fèi)率）
申購費(fèi)用=申購金額－凈申購金額
申購份額=凈申購金額/申購當(dāng)日 A 類基金份額凈值
申購費(fèi)用為固定金額時：
申購費(fèi)用＝固定金額
凈申購金額=申購金額－申購費(fèi)用
申購份額＝凈申購金額/申購當(dāng)日 A 類基金份額凈值
例：某投資人通過代銷機(jī)構(gòu)投資 40,000 元申購本基金 A 類基金份額，申購
費(fèi)率為 0.50%，假設(shè)申購當(dāng)日 A 類基金份額凈值為 1.0400 元，則其可得到的申
購份額為：
凈申購金額=40,000/（1+0.50%）=39,801.00 元
申購費(fèi)用=40,000-39,801.00=199.00 元
申購份額=39,801.00/1.0400=38,270.19 份
即該投資人通過代銷機(jī)構(gòu)投資 40,000 元申購本基金 A 類基金份額，申購費(fèi)
率為 0.50%，假設(shè)申購當(dāng)日 A 類基金份額凈值為 1.0400 元，則其可得到 38,270.19
份 A 類基金份額。
（2）申購本基金 C 類基金份額的計算公式為：
申購份額=申購金額/申購當(dāng)日 C 類基金份額凈值
例：某投資人申購本基金 C 類基金份額 10,000 元，假設(shè)申購當(dāng)日 C 類基金
份額凈值是 1.0560 元，則其可得到的申購份額為：
申購份額＝10,000/1.0560＝9,469.70 份
即該投資人投資 10,000 元申購本基金 C 類基金份額，假設(shè)申購當(dāng)日 C 類基
金份額凈值是 1.0560 元，可得到 9,469.70 份 C 類基金份額。
3、贖回金額的計算
本基金的贖回金額為按實際確認(rèn)的有效贖回份額乘以當(dāng)日該類基金份額凈
值并扣除或加上相應(yīng)的費(fèi)用（如有），贖回金額單位為元。上述計算結(jié)果均按四
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舍五入方法，保留到小數(shù)點(diǎn)后 2 位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。
其中，對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購的 C 類基金份額，計提的銷售服
務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額時隨贖回款一并返還給投資者；對于投資者通
過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購且持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，超過一年后繼
續(xù)計提的銷售服務(wù)費(fèi)將在投資者贖回相應(yīng)基金份額時隨贖回款一并返還給投資
者。
本基金贖回金額的計算公式為：
贖回總金額=贖回份額×贖回當(dāng)日各類基金份額凈值
贖回費(fèi)用=贖回總金額×贖回費(fèi)率
凈贖回金額=贖回總金額－贖回費(fèi)用+該筆贖回確認(rèn)應(yīng)返還投資者的銷售服
務(wù)費(fèi)（如有）
例 1：某投資者贖回 10,000 份 A 類基金份額，份額持有期限小于 7 天，對
應(yīng)贖回費(fèi)率為 1.50%，假設(shè)贖回當(dāng)日 A 類基金份額的基金份額凈值是 1.1200 元，
則其可得到的凈贖回金額為：
贖回總金額=10,000×1.1200=11,200.00 元
贖回費(fèi)用=11,200.00×1.50%=168.00 元
凈贖回金額=11,200.00-168.00=11,032.00 元
即：投資者贖回本基金 10,000 份 A 類基金份額，份額持有期限小于 7 天，
對應(yīng)贖回費(fèi)率為 1.50%，假設(shè)贖回當(dāng)日 A 類基金份額凈值是 1.1200 元，則其可
得到的凈贖回金額為 11,032.00 元。
例 2：某投資者贖回 10,000 份 C 類基金份額（通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購獲
得），份額持有期限 200 天，對應(yīng)贖回費(fèi)率為 0%，假設(shè)贖回當(dāng)日 C 類基金份額
的基金份額凈值是 1.1200 元，且假設(shè)該筆贖回確認(rèn)應(yīng)返還的銷售服務(wù)費(fèi)為 10 元，
則其可得到的凈贖回金額為：
贖回總金額=10,000×1.1200=11,200.00 元
贖回費(fèi)用=11,200.00×0%=0.00 元
凈贖回金額=11,200.00-0.00+10.00=11,210.00 元
即：投資者贖回本基金 10,000 份 C 類基金份額（通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購
獲得），份額持有期限 200 天，對應(yīng)贖回費(fèi)率為 0%，假設(shè)贖回當(dāng)日 C 類基金份
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額凈值是 1.1200 元，且假設(shè)該筆贖回確認(rèn)應(yīng)返還的銷售服務(wù)費(fèi)為 10 元，則其可
得到的凈贖回金額為 11,210.00 元。
例 3：某投資者贖回 10,000 份 C 類基金份額（通過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購獲
得），份額持有期限 370 天，對應(yīng)贖回費(fèi)率為 0%，假設(shè)贖回當(dāng)日 C 類基金份額
的基金份額凈值是 1.1200 元，且假設(shè)該筆贖回確認(rèn)應(yīng)返還的銷售服務(wù)費(fèi)為 20 元，
則其可得到的凈贖回金額為：
贖回總金額=10,000×1.1200=11,200.00 元
贖回費(fèi)用=11,200.00×0%=0.00 元
凈贖回金額=11,200.00-0.00+20.00=11,220.00 元
即：投資者贖回本基金 10,000 份 C 類基金份額（通過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購
獲得），份額持有期限 370 天，對應(yīng)贖回費(fèi)率為 0.00%，假設(shè)贖回當(dāng)日 C 類基金
份額凈值是 1.1200 元，且假設(shè)該筆贖回確認(rèn)應(yīng)返還的銷售服務(wù)費(fèi)為 20 元，則其
可得到的凈贖回金額為 11,220.00 元。
八、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金無法正常運(yùn)作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時。
3、證券、期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市或港股通臨時停市，
導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業(yè)績產(chǎn)生負(fù)面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受基金申購申請。
7、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導(dǎo)致單一投資者持有基金
份額的比例達(dá)到或者超過 50%，或者變相規(guī)避 50%集中度的情形。
8、申請超過基金管理人設(shè)定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單一投
資者單日或單筆申購金額上限及累計持有的基金份額上限的。
9、基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)或登記機(jī)構(gòu)的異常情況導(dǎo)致基
鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金－招募說明書
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金銷售系統(tǒng)、登記結(jié)算系統(tǒng)、證券登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運(yùn)行。
10、港股通交易每日額度不足時。
11、法律法規(guī)規(guī)定、基金合同約定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述第 1、2、3、5、6、9、10、11 項暫停申購情形之一且基金管理人
決定暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊
登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被全部或部分拒絕，被拒絕的申購款項
將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的
辦理。
九、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回
款項：
1、因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時。
3、證券、期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停市或港股通臨時停市，
導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時。
6、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
7、法律法規(guī)規(guī)定、基金合同約定或中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金
管理人應(yīng)按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案，已確認(rèn)的贖回申請，基金管理人應(yīng)足額支付；
如暫時不能足額支付，應(yīng)將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配
給贖回申請人，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述第 4 項所述情形，按基金合
同的相關(guān)條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先選擇將當(dāng)日可能未獲受
理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的
辦理并公告。
十、巨額贖回的情形及處理方式
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1、巨額贖回的認(rèn)定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金
轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額
總數(shù)后的余額）超過前一開放日的基金總份額的 10%，即認(rèn)為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當(dāng)基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合狀況決定
全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。
（1）全額贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力支付投資人的全部贖回申請時，
按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付投資人的贖回申請有困難或認(rèn)
為因支付投資人的贖回申請而進(jìn)行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大
波動時，基金管理人在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額 10%的
前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當(dāng)日的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按單個賬戶贖
回申請量占贖回申請總量的比例，確定當(dāng)日受理的贖回份額；對于未能贖回部分，
投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自
動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當(dāng)日未獲
受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，
無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，
直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回
部分作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
（3）當(dāng)本基金發(fā)生巨額贖回，且單個基金份額持有人贖回申請超過前一個
開放日總份額 20%以上時，如基金管理人認(rèn)為支付該投資人的贖回申請有困難
或認(rèn)為因支付該投資人的贖回申請而進(jìn)行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造
成較大波動的，基金管理人可對其實施延期辦理贖回申請，對于該基金份額持有
人當(dāng)日超過上一開放日基金總份額 20%以上的部分贖回申請，將進(jìn)行延期辦理；
對于該基金份額持有人 20%以內(nèi)的部分，基金管理人可以根據(jù)前段“（1）全額贖
回”或“（2）部分延期贖回”的約定方式與其他基金份額持有人的贖回申請一并辦
理。對于未能贖回部分，如該基金份額持有人在提交贖回申請時選擇取消贖回，
則其當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷；選擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一
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個開放日繼續(xù)贖回，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖
回金額，以此類推，直到全部贖回為止。
（4）暫停贖回：連續(xù) 2 個開放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管
理人認(rèn)為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支
付贖回款項，但不得超過 20 個工作日，并應(yīng)當(dāng)在規(guī)定媒介上進(jìn)行公告。
3、巨額贖回的公告
當(dāng)發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過郵寄、傳真或者招
募說明書規(guī)定的其他方式在 3 個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方
法，同時依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登公告。
十一、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒
介上刊登暫停公告。
2、基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時間，按照《信息披露辦法》的
規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也可以根據(jù)實際情況在暫停
公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。
十二、基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金的
轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi)，相關(guān)規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相
關(guān)法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關(guān)機(jī)構(gòu)。
十三、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機(jī)構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強(qiáng)制執(zhí)行等情形
而產(chǎn)生的非交易過戶以及登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶或者按
照相關(guān)法律法規(guī)或國家有權(quán)機(jī)關(guān)要求的方式進(jìn)行處理的行為。無論在上述何種情
況下，接受劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人，或者按照
相關(guān)法律法規(guī)或國家有權(quán)機(jī)關(guān)要求的方式進(jìn)行處理。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社
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會團(tuán)體；司法強(qiáng)制執(zhí)行是指司法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的
基金份額強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基
金登記機(jī)構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機(jī)
構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。
十四、基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機(jī)構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金
銷售機(jī)構(gòu)可以按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取轉(zhuǎn)托管費(fèi)。
十五、定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另
行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款
金額必須不低于基金管理人在相關(guān)公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定
額投資計劃最低申購金額。
十六、基金份額的凍結(jié)、解凍和質(zhì)押
基金登記機(jī)構(gòu)只受理國家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及
登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。
基金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)，被凍結(jié)部分份額仍然
參與收益分配。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
如相關(guān)法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務(wù)或其他基金業(yè)務(wù)，
基金管理人將制定和實施相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則。
十七、基金份額的轉(zhuǎn)讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通
過中國證監(jiān)會認(rèn)可的交易場所或者通過其他方式進(jìn)行份額轉(zhuǎn)讓的申請并由登記
機(jī)構(gòu)辦理基金份額的過戶登記?；鸸芾砣藬M受理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的，將提前
公告，基金份額持有人應(yīng)根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務(wù)規(guī)則辦理基金份額轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。
十八、實施側(cè)袋機(jī)制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側(cè)袋
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機(jī)制”章節(jié)或?qū)脮r發(fā)布的相關(guān)公告。
十九、在不違反相關(guān)法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響
的前提下，基金管理人可根據(jù)具體情況，在履行適當(dāng)程序后對上述申購和贖回以
及相關(guān)業(yè)務(wù)的安排進(jìn)行補(bǔ)充和調(diào)整并提前公告，無需召開基金份額持有人大會
審議。
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第十部分 基金的投資
一、投資目標(biāo)
本基金在嚴(yán)格控制投資組合風(fēng)險的前提下，力爭實現(xiàn)基金資產(chǎn)的長期穩(wěn)健增
值。
二、投資范圍
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行或上市
的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板以及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或注冊上市的股票）、存
托憑證、港股通標(biāo)的股票、債券（包括國債、金融債、央行票據(jù)、企業(yè)債、公司
債、中期票據(jù)、地方政府債、政府支持債券、政府支持機(jī)構(gòu)債券、次級債、可轉(zhuǎn)
換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、短期融資券、超短期融資券等）、資
產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他
銀行存款等）、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)、信用衍生品、
經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投資基金（以下簡稱“證券投資基
金”或“基金”，僅包括全市場的股票型 ETF 及基金管理人旗下的股票型基金、計
入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金，不包括 QDII 基金、香港互認(rèn)基金、基金中基金、
其他可投資公募基金的非基金中基金、貨幣市場基金、本基金基金經(jīng)理管理的其
他基金）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中
國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（可分離交易可轉(zhuǎn)
債的純債部分除外）、可交換債券的比例合計為基金資產(chǎn)的 10%-30%（其中投資
于港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的 50%）；本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包
括股票、存托憑證、股票型基金以及至少滿足以下一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型基金：（1）
基金合同約定股票資產(chǎn)及存托憑證投資比例不低于基金資產(chǎn)的 60%；（2）根據(jù)基
金披露的定期報告，最近四個季度股票資產(chǎn)及存托憑證占基金資產(chǎn)的比例均不低
于 60%。本基金投資于證券投資基金的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%。本基金
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投資于同業(yè)存單的比例不超過基金資產(chǎn)的 20%；每個交易日日終在扣除股指期
貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持現(xiàn)金或者到期日
在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、
存出保證金和應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
三、投資策略
（一）資產(chǎn)配置策略
本基金采用自上而下為主的分析模式、定性分析和定量分析相結(jié)合的研究方
式，跟蹤宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)（GDP 增長率、PPI、CPI、工業(yè)增加值、進(jìn)出口貿(mào)易數(shù)據(jù)
等）、宏觀政策導(dǎo)向、市場趨勢和資金流向等多方面因素，評估權(quán)益類資產(chǎn)、債
券及貨幣市場工具等大類資產(chǎn)的估值水平和投資價值，在基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)
運(yùn)用上述大類資產(chǎn)之間的相互關(guān)聯(lián)性制定本基金的大類資產(chǎn)配置比例，并適時進(jìn)
行調(diào)整。
（二）債券投資策略
在債券組合的構(gòu)建和調(diào)整上，本基金將根據(jù)國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、利率走勢、
收益率曲線變化趨勢和信用風(fēng)險環(huán)境等因素綜合分析，動態(tài)調(diào)整債券組合，力求
獲得穩(wěn)健的投資收益。
1、久期配置策略
久期配置是根據(jù)對宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、金融市場運(yùn)行特點(diǎn)等各方面因素的分析確
定組合的整體久期，在遵循組合久期與運(yùn)作周期的期限適當(dāng)匹配的前提下，有效
地控制整體資產(chǎn)風(fēng)險。當(dāng)預(yù)測利率上升時，適當(dāng)縮短投資組合的目標(biāo)久期，預(yù)測
利率水平降低時，適當(dāng)延長投資組合的目標(biāo)久期。
2、期限結(jié)構(gòu)配置策略
本基金在對宏觀經(jīng)濟(jì)周期和貨幣政策分析下，對收益率曲線形態(tài)可能變化給
予方向性的判斷；同時根據(jù)收益率曲線的歷史趨勢、未來各期限的供給分布以及
投資者的期限偏好，預(yù)測收益率期限結(jié)構(gòu)的變化形態(tài)，從而確定合理的組合期限
結(jié)構(gòu)。通過采用集中策略、兩端策略和梯形策略等，在長期、中期和短期債券間
進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，以期達(dá)到預(yù)期收益最大化的目的。
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3、類屬資產(chǎn)配置策略
類屬資產(chǎn)配置策略是指現(xiàn)金、不同類型固定收益品種之間的配置。在確定組
合久期和期限結(jié)構(gòu)分布的基礎(chǔ)上，根據(jù)各品種的流動性、收益性以及信用風(fēng)險等
確定各子類資產(chǎn)的配置權(quán)重，即確定債券、存款、回購以及現(xiàn)金等資產(chǎn)的比例。
類屬配置主要根據(jù)各部分的相對價值確定，增持相對低估、價格將上升的類屬，
減持相對高估、價格將下降的類屬，以期獲取較高的總回報。
4、套利策略
本基金將根據(jù)市場實際情況以組合現(xiàn)有債券為基礎(chǔ)，積極運(yùn)用各類套利方法
對固定收益資產(chǎn)投資組合進(jìn)行管理與調(diào)整，捕捉交易機(jī)會，以期獲取超額收益。
（1）回購套利
本基金將適時運(yùn)用買斷式回購、質(zhì)押式回購等回購交易套利策略以增強(qiáng)靜態(tài)
組合的收益率，比如運(yùn)用回購與現(xiàn)券的套利、不同回購期限之間的套利進(jìn)行相對
低風(fēng)險套利操作等，以期獲得更高收益。
（2）跨市場套利
跨市場套利是指利用同一只債券類投資工具在不同市場（主要是銀行間市場
與交易所市場）的交易價格差進(jìn)行套利，以期提高固定收益資產(chǎn)組合的投資收益。
5、信用債和資產(chǎn)支持證券投資策略
本基金主動投資的信用債（含資產(chǎn)支持證券，下同）的信用評級須在 AA+
（含 AA+）以上，其中投資于信用評級為 AAA 的信用債占信用債資產(chǎn)的投資比
例為 50%-100%，投資于信用評級為 AA+的信用債占信用債資產(chǎn)的投資比例為 0-
50%。除短期融資券、超短期融資券等短期信用債的信用評級參照基金管理人選
定的評級機(jī)構(gòu)出具的主體信用評級外，本基金對信用債評級的認(rèn)定參照基金管理
人選定的評級機(jī)構(gòu)出具的債項評級（如評級機(jī)構(gòu)未出具債項評級的，則參考主體
信用評級）。本基金持有信用債期間，如果其信用評級下降不再符合前述標(biāo)準(zhǔn)，
應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起 3 個月內(nèi)調(diào)整至符合約定。
債券的信用利差主要受兩個方面的影響，一是市場信用利差曲線的走勢；二
是債券本身的信用變化。本基金依靠對宏觀經(jīng)濟(jì)走勢、行業(yè)信用狀況、信用債券
市場流動性風(fēng)險、信用債券供需情況等的分析，判斷市場信用利差曲線整體及分
行業(yè)走勢，確定各期限、各類屬信用債券的投資比例。依靠內(nèi)部評級系統(tǒng)分析各
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信用債券的相對信用水平、違約風(fēng)險及理論信用利差，選擇信用利差被高估、未
來信用利差可能下降的信用債券進(jìn)行投資，減持信用利差被低估、未來信用利差
可能上升的信用債券。
6、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券投資策略
可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券兼具權(quán)益類證券與固定收益
類證券的特性，具有抵御下行風(fēng)險、分享股票價格上漲收益的特點(diǎn)?？赊D(zhuǎn)換債券、
可交換債券的選擇結(jié)合其債性和股性特征，在對公司基本面和轉(zhuǎn)債條款深入研究
的基礎(chǔ)上進(jìn)行估值分析，投資于公司基本面優(yōu)良、具有較高安全邊際和良好流動
性的可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券，以期獲取穩(wěn)健的投資回報。
（三）股票投資策略
1、行業(yè)配置
本基金股票投資主要通過定性和定量的分析對行業(yè)進(jìn)行配置，并適時地對行
業(yè)進(jìn)行優(yōu)化配置和動態(tài)調(diào)整。
在定性分析方面，本基金將系統(tǒng)地跟蹤國家財政和貨幣政策、產(chǎn)業(yè)和區(qū)域政
策以及發(fā)展規(guī)劃等對資本市場走向具有引導(dǎo)性作用的政策，由此確定結(jié)構(gòu)性的市
場投資機(jī)會。根據(jù)各類政策的緊密跟蹤，深入分析各行業(yè)與相關(guān)政策的相關(guān)受益
程度和受益時間。通過對受益程度的分析從而判斷在政策推動下行業(yè)發(fā)展空間和
盈利水平是否將顯著提高。同時根據(jù)受益時間的分析來判斷行業(yè)受益于相關(guān)政策
的時間是否持續(xù)。
在定量分析方面，本基金主要采用流動性分析、行業(yè)估值分析、行業(yè)生命周
期識別等分析方法評估行業(yè)的投資前景，具體指標(biāo)如下：
（1）流動性指標(biāo)：包括行業(yè)平均存款周轉(zhuǎn)率、行業(yè)平均應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等；
（2）行業(yè)估值指標(biāo)：包括行業(yè) PE、PB、PEG 等；
（3）生命周期識別指標(biāo)：包括行業(yè)銷售增長率、行業(yè)產(chǎn)值占 GDP 的比重以
及行業(yè)利潤率等。
2、個股精選
在行業(yè)配置的基礎(chǔ)上，本基金在境內(nèi)與香港上市的公司中精選成長性明確、
市場估值水平合理的優(yōu)質(zhì)上市公司，構(gòu)建股票投資組合。通過分析反映企業(yè)盈利
能力和成長質(zhì)量的定量指標(biāo)，判斷上市公司的投資價值。采用的具體財務(wù)指標(biāo)主
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要包括凈資產(chǎn)收益率 ROE、主營業(yè)務(wù)收入增長率和凈利潤增長率，重點(diǎn)關(guān)注主
營業(yè)務(wù)收入增長率、凈利潤增長率或凈資產(chǎn)收益率 ROE 高于行業(yè)或市場平均水
平的上市公司。
3、估值水平分析
在選定的股票備選池范圍內(nèi)，本基金利用價值評估分析，形成可投資的股票
組合。本基金通過價值評估分析體系，選擇價值被低估的上市公司，形成優(yōu)化的
股票池。價值評估分析主要通過合理使用估值指標(biāo)，選擇其中價值被低估的公司。
具體方法包括市盈率法、市凈率法、PEG、EV/EBITDA、股息貼現(xiàn)模型等方法，
及基金管理人根據(jù)不同行業(yè)特征和市場情況靈活運(yùn)用，從估值層面發(fā)掘價值。
4、港股通標(biāo)的股票投資策略
本基金可通過內(nèi)地與香港股票市場互聯(lián)互通機(jī)制投資于香港股票市場，將綜
合比較并優(yōu)先選擇將基本面健康、持續(xù)創(chuàng)造利潤能力強(qiáng)、業(yè)績增長潛力大、具有
市場競爭優(yōu)勢的港股通標(biāo)的股票納入本基金的股票投資組合。
（四）基金投資策略
本基金可投資于全市場的股票型 ETF 及基金管理人旗下的股票型基金、計
入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金。
對于主動管理類基金，本基金從基金風(fēng)格、業(yè)績表現(xiàn)、穩(wěn)定性、規(guī)模變化等
多角度進(jìn)行分析，通過量化指標(biāo)對基金進(jìn)行分析，選取出預(yù)期能夠獲得良好業(yè)績
的基金進(jìn)行投資。
對于被動管理類基金，本基金將從標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)、跟蹤誤差、收益情況、基
金規(guī)模變化等多角度進(jìn)行分析，對全市場中的股票型 ETF 進(jìn)行篩選，選取出表
現(xiàn)穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)股票型 ETF 進(jìn)行投資。
（五）金融衍生品投資策略
1、股指期貨投資策略
為更好地實現(xiàn)投資目標(biāo)，本基金在注重風(fēng)險管理的前提下，以套期保值為目
的，適度運(yùn)用股指期貨。本基金利用股指期貨合約流動性好、交易成本低和杠桿
操作等特點(diǎn)，提高投資組合運(yùn)作效率。本基金采取套期保值的方式參與股指期貨
的投資交易，以管理市場風(fēng)險和調(diào)節(jié)股票倉位為主要目的。
2、國債期貨投資策略
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為有效控制債券投資的系統(tǒng)性風(fēng)險，本基金將結(jié)合對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和證券趨
勢的判斷，通過對債券市場進(jìn)行定性和定量的分析，根據(jù)風(fēng)險管理的原則，以套
期保值為目的，適度運(yùn)用國債期貨來提高投資組合的運(yùn)作效率。在國債期貨投資
過程中，本基金將對國債期貨和現(xiàn)貨基差、國債期貨的流動性水平等指標(biāo)進(jìn)行跟
蹤監(jiān)控。
3、股票期權(quán)投資策略
本基金將根據(jù)風(fēng)險管理原則，以套期保值為主要目的，在嚴(yán)格控制風(fēng)險的前
提下，審慎選擇流動性好、交易活躍的股票期權(quán)合約進(jìn)行投資。本基金基于對證
券市場的判斷，結(jié)合期權(quán)定價模型，選擇估值合理的股票期權(quán)合約。
4、信用衍生品投資策略
本基金根據(jù)風(fēng)險管理原則，以風(fēng)險對沖為目的，參與信用衍生品交易。本基
金將根據(jù)所持標(biāo)的債券等固定收益品種的投資策略，審慎開展信用衍生品投資，
合理確定信用衍生品的投資金額、期限以及信用風(fēng)險敞口等。
（六）存托憑證投資策略
本基金可投資存托憑證，投資策略依照境內(nèi)上市交易的股票投資策略執(zhí)行。
具體將結(jié)合對宏觀經(jīng)濟(jì)狀況、行業(yè)景氣度、公司競爭優(yōu)勢、公司治理結(jié)構(gòu)、估值
水平等因素的分析判斷，選擇投資價值高的存托憑證進(jìn)行投資。
（七）參與融資業(yè)務(wù)策略
為了更好地實現(xiàn)投資目標(biāo)，在加強(qiáng)風(fēng)險防范并遵守審慎原則的前提下，本基
金可根據(jù)投資管理需要參與融資業(yè)務(wù)，利用融資買入證券作為組合流動性管理工
具，提高基金的資金使用效率，以滿足基金現(xiàn)貨交易、期貨交易、贖回款支付等
流動性需求。若相關(guān)融資業(yè)務(wù)法律法規(guī)發(fā)生變化，本基金將從其最新規(guī)定，以符
合上述法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化。
未來，隨著市場發(fā)展和基金管理運(yùn)作的需要，基金管理人可以在不改變投資
目標(biāo)的前提下，遵循法律法規(guī)的規(guī)定，在履行適當(dāng)程序后，相應(yīng)調(diào)整或更新投資
策略。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
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（1）投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、
可交換債券的比例合計為基金資產(chǎn)的 10%-30%（其中投資于港股通標(biāo)的股票的
比例不超過股票資產(chǎn)的 50%）；本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括股票、存托憑證、
股票型基金以及至少滿足以下一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型基金：1）基金合同約定股票資
產(chǎn)及存托憑證投資比例不低于基金資產(chǎn)的 60%；2）根據(jù)基金披露的定期報告，
最近四個季度股票資產(chǎn)及存托憑證占基金資產(chǎn)的比例均不低于 60%。本基金投
資于證券投資基金的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；
（2）本基金投資于同業(yè)存單的比例不超過基金資產(chǎn)的 20%；
（3）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的
交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)
凈值的 5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（若同時持有一家公司發(fā)行
的 A 股和 H 股，則為 A 股與 H 股合計計算，但不包括本基金所投資的基金份
額）不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；
（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證
券（若同時持有一家公司發(fā)行的 A 股和 H 股，則為 A 股與 H 股合計計算，但不
包括本基金所投資的基金份額）的 10%；
（6）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的 10%；
（7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%；
（8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10%；
（9）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放
期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行
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的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 30%；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運(yùn)作基金、定期開放基金
等流通受限基金）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；因證券市場波動、
證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，
基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的 140%；
（15）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股
票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%；
（16）本基金投資股票期權(quán)的，基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利
金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；開倉賣出認(rèn)購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證
券；開倉賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的
可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值
的 20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
（17）本基金投資股指期貨的，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合
約價值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出股
指期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的 20%；本基金在任何交易日
內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)
凈值的 20%；本基金持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋
差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
（18）本基金投資國債期貨的，在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合
約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出
國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的 30%；本基金在任何交易
日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資
產(chǎn)凈值的 30%；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和
買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投
資比例的有關(guān)約定；
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（19）在本基金投資期貨的任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨和
股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%，其中，
有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、
買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
（20）本基金參與信用衍生品投資，需遵守下列投資比例限制：本基金不持
有具有信用保護(hù)賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍生品；本基金持有
的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應(yīng)受保護(hù)債券面值的 100%；本基
金投資于同一信用保護(hù)賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)
凈值的 10%；因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管
理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)在
3 個月內(nèi)進(jìn)行調(diào)整；
（21）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定；
（22）本基金管理人管理的全部基金（ETF 聯(lián)接基金除外）持有單只基金不
超過被投資基金凈資產(chǎn)的 20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的
規(guī)模為準(zhǔn)；
（23）本基金不得持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和
中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他基金份額；
（24）本基金投資其他基金時，被投資基金的運(yùn)作期限應(yīng)當(dāng)不少于 1 年，最
近定期報告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于 1 億元；
（25）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券或期貨市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資不符合前款第（22）條規(guī)定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 20 個交易日內(nèi)
進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。除上述第（3）、（12）、（13）、（20）、
（22）條約定以外，因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等
基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理
人應(yīng)當(dāng)在 10 個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法
規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
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合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
2、禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運(yùn)用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行審查。
本基金投資基金管理人、基金托管人及其關(guān)聯(lián)方管理或托管的基金的情況，
不屬于前述重大關(guān)聯(lián)交易，但是應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的要求履行信息披
露義務(wù)。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，在基金管理人
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。
五、業(yè)績比較基準(zhǔn)
本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)為：中債-綜合全價（總值）指數(shù)收益率×80%+中證
800 指數(shù)收益率×13%+中證港股通綜合指數(shù)（人民幣）收益率×2%+活期存款基
準(zhǔn)利率×5%
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1、業(yè)績比較基準(zhǔn)設(shè)定的原因
（1）基于基金投資范圍以及預(yù)期投資的主要資產(chǎn)類別，本基金主要投資于
債券、A 股股票、港股通股票等資產(chǎn)，相應(yīng)選取與之匹配的債券指數(shù)、A 股指數(shù)、
港股指數(shù)作為基準(zhǔn)要素。同時基于基金投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（可分離
交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、可交換債券的比例合計為基金資產(chǎn)的 10%-30%
（其中投資于港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的 50%）等投資比例限制，
以及預(yù)期的資產(chǎn)配置比例中樞，本基金將債券資產(chǎn)、股票資產(chǎn)與流動性管理所對
應(yīng)的基準(zhǔn)要素權(quán)重分別設(shè)置為 80%、15%與 5%，其中將股票資產(chǎn)中的 A 股股票
與港股通股票所對應(yīng)的基準(zhǔn)要素權(quán)重分別設(shè)置為 13%與 2%。
（2）基于基金投資目標(biāo)、投資范圍和投資策略，本基金的債券資產(chǎn)采用全
市場策略，主要通過類屬配置與券種選擇進(jìn)行投資管理。綜合考慮基準(zhǔn)指數(shù)與產(chǎn)
品定位和投資風(fēng)格的匹配度，同時兼顧考慮基準(zhǔn)指數(shù)的表征性、認(rèn)可度，以及基
準(zhǔn)指數(shù)券種、久期、信用等級分布特征等，選取中債-綜合全價（總值）指數(shù)作為
債券部分的業(yè)績比較基準(zhǔn)要素。
中債-綜合全價（總值）指數(shù)由中央國債登記結(jié)算有限公司編制，該指數(shù)旨在
綜合反映債券全市場整體價格和投資回報情況，指數(shù)涵蓋了銀行間市場和交易所
市場，具有廣泛的市場代表性。適合作為本基金債券部分的業(yè)績比較基準(zhǔn)要素。
（3）基于基金投資目標(biāo)、投資范圍和投資策略，本基金的股票資產(chǎn)采用全
市場選股策略，通過定性分析和定量分析相結(jié)合的方法對公司基本面進(jìn)行持續(xù)跟
蹤分析，挖掘 A 股與港股通范圍內(nèi)的優(yōu)質(zhì)公司，從而在嚴(yán)格控制投資組合風(fēng)險
的前提下，力爭實現(xiàn)基金資產(chǎn)的長期穩(wěn)健增值。綜合考慮基準(zhǔn)指數(shù)與產(chǎn)品定位和
投資風(fēng)格的匹配度，同時兼顧考慮基準(zhǔn)指數(shù)的表征性、認(rèn)可度，以及指數(shù)盤別/市
值覆蓋、風(fēng)格特征、行業(yè)與個股分布等，本基金選取中證 800 指數(shù)和中證港股通
綜合指數(shù)（人民幣）分別作為 A 股股票和港股通股票部分的基準(zhǔn)要素。
中證 800 指數(shù)由滬深市場市值較大、流動性較好的 800 只股票構(gòu)成，反映滬
深市場大中盤上市公司證券的整體表現(xiàn)。指數(shù)樣本量大，行業(yè)覆蓋面廣，適合作
為本基金 A 股股票部分的業(yè)績比較基準(zhǔn)要素。
中證港股通綜合指數(shù)（人民幣）選取符合港股通資格的上市公司證券作為樣
本，反映港股通范圍內(nèi)上市公司的整體表現(xiàn)，適合作為本基金港股通股票部分的
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業(yè)績比較基準(zhǔn)要素。
（4）基于基金投資目標(biāo)、投資范圍和投資策略，本基金選取活期存款基準(zhǔn)
利率作為流動性管理部分的業(yè)績比較基準(zhǔn)?；钇诖婵罨鶞?zhǔn)利率具有較強(qiáng)的權(quán)威性
和市場影響力，適合作為本基金流動性管理部分的業(yè)績比較基準(zhǔn)。
綜上，本基金選取的業(yè)績比較基準(zhǔn)與基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、
投資比例限制相匹配。
2、業(yè)績比較基準(zhǔn)要素的基本信息
中債-綜合全價（總值）指數(shù)由中債金融估值中心有限公司編制發(fā)布，指數(shù)代
碼為 CBA00203，具體信息詳見中國債券信息網(wǎng)，網(wǎng)址：www.chinabond.com.cn。
中證 800 指數(shù)由中證指數(shù)有限公司編制發(fā)布，指數(shù)代碼為 000906，具體信
息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：www.csindex.com.cn。
中證港股通綜合指數(shù)（人民幣）由中證指數(shù)有限公司編制發(fā)布，指數(shù)代碼為
930933，具體信息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：www.csindex.com.cn。
活期存款基準(zhǔn)利率由中國人民銀行發(fā)布，具體信息詳見中國人民銀行網(wǎng)站，
網(wǎng)址：www.pbc.gov.cn。
3、業(yè)績比較基準(zhǔn)的計算方法
本基金業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的計算方法以每日收益率為基礎(chǔ)，以時間加權(quán)為
計算原則。本基金先分別計算業(yè)績比較基準(zhǔn)中中債-綜合全價（總值）指數(shù)、中證
800 指數(shù)、中證港股通綜合指數(shù)（人民幣）、活期存款基準(zhǔn)利率的每日收益率，再
按照預(yù)設(shè)權(quán)重比例計算當(dāng)日組合要素基準(zhǔn)的日收益率，并通過每日連乘的方式動
態(tài)再平衡。
4、基金管理人管理投資偏離業(yè)績比較基準(zhǔn)的定性或定量方法
本基金管理人對基金實際投資與業(yè)績比較基準(zhǔn)的偏離情況進(jìn)行動態(tài)跟蹤與
監(jiān)測評估，監(jiān)測指標(biāo)主要包括采用合適的基金業(yè)績表現(xiàn)類指標(biāo)（波動率、超額收
益等）和大類資產(chǎn)配置比例等指標(biāo)，以更好管理基金實際投資與業(yè)績比較基準(zhǔn)的
偏離情況，從而在控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上追求超越業(yè)績比較基準(zhǔn)的投資回報。
本基金為主動管理型基金，其業(yè)績比較基準(zhǔn)是表征產(chǎn)品風(fēng)格、衡量產(chǎn)品業(yè)績、
約束投資行為的參考標(biāo)準(zhǔn)，并非本基金的跟蹤標(biāo)的?；鸸芾砣嗽诨鸷贤s定
的投資范圍、投資限制內(nèi)享有充分的投資決策自主權(quán)，可根據(jù)投資策略、市場研
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判等綜合因素，自主構(gòu)建投資組合，包括酌情投資于業(yè)績比較基準(zhǔn)要素成份證券
以外的證券。本基金投資組合相對業(yè)績比較基準(zhǔn)要素成份證券和權(quán)重可能存在偏
離。
5、未來可能變更業(yè)績比較基準(zhǔn)的情況和程序
業(yè)績比較基準(zhǔn)變更符合下列條件之一且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的，基金管理人應(yīng)當(dāng)與基金托管人協(xié)商，在新業(yè)績比較基準(zhǔn)生效前三十日
公告并充分說明變更原因、差異及影響，無需召開基金份額持有人大會：
（1）原有業(yè)績比較基準(zhǔn)的要素?zé)o法持續(xù)運(yùn)作、編制方案發(fā)生重大修訂等客
觀因素導(dǎo)致業(yè)績比較基準(zhǔn)無法再表征基金產(chǎn)品投資風(fēng)格，或不再符合基金合同關(guān)
于投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、投資比例限制等的約定，或與主要的資產(chǎn)類
別、國別或地區(qū)、市場板塊、貨幣類型等不再匹配；或業(yè)績比較基準(zhǔn)的要素不再
具備市場代表性；
（2）調(diào)整業(yè)績比較基準(zhǔn)的要素權(quán)重、更換相同或相近特征的要素等，使新
業(yè)績比較基準(zhǔn)代表性更強(qiáng)，且符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的；
（3）中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他情形。
業(yè)績比較基準(zhǔn)變更涉及以下情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定履行變更注冊、
召開基金份額持有人大會等程序，法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外：
（1）基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、投資比例等擬進(jìn)行重大調(diào)整，
并變更業(yè)績比較基準(zhǔn)的；
（2）其他對基金份額持有人利益產(chǎn)生重大實質(zhì)性影響的情形。
六、風(fēng)險收益特征
本基金為混合型基金，其預(yù)期風(fēng)險與預(yù)期收益高于貨幣市場基金和債券型基
金，低于股票型基金。
本基金如果投資港股通標(biāo)的股票，需承擔(dān)港股通機(jī)制下因投資環(huán)境、投資標(biāo)
的、市場制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風(fēng)險。
七、基金管理人代表基金行使相關(guān)權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨(dú)立行使相關(guān)權(quán)利，保護(hù)基金份
額持有人的利益；
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2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關(guān)聯(lián)交易為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三
人牟取任何不當(dāng)利益。
八、側(cè)袋機(jī)制的實施和投資運(yùn)作安排
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護(hù)基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
側(cè)袋機(jī)制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)
績比較基準(zhǔn)、風(fēng)險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運(yùn)作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見本招募說明書“側(cè)袋機(jī)制”章節(jié)
的規(guī)定。
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第十一部分 基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券及票據(jù)價值、基金份額、銀行存
款本息、基金應(yīng)收款項及其他資產(chǎn)的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬
戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管
人、基金銷售機(jī)構(gòu)和基金登記機(jī)構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨(dú)立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機(jī)構(gòu)的財產(chǎn)，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登記機(jī)構(gòu)和基金銷售機(jī)構(gòu)以其自
有的財產(chǎn)承擔(dān)其自身的法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣
押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處
分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原
因進(jìn)行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\(yùn)作基金財產(chǎn)所產(chǎn)
生的債權(quán)，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷；基金管理人管理運(yùn)作不同基
金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，
不得對基金財產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。
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第十二部分 基金資產(chǎn)估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券、期貨交易場所的交易日以及國家法律
法規(guī)規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、股指期貨合約、國債
期貨合約、股票期權(quán)合約、信用衍生品、證券投資基金、銀行存款本息、應(yīng)收款
項、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值時，應(yīng)符合《企業(yè)會
計準(zhǔn)則》、監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定。
1、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報價的投資品種，在估值日
有報價的，除會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)
或負(fù)債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量
的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日
或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應(yīng)對報價進(jìn)行調(diào)整，確定公允價
值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值
為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因其大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
2、對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可
利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。采用估值技術(shù)確定公允價值
時，應(yīng)優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債可觀察輸入值或
取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
3、如經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
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使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在 0.25%以上的，應(yīng)對估值
進(jìn)行調(diào)整并確定公允價值。
四、估值方法
1、證券交易所上市的有價證券（不包括證券投資基金）的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等，另有規(guī)定的除外），以其估值日
在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，最近交易日后經(jīng)濟(jì)
環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近
交易日的市價（收盤價）估值；如有充足證據(jù)（最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重
大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的）表明估值日或最近交易
日的報價不能真實反映公允價值的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化
因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價。交易所已上市或
已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)
機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價；
（3）交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股
權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易
的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價；
（4）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
2、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的市值（收盤價）估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）
估值；
（2）未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當(dāng)前
情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值；
（3）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技
術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按發(fā)行價估值；
（4）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
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票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三
方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價。對銀行間市場上含權(quán)固定
收益品種（另有規(guī)定的除外），選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)
日的唯一估值全價或推薦估值全價。
4、對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至
實際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價
或推薦估值全價，同時應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公允價值的影響?；?br/>售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估
值。
5、證券投資基金的估值
（1）非上市基金的估值
本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。
（2）上市基金的估值
1）本基金投資的 ETF 基金，按所投資 ETF 基金估值日的收盤價估值。
2）本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額
凈值估值。
3）本基金投資的境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估
值日的收盤價估值。
（3）特殊情況處理
如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進(jìn)行折算或拆分、估值日無交易等特
殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進(jìn)行估值：
1）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率
一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值。
2）以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場
環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)
生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行
市價及重大變化因素調(diào)整最近交易市價，確定公允價值。
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3）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，
應(yīng)根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持倉份
額等因素合理確定公允價值。
（4）當(dāng)基金管理人認(rèn)為所投資基金按上述第（1）至第（3）條進(jìn)行估值存
在不公允時，應(yīng)與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標(biāo)準(zhǔn)確定其公
允價值。
（5）基金管理人與基金托管人根據(jù)未來市場情況的變化對估值原則進(jìn)行定
期評估和調(diào)整。
6、因持有股票而享有的配股權(quán)，采用估值技術(shù)確定公允價值。
7、同一金融工具同時在兩個或兩個以上市場交易的，按其所處的市場分別
估值。
8、本基金投資股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進(jìn)行估值，估值當(dāng)日
無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算
價估值。
9、本基金投資國債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價進(jìn)行估值，估值當(dāng)日
無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算
價估值。
10、本基金投資股票期權(quán)合約，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
11、信用衍生品按照第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的當(dāng)日估值價格進(jìn)行估值。
第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未提供估值價格的，應(yīng)依照有關(guān)法律法規(guī)及會計準(zhǔn)則的
要求，使用合理估值技術(shù)確定公允價值。
12、估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，以基金估值日中國人民銀行或其
授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準(zhǔn)。
13、本基金參與融資業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行
估值。
14、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
15、當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機(jī)制，以
確?；鸸乐档墓叫浴?br/>鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金－招募說明書
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16、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計主責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，基金托管人承擔(dān)復(fù)核責(zé)任。
因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍
無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
五、估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)
日該類基金份額的余額數(shù)量計算，各類基金份額凈值均精確到 0.0001 元，小數(shù)
點(diǎn)后第 5 位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額
贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。
2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，
將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管
理人按規(guī)定對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準(zhǔn)確性、及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后 4 位以內(nèi)（含第 4 位）發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運(yùn)作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機(jī)構(gòu)、或銷
售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，過錯
的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直接損失按下述
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“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及
時協(xié)調(diào)各方，及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；
由于估值錯誤責(zé)任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估
值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)
任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
但估值錯誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還
或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責(zé)
任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)
事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不
當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進(jìn)行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行
更正和賠償損失；
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（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的 0.5%時，基
金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫?；鸸乐?；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
八、基金凈值的確認(rèn)
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人負(fù)責(zé)
進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)
送給基金管理人，由基金管理人依照《信息披露辦法》等相關(guān)規(guī)定以及《基金合
同》約定對基金凈值予以公布。
九、實施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并披
露主袋賬戶的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶的基金
凈值信息。
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十、特殊情形的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法第 14 項條款進(jìn)行估值時，所造成的
誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、證券/期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)、登記
結(jié)算公司、第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)、存款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、
遺漏，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是
未能發(fā)現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理
人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的
措施消除或減輕由此造成的影響。
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第十三部分 基金的收益與分配
一、基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關(guān)費(fèi)用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況進(jìn)
行收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿 3 個月可不進(jìn)
行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資，且基金份額持有
人可對 A 類、C 類基金份額分別選擇不同的分紅方式；若投資者不選擇，本基金
默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準(zhǔn)
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金各基金份額類別的銷售費(fèi)用收取方式不同，各基金份額類別
對應(yīng)的可分配收益將有所不同；本基金同一類別每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)的規(guī)定、《基金合同》的約定以及對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，基金管理人可在履行適當(dāng)程序后對基金收益分配原
則進(jìn)行調(diào)整。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
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67
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時，基金登
記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
七、實施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見本招募說明書“側(cè)
袋機(jī)制”章節(jié)的規(guī)定或相關(guān)公告。
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68
第十四部分 基金的費(fèi)用與稅收
一、基金費(fèi)用的種類
1、基金管理人的管理費(fèi)；
2、基金托管人的托管費(fèi)；
3、銷售服務(wù)費(fèi)；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費(fèi)、律師費(fèi)、公證費(fèi)、仲裁費(fèi)和
訴訟費(fèi)；
6、基金份額持有人大會費(fèi)用；
7、基金的證券、期貨、期權(quán)交易或結(jié)算費(fèi)用；
8、基金的銀行匯劃費(fèi)用；
9、基金相關(guān)賬戶的開戶及維護(hù)費(fèi)用；
10、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項合理費(fèi)用；
11、因參與融資業(yè)務(wù)而產(chǎn)生的各項合理費(fèi)用；
12、基金投資其他基金產(chǎn)生的費(fèi)用（包括但不限于申購費(fèi)用、贖回費(fèi)用以及
銷售服務(wù)費(fèi)用等），但法律法規(guī)禁止從基金財產(chǎn)中列支的除外；
13、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費(fèi)用。
二、基金費(fèi)用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.80%年費(fèi)率計提，但對基金財產(chǎn)
中持有的本基金管理人自身管理的其他基金部分不收取管理費(fèi)。管理費(fèi)的計算方
法如下：
H＝E×0.80%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為每日應(yīng)計提的基金管理費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有的本基金管理人自身管理的其他基
金部分對應(yīng)基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則 E 取 0）
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基金管理費(fèi)每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由雙方核對一致后，
基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起前 5 個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使
無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
2、基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.15%年費(fèi)率計提，但對基金財產(chǎn)
中持有的本基金托管人自身托管的其他基金部分不收取托管費(fèi)。托管費(fèi)的計算方
法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為每日應(yīng)計提的基金托管費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有的本基金托管人自身托管的其他基
金部分所對應(yīng)基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)數(shù)，則 E 取 0）
基金托管費(fèi)每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由雙方核對一致后，
基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起前 5 個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付
的，順延至最近可支付日支付。
3、銷售服務(wù)費(fèi)
本基金 A 類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C 類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)
率為 0.40%。
本基金銷售服務(wù)費(fèi)按前一日 C 類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的 0.40%年費(fèi)率
計提。銷售服務(wù)費(fèi)的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H 為 C 類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費(fèi)
E 為 C 類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
C 類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)每日計提，具體收取/返還方式如下：
（1）直銷機(jī)構(gòu)：
對于 C 類基金份額計提的銷售服務(wù)費(fèi)，在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金
合同終止時，隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
（2）代銷機(jī)構(gòu)：
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70
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即 365 天，下同）的 C 類基金份額計
提的銷售服務(wù)費(fèi)，逐日累計至每月月末，按月支付，基金托管人根據(jù)與基金管理
人協(xié)商一致的方式于次月首日起前 5 個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基
金管理人并由基金管理人代付給各基金銷售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、休息日或不
可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
對于投資者持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費(fèi)，
將在投資者贖回相應(yīng)基金份額或基金合同終止時，隨贖回款或清算款一并返還給
投資者。
銷售服務(wù)費(fèi)主要用于本基金持續(xù)銷售以及基金份額持有人服務(wù)等各項費(fèi)用。
上述“一、基金費(fèi)用的種類”中第 4-13 項費(fèi)用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)
定，按費(fèi)用實際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費(fèi)用的項目
下列費(fèi)用不列入基金費(fèi)用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項發(fā)生的費(fèi)用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)用的項
目。
基金管理人運(yùn)用本基金基金財產(chǎn)申購自身管理的其他基金（ETF 除外），應(yīng)
當(dāng)通過直銷渠道申購且不得收取申購費(fèi)、贖回費(fèi)（按照相關(guān)法律法規(guī)、基金招募
說明書約定應(yīng)當(dāng)收取，并記入基金財產(chǎn)的贖回費(fèi)用除外）、銷售服務(wù)費(fèi)等銷售費(fèi)
用。
四、實施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費(fèi)，詳見本招募說明書“側(cè)袋機(jī)制”章節(jié)的規(guī)定或相關(guān)公告。
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五、基金綜合費(fèi)用水平
本基金綜合費(fèi)用水平在基金產(chǎn)品資料概要等法律文件中列示。
六、基金稅收
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行。基金財產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣
繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
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第十五部分 基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責(zé)任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
會計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于 2 個月，可以并入下一個會計
年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
5、本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進(jìn)行日常的
會計核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進(jìn)行核對
并以書面或雙方約定的其他方式確認(rèn)。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨(dú)立的符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所及其注冊會計師對本基金的年度財務(wù)報表進(jìn)
行審計。
2、會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師，應(yīng)事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認(rèn)為有充足理由更換會計師事務(wù)所，須通報基金托管人。更
換會計師事務(wù)所需依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
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第十六部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露應(yīng)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、
《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于信息
披露的規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務(wù)人
本基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人
大會的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組
織。
本基金信息披露義務(wù)人以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，按照法律
法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、
完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信
息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）和《信息
披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”，包括基金管理人網(wǎng)站、基
金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介披露，并保證基金投資者
能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務(wù)人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應(yīng)采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金
信息披露義務(wù)人應(yīng)保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文
文本為準(zhǔn)。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
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元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、
基金份額發(fā)售公告
1、《基金合同》是界定《基金合同》當(dāng)事人的各項權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，明確基
金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資
者重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認(rèn)購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險揭示、信息披
露及基金份額持有人服務(wù)等內(nèi)容。
基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的
基金概要信息?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定編制、披露與
更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金合同生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更
的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要，
并登載在規(guī)定網(wǎng)站上，其中基金產(chǎn)品資料概要還應(yīng)當(dāng)?shù)禽d在基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或
營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理
人至少每年更新一次。
基金終止運(yùn)作的，基金管理人可以不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料
概要。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運(yùn)
作監(jiān)督等活動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律文件。
4、基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的 3 日前，
將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公告登載在
規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金
合同和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，其中基金產(chǎn)品資料概要還應(yīng)當(dāng)?shù)禽d在基
金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金托管人應(yīng)當(dāng)同時將《基金合同》、基金托管協(xié)
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議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）《基金合同》生效公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站
上登載《基金合同》生效公告。
（三）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應(yīng)
當(dāng)至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個開放日
的次日，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)披露開放日的各類基金
份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半
年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（四）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應(yīng)當(dāng)在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份
額申購、贖回價格的計算方式及有關(guān)申購、贖回費(fèi)率，并保證投資者能夠在基金
銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)查閱或者復(fù)制前述信息資料。
（五）基金定期報告，包括年度報告、中期報告和季度報告（含資產(chǎn)組合季
度報告）
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載于規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉?br/>度報告中的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師
事務(wù)所審計。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將
中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起十五個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，
將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中
期報告或者年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達(dá)到或超過基金總份額 20%的情
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形，為保障其他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應(yīng)當(dāng)在定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風(fēng)險，中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動性風(fēng)險分析等。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金中期報告和年度報告中披露從基金財產(chǎn)中計提的管
理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)的金額，以及支付給基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶維護(hù)費(fèi)總額、
基金管理人實際收取的管理費(fèi)凈額。
（六）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依照《信息披露辦法》的有
關(guān)規(guī)定編制臨時報告書，并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)
生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、基金合同終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機(jī)構(gòu)，基金改聘會計師事
務(wù)所；
5、基金管理人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、變更基金管理人的實際
控制人；
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
9、基金管理人高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負(fù)
責(zé)人發(fā)生變動；
10、基金管理人的董事在最近 12 個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、
基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在最近 12 個月內(nèi)變動超過百分之
三十；
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11、涉及基金管理業(yè)務(wù)、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到
重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負(fù)責(zé)人因基金托管
業(yè)務(wù)相關(guān)行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運(yùn)用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
14、基金收益分配事項；
15、基金管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、申購費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用計提標(biāo)準(zhǔn)、
計提方式和費(fèi)率發(fā)生變更；
16、任一類基金份額凈值計價錯誤達(dá)該類基金份額凈值百分之零點(diǎn)五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
19、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
20、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
21、本基金發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大
事項時；
22、基金管理人采用擺動定價機(jī)制進(jìn)行估值；
23、本基金推出新業(yè)務(wù)或新服務(wù)；
24、調(diào)整本基金份額類別設(shè)置；
25、基金信息披露義務(wù)人認(rèn)為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價
格產(chǎn)生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（七）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消
息可能對基金份額價格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動的，以及可能損害基金
份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進(jìn)行公開澄清。
（八）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當(dāng)依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
（九）清算報告
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基金合同出現(xiàn)終止情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基
金財產(chǎn)進(jìn)行清算并制作清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定
網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（十）基金投資證券投資基金相關(guān)信息
基金管理人在定期報告和招募說明書（更新）等文件中應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門章節(jié)披
露所持有基金的如下情況，并揭示相關(guān)風(fēng)險：
1、投資策略、持倉情況、損益情況、凈值披露時間等；
2、交易及持有基金產(chǎn)生的費(fèi)用，包括申購費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、管理
費(fèi)、托管費(fèi)等，招募說明書中應(yīng)當(dāng)列明計算方法并舉例說明；
3、本基金所持有基金發(fā)生的重大影響事件，如轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金
合并、終止基金合同以及召開基金份額持有人大會等；
4、本基金投資于基金管理人以及基金管理人關(guān)聯(lián)方所管理基金的情況；
基金管理人應(yīng)在定期報告中披露本基金參與證券投資基金的基金份額持有
人大會的表決意見。
（十一）基金投資股指期貨、國債期貨相關(guān)信息
基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書
（更新）等文件中披露股指期貨、國債期貨交易情況，包括交易政策、持倉情況、
損益情況、風(fēng)險指標(biāo)等，并充分揭示股指期貨、國債期貨交易對基金總體風(fēng)險的
影響以及是否符合既定的交易政策和交易目標(biāo)等。
（十二）基金投資信用衍生品相關(guān)信息
基金管理人應(yīng)當(dāng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書
（更新）等文件中詳細(xì)披露信用衍生品的投資情況，包括投資策略、持倉情況等，
并充分揭示投資信用衍生品對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的投資目
標(biāo)及策略。
（十三）基金投資股票期權(quán)相關(guān)信息
若本基金投資股票期權(quán)的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期信息披露文件中披露參與
股票期權(quán)交易的有關(guān)情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險指標(biāo)、估
值方法等，并充分揭示股票期權(quán)交易對基金總體風(fēng)險的影響以及是否符合既定的
投資政策和投資目標(biāo)。
鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金－招募說明書
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（十四）基金投資資產(chǎn)支持證券相關(guān)信息
基金管理人應(yīng)在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總
額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細(xì)。
基金管理人應(yīng)在基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持
證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的
前 10 名資產(chǎn)支持證券明細(xì)。
（十五）基金投資港股通標(biāo)的股票相關(guān)信息
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告等定期報告
和招募說明書（更新）等文件中披露港股通標(biāo)的股票的投資情況，包括報告期末
本基金在香港地區(qū)證券市場的權(quán)益投資分布情況及按相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)
會要求披露港股通標(biāo)的股票的投資明細(xì)等內(nèi)容。若法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)對公開募
集證券投資基金通過內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機(jī)制投資香港股票市場
的信息披露另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（十六）基金參與融資業(yè)務(wù)相關(guān)信息
若本基金參與融資業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在季度報告、中期報告、年度報告等定期報
告和招募說明書（更新）等文件中披露參與融資交易的情況，包括投資策略、業(yè)
務(wù)開展情況、損益情況、風(fēng)險及其管理情況等。
（十七）基金投資存托憑證相關(guān)信息
本基金投資存托憑證的信息披露依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（十八）實施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見本招募說明書“側(cè)袋機(jī)制”章節(jié)的規(guī)定。
（十九）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務(wù)管理
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及
高級管理人員負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。
基金管理人、基金托管人及相關(guān)從業(yè)人員不得泄露未公開披露的基金信息。
基金信息披露義務(wù)人公開披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息
披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則等法規(guī)的規(guī)定。
鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金－招募說明書
80
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等
相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定報刊中選擇一家披露信息的報刊。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的
基金信息，并保證相關(guān)報送信息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時。
為強(qiáng)化投資者保護(hù)，提升信息披露服務(wù)質(zhì)量，基金管理人應(yīng)當(dāng)自中國證監(jiān)會
規(guī)定之日起，按照中國證監(jiān)會規(guī)定向投資者及時提供對其投資決策有重大影響的
信息。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資
者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導(dǎo)投資者、不影響基
金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務(wù)的質(zhì)量。具體要求應(yīng)當(dāng)符合中
國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費(fèi)用，該費(fèi)用不得從基金財產(chǎn)
中列支。
為基金信息披露義務(wù)人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專
業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到《基金合同》終止后十年。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，以供社會公眾查閱、復(fù)制。
八、當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相
關(guān)信息：
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易所或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、出現(xiàn)《基金合同》約定的暫停估值的情形時；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金－招募說明書
81
第十七部分 風(fēng)險揭示
本基金投資于證券、期貨市場，基金凈值會因為證券、期貨市場波動等因素
產(chǎn)生波動。本基金投資過程中面臨的主要風(fēng)險有：一是市場風(fēng)險，包括政策風(fēng)險、
經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險、利率風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、購買力風(fēng)險、證券發(fā)行公司的經(jīng)營
風(fēng)險、再投資風(fēng)險、信用風(fēng)險等；二是本基金特有的風(fēng)險；三是本基金的其他風(fēng)
險，包括流動性風(fēng)險、管理風(fēng)險、啟用側(cè)袋機(jī)制的風(fēng)險、基金風(fēng)險評價可能不一
致的風(fēng)險、由于銷售服務(wù)費(fèi)的收取與返還機(jī)制導(dǎo)致的風(fēng)險等。
一、市場風(fēng)險
證券市場價格因受各種因素的影響而引起的波動，將使本基金資產(chǎn)面臨潛在
的風(fēng)險，本基金的市場風(fēng)險來源于基金持有的資產(chǎn)市場價格的波動，市場風(fēng)險主
要來源于：
1、政策風(fēng)險
國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）的變
化對證券市場產(chǎn)生一定影響，從而導(dǎo)致投資對象價格波動，影響基金收益而產(chǎn)生
的風(fēng)險。
2、經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險
隨著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化，從而影
響到基金的收益水平。
3、利率風(fēng)險
金融市場利率的波動會導(dǎo)致證券價格和收益率產(chǎn)生波動，同時直接影響企業(yè)
的融資成本和利潤水平，對基金業(yè)績會產(chǎn)生影響。
4、收益率曲線風(fēng)險
不同信用水平的證券市場投資品種應(yīng)具有不同短期收益率曲線結(jié)構(gòu)，若收益
率曲線沒有如預(yù)期變化導(dǎo)致基金投資決策出現(xiàn)偏差將影響基金的收益水平。
5、購買力風(fēng)險
基金收益的一部分將通過現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹的影響
而使購買力下降，從而使基金的實際投資收益下降。
6、證券發(fā)行公司的經(jīng)營風(fēng)險
鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金－招募說明書
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證券發(fā)行公司的經(jīng)營狀況受經(jīng)營決策、技術(shù)革新、政策變化、產(chǎn)品研發(fā)等因
素的影響?；鹚顿Y的證券發(fā)行公司基本面或發(fā)展前景如果產(chǎn)生變化，可能致
其證券價格的下跌，或可分配利潤的降低，從而對基金業(yè)績產(chǎn)生影響。雖然基金
可以通過有效的投資策略來減少風(fēng)險，但不能完全規(guī)避。
7、再投資風(fēng)險
再投資風(fēng)險反映了利率下降對證券利息收入再投資收益的影響，這與利率上
升所帶來的價格風(fēng)險（即利率風(fēng)險）互為消長。
8、信用風(fēng)險
信用風(fēng)險主要指債券、資產(chǎn)支持證券、短期融資券等信用證券發(fā)行主體信用
狀況惡化，到期不能履行合約進(jìn)行兌付的風(fēng)險，另外，信用風(fēng)險也包括證券交易
對手方發(fā)生交易違約或者基金持倉債券的發(fā)行人拒絕支付債券本息，導(dǎo)致基金財
產(chǎn)損失。
二、本基金特有的風(fēng)險
1、本基金為混合型基金，投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（可分離交易可
轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、可交換債券的比例合計為基金資產(chǎn)的 10%-30%（其中投
資于港股通標(biāo)的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的 50%）；本基金主要投資于債券資
產(chǎn)，會受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)周期和公司自身經(jīng)營狀況等因素的影響，同時，
境內(nèi)股票市場和港股通標(biāo)的股票市場以及債券市場的變化均會影響到基金凈值
表現(xiàn)。本基金管理人將發(fā)揮專業(yè)研究優(yōu)勢，加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、各大類資產(chǎn)市
場和上市公司基本面的深入研究，持續(xù)優(yōu)化組合配置，以控制特定風(fēng)險。
2、本基金投資港股通標(biāo)的股票的特有風(fēng)險
（1）市場風(fēng)險
本基金如果投資港股通標(biāo)的股票將受到香港市場宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、產(chǎn)業(yè)景
氣循環(huán)周期、貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等多種因素的影響，上述因素的波
動和變化可能會使基金資產(chǎn)面臨潛在風(fēng)險。此外，香港證券市場對于負(fù)面的特定
事件、特有的政治因素、法律法規(guī)、市場狀況、經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢的反應(yīng)較 A 股證券
市場可能有諸多不同，從而帶來市場風(fēng)險的增加。
（2）交易規(guī)則風(fēng)險
香港市場交易規(guī)則與 A 股市場交易規(guī)則有明顯的區(qū)別，因此參與香港股票
鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金－招募說明書
83
投資可能面臨以下因交易規(guī)則差異而導(dǎo)致的風(fēng)險：
1）香港市場的證券交易價格無漲跌幅上下限的規(guī)定，因此每日漲跌幅空間
相對較大，且實行 T+0 回轉(zhuǎn)交易機(jī)制，當(dāng)日買入的股票，在交收前可以于當(dāng)日賣
出。
2）香港出現(xiàn)香港聯(lián)交所規(guī)定的情形時，香港聯(lián)交所將可能停市，本基金將
面臨在停市期間無法進(jìn)行交易的風(fēng)險；出現(xiàn)境內(nèi)交易所證券交易服務(wù)公司認(rèn)定的
交易異常情況時，境內(nèi)交易所證券交易服務(wù)公司將可能暫停提供部分或者全部港
股通服務(wù)，投資者將面臨在暫停服務(wù)期間無法進(jìn)行港股通交易的風(fēng)險。
3）本基金因港股通股票權(quán)益分派、轉(zhuǎn)換、上市公司被收購等情形或者異常
情況，所取得的港股通股票以外的香港聯(lián)交所上市證券，只能通過港股通賣出，
但不得買入，交易所另有規(guī)定的除外；因港股通股票權(quán)益分派或者轉(zhuǎn)換等情形取
得的香港聯(lián)交所上市股票的認(rèn)購權(quán)利并上市的，可以通過港股通賣出，但不得行
權(quán)；因港股通股票權(quán)益分派、轉(zhuǎn)換或者上市公司被收購等所取得的非香港聯(lián)交所
上市證券，可以享有相關(guān)權(quán)益，但不得通過港股通買入或賣出。
（3）匯率風(fēng)險
本基金將投資港股通標(biāo)的股票，在交易時間內(nèi)提交訂單依據(jù)的港幣買入?yún)⒖?br/>匯率和賣出參考匯率，并不等于最終結(jié)算匯率。港股通交易日日終，中國證券登
記結(jié)算有限責(zé)任公司進(jìn)行凈額換匯，將換匯成本按成交金額分?jǐn)傊撩抗P交易，確
定交易實際適用的結(jié)算匯率。故本基金投資面臨匯率風(fēng)險。
（4）港股通額度限制
港股通業(yè)務(wù)設(shè)有每日額度上限的限制，本基金可能因為港股通市場每日額度
不足面臨不能通過港股通進(jìn)行買入交易的風(fēng)險。
（5）稅務(wù)風(fēng)險
香港地區(qū)在稅務(wù)方面的法律法規(guī)與境內(nèi)存在一定差異，基金投資香港市場可
能會就股息、利息、資本利得等收益向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)構(gòu)繳納稅金，該行為可能會使
基金收益受到一定影響。此外，香港地區(qū)的稅收規(guī)定可能發(fā)生變化，或者實施具
有追溯力的修訂，可能導(dǎo)致本基金向香港地區(qū)繳納在基金銷售、估值或者出售投
資當(dāng)日并未預(yù)計的額外稅項。
（6）本基金可根據(jù)投資策略需要或不同配置地市場環(huán)境的變化，選擇將部
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分基金資產(chǎn)投資于港股通標(biāo)的股票或選擇不將基金資產(chǎn)投資于港股通標(biāo)的股票，
基金資產(chǎn)并非必然投資港股通標(biāo)的股票。
3、投資股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)的風(fēng)險
本基金主要以套期保值為目的或投資于股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)等金
融衍生品，其作為金融衍生品，具備一些特有的風(fēng)險點(diǎn)。投資金融衍生品所面臨
的主要風(fēng)險是市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、基差風(fēng)險、保證金風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作
風(fēng)險。
4、投資信用衍生品的風(fēng)險
為對沖信用風(fēng)險，本基金可能投資于信用衍生品，信用衍生品投資可能面臨
流動性風(fēng)險、償付風(fēng)險以及價格波動風(fēng)險。流動性風(fēng)險是信用衍生品在交易轉(zhuǎn)讓
過程中因為無法找到交易對手或交易對手較少導(dǎo)致難以將其變現(xiàn)的風(fēng)險。償付風(fēng)
險是在信用衍生品的存續(xù)期內(nèi)，由于不可控制的市場及環(huán)境變化，創(chuàng)設(shè)機(jī)構(gòu)可能
出現(xiàn)經(jīng)營狀況不佳或創(chuàng)設(shè)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金流與預(yù)期發(fā)生一定的偏差，從而影響信用衍
生品結(jié)算的風(fēng)險。價格波動風(fēng)險是由于創(chuàng)設(shè)機(jī)構(gòu)或所受保護(hù)債券主體經(jīng)營情況出
現(xiàn)變化，導(dǎo)致信用評級機(jī)構(gòu)調(diào)整對創(chuàng)設(shè)機(jī)構(gòu)或所保護(hù)債券的信用級別，引起信用
衍生品交易價格波動，從而影響投資者的利益的風(fēng)險。
5、投資其他基金的風(fēng)險
本基金可以投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投資基金
（僅包括全市場的股票型 ETF 及基金管理人旗下的股票型基金、計入權(quán)益類資
產(chǎn)的混合型基金，不包括 QDII 基金、香港互認(rèn)基金、基金中基金、其他可投資
公募基金的非基金中基金、貨幣市場基金、本基金基金經(jīng)理管理的其他基金），
因此本基金所持有的基金的業(yè)績表現(xiàn)、持有基金的基金管理人水平等因素將可能
影響到本基金的基金業(yè)績表現(xiàn)。
6、投資資產(chǎn)支持證券的風(fēng)險
本基金投資資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券是一種債券性質(zhì)的金融工具。資產(chǎn)
支持證券的風(fēng)險主要包括資產(chǎn)風(fēng)險及證券化風(fēng)險。資產(chǎn)風(fēng)險源于資產(chǎn)本身，包括
價格波動風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。證券化風(fēng)險主要表現(xiàn)為信用評級風(fēng)險、法律風(fēng)險
等。
7、投資存托憑證的風(fēng)險
鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金－招募說明書
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本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他僅投資于境內(nèi)市場股票的基金所
面臨的共同風(fēng)險外，本基金還可能面臨中國存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大
虧損的風(fēng)險，以及與中國存托憑證發(fā)行機(jī)制相關(guān)的風(fēng)險，包括存托憑證持有人與
境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權(quán)利等方面存在差異可能引發(fā)的風(fēng)
險；存托憑證持有人在分紅派息、行使表決權(quán)等方面的特殊安排可能引發(fā)的風(fēng)險；
存托協(xié)議自動約束存托憑證持有人的風(fēng)險；因多地上市造成存托憑證價格差異以
及波動的風(fēng)險；存托憑證持有人權(quán)益被攤薄的風(fēng)險；存托憑證退市的風(fēng)險；已在
境外上市的基礎(chǔ)證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風(fēng)
險；境內(nèi)外證券交易機(jī)制、法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導(dǎo)致的其他風(fēng)險。
三、本基金的其他風(fēng)險
1、流動性風(fēng)險
流動性風(fēng)險是指基金管理人因證券市場交易量不足，導(dǎo)致證券不能迅速、低
成本地變現(xiàn)的風(fēng)險。流動性風(fēng)險還包括基金出現(xiàn)巨額贖回，致使沒有足夠的現(xiàn)金
應(yīng)付贖回支付所引致的風(fēng)險。以下為基金管理人對本基金出現(xiàn)流動性風(fēng)險時所采
取的相關(guān)措施和程序，以及對投資者產(chǎn)生的潛在影響。
（1）基金申購、贖回安排
本基金的申購、贖回安排詳見本招募說明書“基金份額的申購與贖回”章節(jié)。
（2）擬投資市場及資產(chǎn)的流動性風(fēng)險評估
本基金擬投資市場主要為證券交易所、期貨交易所、全國銀行間債券市場等
流動性較好的規(guī)范型交易場所，且主要投資于具有良好流動性的金融工具，包括
國內(nèi)依法發(fā)行或上市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或注冊
上市的股票）、存托憑證、港股通標(biāo)的股票、債券（包括國債、金融債、央行票
據(jù)、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、地方政府債、政府支持債券、政府支持機(jī)構(gòu)債
券、次級債、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、短期融資券、超
短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存
款、定期存款及其他銀行存款等）、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、股票
期權(quán)、信用衍生品、經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投資基金（以
下簡稱“證券投資基金”或“基金”，僅包括全市場的股票型 ETF 及基金管理人
旗下的股票型基金、計入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金，不包括 QDII 基金、香港互
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認(rèn)基金、基金中基金、其他可投資公募基金的非基金中基金、貨幣市場基金、本
基金基金經(jīng)理管理的其他基金）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他
金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與
融資業(yè)務(wù)。其標(biāo)的資產(chǎn)大多為標(biāo)準(zhǔn)化金融工具，一般情況下都具有良好的流動性；
同時，本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運(yùn)作基金、定期開放基金等流
通受限基金）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%，其比例設(shè)置符合《流動
性風(fēng)險管理規(guī)定》。因此，本基金擬投資市場及資產(chǎn)的流動性風(fēng)險相對可控。
（3）巨額贖回情形下的流動性風(fēng)險管理措施
當(dāng)本基金發(fā)生巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合狀況決
定全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回?；鸸芾砣嗽谡J(rèn)為支付投資人的贖回申
請有困難或認(rèn)為因支付投資人的贖回申請而進(jìn)行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)
凈值造成較大波動時，本基金可依據(jù)本招募說明書“基金份額的申購與贖回”章
節(jié)中“十、巨額贖回的情形及處理方式”約定，可以采取對贖回申請比例過高的
單個基金份額持有人延期辦理部分贖回申請或暫停接受贖回申請或延緩支付贖
回款項等流動性風(fēng)險管理措施。
（4）實施備用的流動性風(fēng)險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對待的前提下，可
依照法律法規(guī)及基金合同的約定，綜合運(yùn)用各類流動性風(fēng)險管理工具，對贖回申
請等進(jìn)行適度調(diào)整，作為特定情形下基金管理人流動性風(fēng)險管理的輔助措施，本
基金的流動性風(fēng)險管理工具包括但不限于：
1）延期辦理巨額贖回申請
具體措施請參見本招募說明書“基金份額的申購與贖回”章節(jié)中“十、巨額
贖回的情形及處理方式”的相關(guān)內(nèi)容。
2）暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項
具體措施請參見本招募說明書“基金份額的申購與贖回”章節(jié)中“九、暫停
贖回或延緩支付贖回款項的情形”以及“十、巨額贖回的情形及處理方式”中“2、
巨額贖回的處理方式”的第（4）項的相關(guān)內(nèi)容。
3）收取短期贖回費(fèi)
對持續(xù)持有期少于 7 日的投資者收取 1.5%的贖回費(fèi)，并將該贖回費(fèi)全額計
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入基金財產(chǎn)。
4）暫?；鸸乐?br/>具體措施請參見本招募說明書“基金資產(chǎn)估值”章節(jié)的“七、暫停估值的情
形”的相關(guān)內(nèi)容，若實施暫?；鸸乐?，基金管理人會采取延緩支付贖回款項或
暫停接受基金申購贖回申請的措施，對投資者產(chǎn)生的風(fēng)險如前所述。
5）采用擺動定價機(jī)制
當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機(jī)制，
以確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管
部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
6）實施側(cè)袋機(jī)制
具體措施請參見本招募說明書“側(cè)袋機(jī)制”章節(jié)的相關(guān)內(nèi)容。
2、管理風(fēng)險
本基金可能因為基金管理人的管理水平、手段和技術(shù)等因素，而影響基金收
益水平。這種風(fēng)險可能表現(xiàn)在基金整體的投資組合管理上，例如資產(chǎn)配置、類屬
配置不能達(dá)到預(yù)期收益目標(biāo)等。
3、啟用側(cè)袋機(jī)制的風(fēng)險
當(dāng)本基金啟用側(cè)袋機(jī)制時，實施側(cè)袋機(jī)制期間，側(cè)袋賬戶份額將停止披露基
金份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉(zhuǎn)換。因特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確定
性，最終變現(xiàn)價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側(cè)袋機(jī)制時的特定資
產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
4、本基金法律文件風(fēng)險收益特征表述與銷售機(jī)構(gòu)基金風(fēng)險評價、銷售機(jī)構(gòu)
之間的基金風(fēng)險評價可能不一致的風(fēng)險
本基金法律文件投資章節(jié)有關(guān)風(fēng)險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比
例、證券、期貨市場普遍規(guī)律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基
金的長期風(fēng)險收益特征。
銷售機(jī)構(gòu)（包括基金管理人直銷機(jī)構(gòu)和代銷機(jī)構(gòu)）根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對本基
金進(jìn)行風(fēng)險評價，不同的銷售機(jī)構(gòu)采用的評價方法可能存在不同，因此銷售機(jī)構(gòu)
的風(fēng)險等級評價與基金法律文件中風(fēng)險收益特征的表述可能存在不同，銷售機(jī)構(gòu)
之間的風(fēng)險等級評價也可能存在不同，銷售機(jī)構(gòu)基于自身采用的評價方法可能對
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基金的風(fēng)險等級進(jìn)行定期或不定期的調(diào)整，但銷售機(jī)構(gòu)向投資人推介基金產(chǎn)品時，
所依據(jù)的基金產(chǎn)品風(fēng)險等級評價結(jié)果不得低于基金管理人作出的風(fēng)險等級評價
結(jié)果。投資人在購買本基金時需按照銷售機(jī)構(gòu)的要求完成風(fēng)險承受能力與產(chǎn)品風(fēng)
險之間的匹配檢驗。
5、由于銷售服務(wù)費(fèi)的收取與返還機(jī)制導(dǎo)致的風(fēng)險
對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購的 C 類基金份額計提的銷售服務(wù)費(fèi)，或
者通過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購且持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額繼續(xù)計提
的銷售服務(wù)費(fèi)采取先收后返模式，投資者實際收到的贖回款或清算款的金額可能
與按披露的基金份額凈值計算的結(jié)果存在差異。投資者的實際贖回金額和清算資
金以登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。、
6、其他風(fēng)險
戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴(yán)重影響證券市場的運(yùn)行，可
能導(dǎo)致基金資產(chǎn)的損失。
四、聲明
1、本基金未經(jīng)任何一級政府、機(jī)構(gòu)及部門擔(dān)保。投資人自愿投資于本基金，
須自行承擔(dān)投資風(fēng)險。
2、本基金通過基金管理人直銷機(jī)構(gòu)和指定的代銷機(jī)構(gòu)公開發(fā)售，基金管理
人與代銷機(jī)構(gòu)都不能保證其收益或本金安全。
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第十八部分 側(cè)袋機(jī)制
一、側(cè)袋機(jī)制的實施條件、實施程序
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護(hù)基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需召開基金
份額持有人大會?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日報中國證監(jiān)會及公司所在
地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。
二、側(cè)袋機(jī)制實施期間的基金運(yùn)作安排
（一）基金份額的申購與贖回
1、側(cè)袋賬戶
側(cè)袋機(jī)制實施期間，基金管理人不辦理側(cè)袋賬戶的申購、贖回和轉(zhuǎn)換?；?br/>份額持有人申請申購、贖回或轉(zhuǎn)換側(cè)袋賬戶基金份額的，該申購、贖回或轉(zhuǎn)換申
請將被拒絕。
2、主袋賬戶
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權(quán)利，
并根據(jù)主袋賬戶運(yùn)作情況合理確定申購事項，具體事項屆時將由基金管理人在相
關(guān)公告中規(guī)定。
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫?；鸸乐?，并暫停接受基金申購贖回申請或延緩
支付贖回款項。
對于啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日收到的贖回申請，基金管理人僅辦理主袋賬戶的贖回
申請并支付贖回款項。在啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日收到的申購申請，視為投資者對側(cè)袋
機(jī)制啟用后的主袋賬戶提交的申購申請。
（二）基金份額的登記
側(cè)袋機(jī)制實施期間，基金管理人對側(cè)袋賬戶份額實行獨(dú)立管理，主袋賬戶沿
用原基金代碼，側(cè)袋賬戶使用獨(dú)立的基金代碼。側(cè)袋賬戶份額的名稱以“基金簡
稱+側(cè)袋標(biāo)識 S+側(cè)袋賬戶建立日期”格式設(shè)定，同時主袋賬戶份額的名稱增加大
寫字母 M 標(biāo)識作為后綴?；鹚袀?cè)袋賬戶注銷后，將取消主袋賬戶份額名稱
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中的 M 標(biāo)識。
啟用側(cè)袋機(jī)制當(dāng)日，基金管理人和基金服務(wù)機(jī)構(gòu)將以基金份額持有人的原有
賬戶份額為基礎(chǔ)，確認(rèn)相應(yīng)側(cè)袋賬戶持有人名冊和份額。
側(cè)袋賬戶資產(chǎn)完全清算后，基金管理人將注銷側(cè)袋賬戶。
（三）基金的投資及業(yè)績
側(cè)袋機(jī)制實施期間，本基金的各項投資運(yùn)作指標(biāo)和基金業(yè)績指標(biāo)應(yīng)當(dāng)以主袋
賬戶資產(chǎn)為基準(zhǔn)?；鸸芾砣瞬坏迷趥?cè)袋賬戶中進(jìn)行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的
其他投資操作。
基金管理人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)在展示基金業(yè)績時，將就前述情況進(jìn)行充分的解
釋說明，避免引起投資者誤解。
基金管理人原則上應(yīng)當(dāng)在側(cè)袋機(jī)制啟用后 20 個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投
資組合的調(diào)整，但因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
（四）基金的估值
側(cè)袋機(jī)制啟用當(dāng)日，基金管理人以完成日終估值后的基金凈資產(chǎn)為基數(shù)對主
袋賬戶和側(cè)袋賬戶的資產(chǎn)進(jìn)行分割，與特定資產(chǎn)可明確對應(yīng)的資產(chǎn)類科目余額、
除應(yīng)交稅費(fèi)外的負(fù)債類科目余額一并納入側(cè)袋賬戶?；鸸芾砣藨?yīng)將特定資產(chǎn)作
為一個整體，不能僅分割其公允價值無法確定的部分。
側(cè)袋機(jī)制實施期間，基金管理人將對側(cè)袋賬戶單獨(dú)設(shè)置賬套，實行獨(dú)立核算。
如果本基金同時存在多個側(cè)袋賬戶，不同側(cè)袋賬戶將分開進(jìn)行核算。側(cè)袋賬戶的
會計核算應(yīng)符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的相關(guān)要求。
（五）基金的費(fèi)用
側(cè)袋機(jī)制實施期間，側(cè)袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費(fèi)。因啟用側(cè)袋機(jī)制產(chǎn)生的咨
詢、審計費(fèi)用等由基金管理人承擔(dān)。
基金管理人可以將與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費(fèi)用從側(cè)袋賬戶資產(chǎn)中列支，但應(yīng)待特
定資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支。
（六）基金的收益分配
側(cè)袋機(jī)制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，
基金管理人可對主袋賬戶份額進(jìn)行收益分配。側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配。
（七）基金的信息披露
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1、基金凈值信息
側(cè)袋機(jī)制實施期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停披露側(cè)袋賬戶的基金份額凈值和基
金份額累計凈值。
2、定期報告
側(cè)袋機(jī)制實施期間，基金定期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進(jìn)行
編制。側(cè)袋賬戶相關(guān)信息在定期報告中單獨(dú)進(jìn)行披露，包括但不限于：
（1）側(cè)袋賬戶的基金代碼、基金名稱、側(cè)袋賬戶成立日期等基本信息；
（2）側(cè)袋賬戶的初始資產(chǎn)、初始負(fù)債；
（3）特定資產(chǎn)的名稱、代碼、發(fā)行人等基本信息；
（4）報告期內(nèi)特定資產(chǎn)處置進(jìn)展情況、與處置特定資產(chǎn)相關(guān)的費(fèi)用情況及
其他與特定資產(chǎn)狀況相關(guān)的信息；
（5）可根據(jù)特定資產(chǎn)處置進(jìn)展情況披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈
值參考區(qū)間，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，不作為基金
管理人對特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾；
（6）可能對投資者利益存在重大影響的其他情況及相關(guān)風(fēng)險提示。
3、臨時報告
基金管理人在啟用側(cè)袋機(jī)制、處置特定資產(chǎn)、終止側(cè)袋機(jī)制以及發(fā)生其他可
能對投資者利益產(chǎn)生重大影響的事項后應(yīng)及時發(fā)布臨時公告。
啟用側(cè)袋機(jī)制的臨時公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動性和
估值情況、對投資者申購贖回的影響、風(fēng)險提示等重要信息。
處置特定資產(chǎn)的臨時公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括特定資產(chǎn)處置價格和時間、向側(cè)袋賬
戶份額持有人支付的款項、相關(guān)費(fèi)用發(fā)生情況等重要信息。側(cè)袋機(jī)制實施期間，
若側(cè)袋賬戶資產(chǎn)無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)后均將按
規(guī)定及時發(fā)布臨時公告。
（八）特定資產(chǎn)處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處
置變現(xiàn)等方式，及時向側(cè)袋賬戶份額持有人支付對應(yīng)款項。無論側(cè)袋賬戶資產(chǎn)是
否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都將及時向側(cè)袋賬戶對應(yīng)的基金份額持有人支付已
變現(xiàn)部分對應(yīng)的款項。
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（九）側(cè)袋的審計
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制和終止側(cè)袋機(jī)制后，及時聘請符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進(jìn)行審計并披露專項審計意見，具體如下：
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制時，就特定資產(chǎn)認(rèn)定的相關(guān)事宜取得符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所的專業(yè)意見。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在啟用側(cè)袋機(jī)制后五個工作日內(nèi)，聘請于側(cè)袋機(jī)制啟用日發(fā)
表意見的會計師事務(wù)所針對側(cè)袋機(jī)制啟用日本基金持有的特定資產(chǎn)情況出具專
項審計意見，內(nèi)容應(yīng)包含側(cè)袋賬戶的初始資產(chǎn)、份額、凈資產(chǎn)等信息。
會計師事務(wù)所對基金年度報告進(jìn)行審計時，應(yīng)對報告期間基金側(cè)袋機(jī)制運(yùn)行
相關(guān)的會計核算和年報披露，執(zhí)行適當(dāng)程序并發(fā)表審計意見。
當(dāng)側(cè)袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)后，基金管理人應(yīng)參照基金清算報告的相關(guān)要
求，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對側(cè)袋賬戶進(jìn)行審
計并披露專項審計意見。
三、本部分關(guān)于側(cè)袋機(jī)制的相關(guān)規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的
部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理
人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，在對基金份額持有人利益無實
質(zhì)性不利影響的前提下，可直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份
額持有人大會審議。
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第十九部分 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大
會決議通過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定
或基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基
金托管人同意后變更并公告。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基
金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)
督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
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（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對清算報告
進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券、基金的流動性受到
限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
四、清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進(jìn)行分配。
其中，對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購的 C 類基金份額，計提的銷售服
務(wù)費(fèi)將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者；對于投資者通
過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購且持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，超過一年后繼
續(xù)計提的銷售服務(wù)費(fèi)將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資
者。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日內(nèi)由
基金財產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
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基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
或監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限。
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第二十部分 基金合同的內(nèi)容摘要
一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)
（一）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括
但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨(dú)立運(yùn)用
并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管
人違反了《基金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，
并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機(jī)構(gòu)，對基金銷售機(jī)構(gòu)的相關(guān)行為進(jìn)行監(jiān)督和處
理；
（9）擔(dān)任或委托其他符合條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金登記機(jī)構(gòu)辦理基金登記業(yè)務(wù)
并獲得《基金合同》規(guī)定的費(fèi)用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回與轉(zhuǎn)換申
請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使相關(guān)權(quán)利，為基金的利
益行使因基金財產(chǎn)投資于證券、基金等所產(chǎn)生的權(quán)利，在遵循基金份額持有人利
益優(yōu)先原則的前提下代表本基金就本基金所持有的基金份額行使相關(guān)基金份額
持有人權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進(jìn)行融資業(yè)務(wù)；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者
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實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、證券/期貨經(jīng)紀(jì)商或其他為基
金提供服務(wù)的外部機(jī)構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認(rèn)購、申購、
贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資和非交易過戶等業(yè)務(wù)規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務(wù)包括
但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運(yùn)作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨(dú)立，對所管理的不同基金分別
管理，分別記賬，進(jìn)行證券、基金投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運(yùn)作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計算基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價格的
方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，
確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴(yán)格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及
報告義務(wù)；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、
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《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不
向他人泄露，但應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)關(guān)或?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問
要求提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有
人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相
關(guān)資料，保存期限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且
保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的
公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關(guān)資料的復(fù)印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會，
并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法
權(quán)益時，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務(wù)，基
金托管人違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應(yīng)為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當(dāng)基金管理人將其義務(wù)委托第三方處理時，應(yīng)當(dāng)對第三方處理有關(guān)基
金事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢?br/>他法律行為；
（24）基金管理人在募集期滿未能達(dá)到基金的備案條件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承擔(dān)全部募集費(fèi)用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利
息在基金募集期結(jié)束后 30 日內(nèi)退還基金認(rèn)購人；
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（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（二）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括
但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全
保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費(fèi)以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批
準(zhǔn)的其他費(fèi)用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運(yùn)作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的
情形，應(yīng)呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護(hù)基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設(shè)資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，
為基金辦理證券/期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括
但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設(shè)立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、
合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，
確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的
基金財產(chǎn)相互獨(dú)立；對所托管的不同的基金分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬管理，
保證不同基金之間在賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨(dú)立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財
產(chǎn)為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
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（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有
規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司
法機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)關(guān)或?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問要求提供的情況除外；
（8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金凈值信息、基金份額申購、贖回價
格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說
明基金管理人在各重要方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照《基金合同》的規(guī)定進(jìn)行；如果
基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應(yīng)當(dāng)說明基金托管人是否采取
了適當(dāng)?shù)拇胧?br/>（11）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，保存期
限不低于法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限；
（12）從基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人
大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會
和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償
責(zé)任不因其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義
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務(wù)，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人
利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
（三）基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認(rèn)和接受，
基金投資者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金基金份額持有人和
《基金合同》的當(dāng)事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作
為《基金合同》當(dāng)事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，同一類別每份基金份額具有同
等的合法權(quán)益。
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利
包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權(quán)；
（6）查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務(wù)
包括但不限于：
（1）認(rèn)真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風(fēng)險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔(dān)投資風(fēng)險；
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（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務(wù)；
（4）交納基金認(rèn)購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費(fèi)用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔(dān)基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責(zé)任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當(dāng)事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當(dāng)?shù)美?br/>（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務(wù)。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代
表有權(quán)代表基金份額持有人出席會議并表決。本基金基金份額持有人大會不設(shè)立
日常機(jī)構(gòu)。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，基金份額持有人持有的
每一基金份額擁有平等的投票權(quán)。
（一）召開事由
1、除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，當(dāng)出現(xiàn)
或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)或調(diào)高銷售服務(wù)費(fèi)率；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨(dú)或合計持有本基金總份額 10%以上（含 10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當(dāng)日的基金份額計算，下同）就同一事項書面
要求召開基金份額持有人大會；
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（12）對基金合同當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額
持有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，
不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費(fèi)用的收??；
（2）調(diào)整本基金的基金份額類別設(shè)置、停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售、增
加新的基金份額類別、調(diào)整本基金的申購費(fèi)率、調(diào)低銷售服務(wù)費(fèi)率或變更收費(fèi)方
式；
（3）因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當(dāng)對《基金合同》進(jìn)行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修
改不涉及《基金合同》當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生重大變化；
（5）調(diào)整有關(guān)申購、贖回、轉(zhuǎn)換、基金交易、非交易過戶、定期定額投資、
轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)規(guī)則；
（6）基金管理人在履行適當(dāng)程序后，推出新業(yè)務(wù)或服務(wù)；
（7）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其
他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起 60
日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)由基
金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開并告知基金管理人，
基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
4、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
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求召開基金份額持有人大會，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)
自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額
持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起
60 日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額 10%以上（含 10%）的基
金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開的，應(yīng)當(dāng)向基金托管人提出書面提議?；鹜泄?br/>人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基
金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定
之日起 60 日內(nèi)召開，并告知基金管理人，基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
5、代表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨(dú)或合計代
表基金份額 10%以上（含 10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前 30
日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基
金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會時間、地點(diǎn)、方式和權(quán)
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)于會議召開前 30 日，在規(guī)定媒介公
告?；鸱蓊~持有人大會通知應(yīng)至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點(diǎn)和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限和代
理有效期限等）、送達(dá)時間和地點(diǎn)；
（5）會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準(zhǔn)備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進(jìn)行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)
系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
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3、如召集人為基金管理人，還應(yīng)另行書面通知基金托管人到指定地點(diǎn)對表
決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應(yīng)另行書面通知基金管理人
到指定地點(diǎn)對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應(yīng)另行
書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點(diǎn)對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督?；?br/>管理人或基金托管人拒不派代表對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響表決意見
的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管
機(jī)構(gòu)允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)列席基金份額持
有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開
會同時符合以下條件時，可以進(jìn)行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符合法律法規(guī)、《基金合
同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日基
金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的 3
個月以后、6 個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召
集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額應(yīng)不少于
本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會是指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或大會公告載明的其他方式在表決截止日以前送達(dá)至召集人指定的地址或
系統(tǒng)。通訊開會應(yīng)以書面方式或大會公告載明的其他方式進(jìn)行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在 2 個工作日內(nèi)連
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續(xù)公布相關(guān)提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點(diǎn)對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督。會議召集人在基金托
管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機(jī)關(guān)的監(jiān)督下按照會
議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)
通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見基金份額持有人所
持有的基金份額小于在權(quán)益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內(nèi)，就原定審議事項重
新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表基金總
份額三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權(quán)他
人代表出具表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人
出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的
代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權(quán)委托證明符
合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機(jī)構(gòu)記錄相符。
3、在不違反法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的情況下，基金份額持有人大會可通
過網(wǎng)絡(luò)、電話或其他非現(xiàn)場方式或者以現(xiàn)場方式與非現(xiàn)場方式相結(jié)合的方式召開，
會議程序比照現(xiàn)場開會和通訊方式開會的程序進(jìn)行；基金份額持有人可以采用書
面、網(wǎng)絡(luò)、電話或其他方式進(jìn)行表決或授權(quán)他人代為出席會議并表決，具體方式
由會議召集人確定并在會議通知中列明。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修
改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認(rèn)為需提交基金份
額持有人大會討論的其他事項。
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基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應(yīng)
當(dāng)在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第（七）條規(guī)定程序確定
和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進(jìn)行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能
主持大會的情況下，由基金托管人授權(quán)其出席會議的代表主持；如果基金管理人
授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有
人和代理人所持表決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）選舉產(chǎn)生一名基金份額持
有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席
或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應(yīng)當(dāng)制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名
（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人
姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表決
截止日期后 2 個工作日內(nèi)在公證機(jī)關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證
機(jī)關(guān)監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權(quán)的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第 2 項所規(guī)定的須以
特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)另
有規(guī)定或基金合同另有約定外，轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托
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管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進(jìn)行投票表決。
采取通訊方式進(jìn)行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交
符合會議通知中規(guī)定的確認(rèn)投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面
符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視
為棄權(quán)表決，但應(yīng)當(dāng)計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當(dāng)分開
審議、逐項表決。
在符合上述規(guī)則的前提下，具體規(guī)則以召集人發(fā)布的基金份額持有人大會通
知為準(zhǔn)。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔(dān)任監(jiān)票人；如大會由基
金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管
理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始
后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔(dān)任監(jiān)票
人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸模挥绊懹嬈钡男Я?。
（2）監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點(diǎn)并由大會主持人當(dāng)
場公布計票結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷
疑，可以在宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進(jìn)行重新清點(diǎn)。監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)進(jìn)行
重新清點(diǎn)，重新清點(diǎn)以一次為限。重新清點(diǎn)后，大會主持人應(yīng)當(dāng)當(dāng)場公布重新清
點(diǎn)結(jié)果。
（4）計票過程應(yīng)由公證機(jī)關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金
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托管人授權(quán)代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進(jìn)
行計票，并由公證機(jī)關(guān)對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱?br/>表對表決意見的計票進(jìn)行監(jiān)督的，不影響計票和表決結(jié)果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應(yīng)當(dāng)自通過之日起 5 日內(nèi)報中國證監(jiān)會
備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在
規(guī)定媒介上公告。如果采用通訊方式進(jìn)行表決，在公告基金份額持有人大會決議
時，必須將公證書全文、公證機(jī)構(gòu)、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有人
大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理
人、基金托管人均有約束力。
（九）實施側(cè)袋機(jī)制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側(cè)袋機(jī)制，則相關(guān)基金份額或表決權(quán)的比例指主袋份額持有人
和側(cè)袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例，但若相關(guān)
基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側(cè)袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人
持有或代表的基金份額或表決權(quán)符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權(quán)、召集權(quán)、提名權(quán)所需單獨(dú)或合計代表相關(guān)
基金份額 10%以上（含 10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權(quán)益登記日代表的基金份額不少于本基金在權(quán)益登
記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權(quán)他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一（含二分
之一）；
4、當(dāng)參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權(quán)益登記日相關(guān)基金份額的二分之一，召集人在原公告的基金份額持有人大
會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有
人大會應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上（含三分之一）相關(guān)基金份額的持有人參與或授
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權(quán)他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的 50%以上
（含 50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持
人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的二分
之一以上（含二分之一）通過；
7、特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）通過。
側(cè)袋機(jī)制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側(cè)袋賬戶
的，應(yīng)分別由主袋賬戶、側(cè)袋賬戶的基金份額持有人進(jìn)行表決，同一主側(cè)袋賬戶
內(nèi)的同一類別每份基金份額具有平等的表決權(quán)。表決事項未涉及側(cè)袋賬戶的，側(cè)
袋賬戶份額無表決權(quán)。
側(cè)袋機(jī)制實施期間，關(guān)于基金份額持有人大會的相關(guān)規(guī)定以本節(jié)特殊約定內(nèi)
容為準(zhǔn)，本節(jié)沒有規(guī)定的適用上文相關(guān)約定。
（十）本基金持有的基金召開基金份額持有人大會時，基金管理人應(yīng)當(dāng)代表
本基金基金份額持有人的利益，根據(jù)基金合同的約定參與所持有基金的基金份額
持有人大會，并在遵循本基金基金份額持有人利益優(yōu)先原則的前提下行使相關(guān)投
票權(quán)利，無需事先召開本基金的基金份額持有人大會?；鸸芾砣诵鑼⒈頉Q意見
事先征求基金托管人的意見，并將表決意見在定期報告中予以披露。
在遵循本基金基金份額持有人利益優(yōu)先原則的前提下，本基金的基金管理人
可代表本基金的基金份額持有人在符合條件的情況下提議召開或召集本基金所
持基金的基金份額持有人大會，無需事先召開本基金的基金份額持有人大會?；?br/>金投資者持有本基金基金份額的行為即視為同意本基金管理人代表本基金的基
金份額持有人提議召開或召集本基金所持基金的基金份額持有人大會。法律法規(guī)
或監(jiān)管部門另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（十一）本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、
表決條件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或
監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致
并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人
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大會審議。
三、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應(yīng)經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應(yīng)召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)
定或基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和
基金托管人同意后變更并公告。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，《基金合同》應(yīng)當(dāng)終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在 6 個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)
督下進(jìn)行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
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（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對清算報告
進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券、基金的流動性受
到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
（四）清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進(jìn)行分配。
其中，對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購的 C 類基金份額，計提的銷售服
務(wù)費(fèi)將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者；對于投資者通
過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購且持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，超過一年后繼
續(xù)計提的銷售服務(wù)費(fèi)將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資
者。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日內(nèi)由
基金財產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
或監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限。
四、爭議的處理和適用的法律
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各方當(dāng)事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的一切爭
議，如經(jīng)友好協(xié)商或者調(diào)解未能解決的，任何一方均應(yīng)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)
貿(mào)易仲裁委員會，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為上海市。
仲裁裁決是終局的，并對各方當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁
費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，基金合同當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)
地履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律（為基金合同之目的，在此不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
五、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機(jī)構(gòu)
的辦公場所和營業(yè)場所查閱，但應(yīng)以基金合同的正本為準(zhǔn)。
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第二十一部分 托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
基金管理人： 鑫元基金管理有限公司
住所：上海市靜安區(qū)中山北路 909 號 12 層
法定代表人： 龍藝
成立時間： 2013 年 8 月 29 日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可［2013］
1115 號
組織形式: 有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣 17 億元
存續(xù)期限： 持續(xù)經(jīng)營
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
住所：上海市中山東一路 12 號
法定代表人：張為忠
成立日期：1992 年 10 月 19 日
基金托管業(yè)務(wù)資格批準(zhǔn)機(jī)關(guān)：中國證監(jiān)會
基金托管業(yè)務(wù)資格文號：證監(jiān)基金字[2003]105 號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本： 293.52 億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金
投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行或上市
的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板以及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或注冊上市的股票）、存
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托憑證、港股通標(biāo)的股票、債券（包括國債、金融債、央行票據(jù)、企業(yè)債、公司
債、中期票據(jù)、地方政府債、政府支持債券、政府支持機(jī)構(gòu)債券、次級債、可轉(zhuǎn)
換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、短期融資券、超短期融資券等）、資
產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他
銀行存款等）、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)、信用衍生品、
經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投資基金（以下簡稱“證券投資基
金”或“基金”，僅包括全市場的股票型 ETF 及基金管理人旗下的股票型基金、
計入權(quán)益類資產(chǎn)的混合型基金，不包括 QDII 基金、香港互認(rèn)基金、基金中基金、
其他可投資公募基金的非基金中基金、貨幣市場基金、本基金基金經(jīng)理管理的其
他基金）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中
國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
2.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投
融資比例進(jìn)行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比
例為：
投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、可
交換債券的比例合計為基金資產(chǎn)的 10%-30%（其中投資于港股通標(biāo)的股票的比
例不超過股票資產(chǎn)的 50%）；本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括股票、存托憑證、股
票型基金以及至少滿足以下一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型基金：（1）基金合同約定股票資產(chǎn)
及存托憑證投資比例不低于基金資產(chǎn)的 60%；（2）根據(jù)基金披露的定期報告，最
近四個季度股票資產(chǎn)及存托憑證占基金資產(chǎn)的比例均不低于 60%。本基金投資
于證券投資基金的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%。本基金投資于同業(yè)存單的
比例不超過基金資產(chǎn)的 20%；每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票
期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債
券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收
申購款等。
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如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以
下投資限制：
1）投資于權(quán)益類資產(chǎn)、可轉(zhuǎn)換債券（可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、
可交換債券的比例合計為基金資產(chǎn)的 10%-30%（其中投資于港股通標(biāo)的股票的
比例不超過股票資產(chǎn)的 50%）；本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括股票、存托憑證、
股票型基金以及至少滿足以下一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型基金：①基金合同約定股票資產(chǎn)
及存托憑證投資比例不低于基金資產(chǎn)的 60%；②根據(jù)基金披露的定期報告，最近
四個季度股票資產(chǎn)及存托憑證占基金資產(chǎn)的比例均不低于 60%。本基金投資于
證券投資基金的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；
2）本基金投資于同業(yè)存單的比例不超過基金資產(chǎn)的 20%；
3）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交
易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈
值的 5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；
4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（若同時持有一家公司發(fā)行的
A 股和 H 股，則為 A 股與 H 股合計計算，但不包括本基金所投資的基金份額）
不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；
5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券
（若同時持有一家公司發(fā)行的 A 股和 H 股，則為 A 股與 H 股合計計算，但不包
括本基金所投資的基金份額）的 10%；
6）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的 10%；
7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%；
8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10%；
9）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%；
10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
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產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
11）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期
的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可
流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的
可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的 30%；
12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運(yùn)作基金、定期開放基金等
流通受限基金）的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；因證券市場波動、證
券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，
基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保
持一致；
14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的 140%；
15）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票
與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%；
16）本基金投資股票期權(quán)的，基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金
總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；開倉賣出認(rèn)購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；
開倉賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖
抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
17）本基金投資股指期貨的，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約
價值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指
期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的 20%；本基金在任何交易日內(nèi)
交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈
值的 20%；本基金持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
18）本基金投資國債期貨的，在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約
價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出國
債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的 30%；本基金在任何交易日
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內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)
凈值的 30%；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買
入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資
比例的有關(guān)約定；
19）在本基金投資期貨的任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨和股
指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%，其中，有
價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買
入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
20）本基金參與信用衍生品投資，需遵守下列投資比例限制：本基金不持有
具有信用保護(hù)賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍生品；本基金持有的
信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應(yīng)受保護(hù)債券面值的 100%；本基金
投資于同一信用保護(hù)賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)凈
值的 10%；因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理
人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)在 3
個月內(nèi)進(jìn)行調(diào)整；
21）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)
上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定；
22）本基金管理人管理的全部基金（ETF 聯(lián)接基金除外）持有單只基金不超
過被投資基金凈資產(chǎn)的 20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)
模為準(zhǔn)；
23）本基金不得持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中
國證監(jiān)會認(rèn)定的其他基金份額；
24）本基金投資其他基金時，被投資基金的運(yùn)作期限應(yīng)當(dāng)不少于 1 年，最近
定期報告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于 1 億元；
25）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券或期貨市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資不符合前款第 22）條規(guī)定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 20 個交易日內(nèi)進(jìn)
行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。除上述第 3）、12）、13）、20）、22）
條約定以外，因證券或期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管
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理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)
在 10 個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
3.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投
資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，在基金管理人
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。
4.基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關(guān)聯(lián)
投資限制進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人運(yùn)用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨(dú)立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行審查。
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本基金投資基金管理人、基金托管人及其關(guān)聯(lián)方管理或托管的基金的情況，
不屬于前述重大關(guān)聯(lián)交易，但是應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的要求履行信息披
露義務(wù)。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，在基金管理人
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。
如法律、法規(guī)或《基金合同》有關(guān)于基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人
和基金托管人事先相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機(jī)構(gòu)有重大利害關(guān)
系的公司名單及有關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券清單。雙方有責(zé)任確保其向?qū)Ψ教峁┑年P(guān)
聯(lián)交易名單的真實性、準(zhǔn)確性、完整性，并負(fù)責(zé)及時將更新后的名單發(fā)送給對方。
一方的關(guān)聯(lián)方名單變更后應(yīng)及時發(fā)送另一方，經(jīng)對方確認(rèn)后，新的關(guān)聯(lián)交易名單
開始生效。基金托管人僅以基金管理人提供的基金關(guān)聯(lián)方名單為限，進(jìn)行監(jiān)督。
如果基金托管人在運(yùn)作中嚴(yán)格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，
并造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔(dān)責(zé)任。
5.基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人
參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各
交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋烁鶕?jù)基金管理人提供的銀行間債券
市場交易對手名單進(jìn)行監(jiān)督。基金管理人可以定期對銀行間債券市場交易對手名
單及結(jié)算方式進(jìn)行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)
算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
基金管理人有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險，由于交易對手的資信風(fēng)險引起
的損失，基金管理人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)向相關(guān)責(zé)任人追償?；鹜泄苋瞬怀袚?dān)由此引發(fā)的
責(zé)任及損失。
6. 基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金銀行
存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對基金投資銀行存款風(fēng)險的評估與研究，嚴(yán)格測算與控
制投資銀行存款的風(fēng)險敞口，針對不同類型存款銀行建立相關(guān)投資限制制度。如
果基金托管人在運(yùn)作過程中遵循有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定監(jiān)督
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流程，則對于由于存款銀行信用風(fēng)險引起的損失，不承擔(dān)賠償責(zé)任。
7.基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
如下所指“流通受限證券”與本協(xié)議以及基金合同所指“流動性受限資產(chǎn)”
定義存在不同。就流動性受限資產(chǎn)定義，請參照基金合同的“釋義”部分。
基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，明確基金
投資流通受限證券的比例，制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險控制制度，防范流動
性風(fēng)險、法律風(fēng)險和操作風(fēng)險等各種風(fēng)險。
（1）本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)或注冊的非公開發(fā)
行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證
券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、
回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的
證券。
（2）基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動性風(fēng)險處置預(yù)案并經(jīng)其
董事會批準(zhǔn)。風(fēng)險處置預(yù)案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金
投資比例限制失調(diào)、基金流動性困難以及相關(guān)損失等問題的應(yīng)對解決措施，以及
有關(guān)異常情況的處置?；鸸芾砣藨?yīng)在首次投資流通受限證券前向基金托管人提
供基金投資非公開發(fā)行股票的相關(guān)流動性風(fēng)險處置預(yù)案。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風(fēng)險負(fù)責(zé)，確保對相關(guān)風(fēng)險
采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運(yùn)作的流動性問題。對本基
金因投資流通受限證券導(dǎo)致的流動性風(fēng)險，基金托管人切實履行監(jiān)督職責(zé)的，不
承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。如因基金管理人過錯導(dǎo)致本基金出現(xiàn)損失的，基金托管人不承擔(dān)
相應(yīng)責(zé)任。
（3）基金管理人應(yīng)在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證
監(jiān)會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以
及總成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
有關(guān)基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在相關(guān)基金名下，基金管理人
負(fù)責(zé)相關(guān)工作的落實和協(xié)調(diào)，并保證基金托管人能夠正常查詢。如因流通受限證
券的登記存管不能保證基金托管人正常履行資產(chǎn)保管責(zé)任，有關(guān)此項基金資產(chǎn)存
管的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
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122
如基金管理人未遵守相關(guān)制度、流動性風(fēng)險處置方案以及投資額度和比例限
制要求，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險使基金托管人承擔(dān)賠償責(zé)任的，若基金托管人此前已
切實履行監(jiān)督職責(zé)的，基金管理人應(yīng)賠償基金托管人由此遭受的損失。
（4）本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)至少于執(zhí)行投資指令之前
兩個工作日將有關(guān)資料書面提交基金托管人，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資
料真實、準(zhǔn)確、完整。有關(guān)資料如有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時提供調(diào)整后的資料。
上述書面資料包括但不限于：
1）中國證監(jiān)會批準(zhǔn)或注冊發(fā)行非公開發(fā)行股票的文件。
2）有關(guān)非公開發(fā)行股票的發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。
3）基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。
4）該基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制。
5）基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)
問題的通知》規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管理
人提供的有關(guān)書面信息?；鹜泄苋苏J(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險的，有
權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風(fēng)險的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充
書面說明。基金托管人有權(quán)視情況拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基
金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法就上述問題達(dá)成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)
會請求解決?；鹜泄苋寺男辛吮緟f(xié)議規(guī)定的監(jiān)督職責(zé)后，不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
（5）相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
8、基金參與融資業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)當(dāng)遵守審慎經(jīng)營原則，配備技術(shù)系統(tǒng)
和專業(yè)人員，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防
范和控制風(fēng)險，基金托管人將對基金參與融資業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和復(fù)核。
（二）基金托管人應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和基金合同約定，加強(qiáng)對側(cè)袋機(jī)制啟用、
特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面的復(fù)核和監(jiān)督。
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護(hù)基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制，無需召開基金
份額持有人大會審議。
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（三）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入
確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)
據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、
《基金合同》、基金托管協(xié)議等有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人
限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出
回函，進(jìn)行解釋或舉證。
1.在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改
正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人
應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
2.基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本
托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)的監(jiān)督和核查，對基金托管人發(fā)出的書面提示，必須在規(guī)定
時間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，對
基金托管人按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報
送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出但未執(zhí)行的投資指令或依據(jù)交易程序
已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》
約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)
失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。
4.對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標(biāo)或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的
投資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定
的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。如基金管理人在上述過程中
確有違規(guī)失信行為，給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，由基金管理人承
擔(dān)。
5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金
份額持有人造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。
基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，
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或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管
人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)
失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項包括但不限
于基金托管人是否安全保管基金財產(chǎn)、是否分別開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券
賬戶及投資所需其他賬戶、是否復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金
份額凈值、是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、進(jìn)行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基
金投資運(yùn)作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、
無故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反
《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時
以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書
面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行
復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限
期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基金托管人有重大
違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時通知基金托管人
限期糾正。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資
料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理
人并改正。
基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應(yīng)按本協(xié)議規(guī)定安全保管托管財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的指令，
不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)（基金托管人主動扣收的匯劃費(fèi)除外）。
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基金托管人不對處于自身實際控制之外的賬戶及財產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任。
3.基金托管人按照規(guī)定為托管的基金財產(chǎn)開設(shè)資金賬戶和證券賬戶及投資
所需其他賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他
業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴(yán)格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨(dú)立。
5.對于因基金認(rèn)（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財產(chǎn)，應(yīng)由基金管理
人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達(dá)
基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給
基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人
對基金管理人的追償行為應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合，但對基金財產(chǎn)的損失不承擔(dān)
責(zé)任。
6.基金托管人對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外
機(jī)構(gòu)的基金資產(chǎn)及其收益，由于該等機(jī)構(gòu)或該機(jī)構(gòu)會員單位等本協(xié)議當(dāng)事人外第
三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金資產(chǎn)造成的損失等不承擔(dān)責(zé)任。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
募集期內(nèi)銷售機(jī)構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將認(rèn)購資金劃入基金管理
人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的基金募集專用賬戶。該賬戶由基金管理人開
立并管理?；鹉技跐M，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有
人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，由基金管理人聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進(jìn)行驗資，出具驗資報告，出具的驗
資報告應(yīng)由參加驗資的 2 名以上（含 2 名）中國注冊會計師簽字方為有效。驗資
完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金
開立的資產(chǎn)托管專戶中，并確保劃入的資金與驗資金額相一致。基金托管人收到
有效認(rèn)購資金當(dāng)日以書面形式確認(rèn)資金到賬情況，并及時將資金到賬憑證傳真給
基金管理人，雙方進(jìn)行賬務(wù)處理。
若基金募集期限屆滿或基金停止募集時，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，
由基金管理人按規(guī)定辦理退款事宜。
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（三）基金資產(chǎn)托管專戶的開立和管理
1.基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，并根據(jù)基金管
理人合法合規(guī)的有效指令辦理資金收付?；鸸芾砣藨?yīng)根據(jù)法律法規(guī)及基金托管
人的相關(guān)要求，提供開戶所需的資料并提供其他必要協(xié)助。本基金的資產(chǎn)托管專
戶的預(yù)留印鑒的印章由基金托管人刻制、保管和使用。
2.本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人或基金的資產(chǎn)托管專戶
進(jìn)行?；鸬馁Y產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。資
產(chǎn)托管專戶不得用于存取現(xiàn)金或開立網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等功能。除因本基金業(yè)務(wù)需要，基
金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使
用以基金名義開立的銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3.資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的其
他有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與結(jié)算備付金賬戶的開設(shè)和管理
1．基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限
責(zé)任公司開立專門的證券賬戶。
2．基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?br/>管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的任何證券賬戶；亦
不得使用本基金的任何證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管
理人負(fù)責(zé)。
4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立
結(jié)算備付金賬戶，基金托管人代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司的一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、證券結(jié)
算保證金等的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定和基金托管人為
履行結(jié)算參與人的義務(wù)所制定的業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。
（五）銀行間市場債券托管和資金結(jié)算專戶的開立和管理及市場準(zhǔn)入備案
《基金合同》生效后，在符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的情況下，基金管理人負(fù)責(zé)以基
金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行
交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間
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市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義分別在中央國債登記結(jié)算
有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管賬戶和資金結(jié)算賬
戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券交易的結(jié)算。基金托管人協(xié)助基金管理人完
成銀行間債券市場準(zhǔn)入備案。
（六）其他賬戶的開設(shè)和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展而需要開立的其它賬戶，可以根據(jù)《基金合同》或有關(guān)法律
法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負(fù)責(zé)為基金
開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律、法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定
辦理。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
1.基金投資銀行定期存款應(yīng)由基金管理人與存款銀行總行或其授權(quán)分行簽
訂總體合作協(xié)議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權(quán)分行指定的分支機(jī)構(gòu)。
2.存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件
上加蓋預(yù)留印鑒及基金管理人公章。
3.本基金投資銀行存款時，基金管理人應(yīng)當(dāng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，
明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等
細(xì)則。
4.為防范特殊情況下的流動性風(fēng)險，定期存款協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定提前支取條款。
5.基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行
建立定期對賬機(jī)制，確?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目及核對的真實、準(zhǔn)確。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其
中實物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。有價憑證
的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際
有效控制下的有價憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)
由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C(jī)構(gòu)實際有效控制或保管的實
物證券、銀行定期存款存單對應(yīng)的財產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。
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（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金
托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)盡量保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理
人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同簽署后 5 個工作
日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達(dá)基金托管人處。合同原
件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保管期限不低于法律法
規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限。基金管理人未將相關(guān)合同送達(dá)基金托管人的，基
金托管人對相關(guān)合同不承擔(dān)保管責(zé)任。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原
件核對一致的并加蓋基金管理人公章的合同傳真件或復(fù)印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，
合同原件不得轉(zhuǎn)移。
五、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核的時間和程序
1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。各類基金份額凈
值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額
數(shù)量計算，各類基金份額凈值均精確到 0.0001 元，小數(shù)點(diǎn)后第 5 位四舍五入，
由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精
度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2.基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將
各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理
人按規(guī)定對外公布。
3. 根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管
理人承擔(dān)。本基金的基金會計主責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，基金托管人承擔(dān)復(fù)核
責(zé)任。因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論
后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公
布。
法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
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129
新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值
估值原則和估值方法應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指
引》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及其他法律法規(guī)的規(guī)定的約定。
當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允
價值時，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允
價值的價格估值。
（三）實施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并
披露主袋賬戶的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶的
基金凈值信息。
（四）估值錯誤處理
1.當(dāng)任一類別基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后 4 位以內(nèi)(含第 4 位)發(fā)生差錯時，視為
該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予
以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；錯誤偏差達(dá)
到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)
會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并
報中國證監(jiān)會備案；當(dāng)發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負(fù)責(zé)處理，由此給基
金份額持有人和基金造成損失的，按照基金合同和本協(xié)議約定的估值錯誤處理
原則和程序進(jìn)行處理。
2.當(dāng)因基金管理人和基金托管人原因致使基金份額凈值計算差錯給基金和
基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠償時，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實
際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償：
（1）本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會計問
題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時，按基金管理人的建
議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的直接損失，由基金管理人負(fù)責(zé)
賠付。
（2）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重
新計算和核對，尚不能達(dá)成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，
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130
以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，若事后證明基金托管人計算結(jié)果正確，由此
給基金份額持有人和基金造成的直接損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
（3）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額
等），導(dǎo)致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，
由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
3.由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、證券/期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)、登記
結(jié)算公司、第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)、存款銀行等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、
遺漏，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未
能發(fā)現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人
和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措
施消除或減輕由此造成的影響。
4.基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，
以基金管理人計算結(jié)果為準(zhǔn)。
5.前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有
通行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著
平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
（五）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1.基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資
產(chǎn)價值時；
3.當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停基金估值；
4.法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（六）基金賬冊的建立
1.基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的
同一記賬方法和會計處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，
對相關(guān)各方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙
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方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
2.經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及
時查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金定期報告的編制和復(fù)核
1.基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報表的
編制，應(yīng)于每月終了后 5 個工作日內(nèi)完成。
2.基金合同生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變
更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概
要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站上，其中基金產(chǎn)品資料概要還應(yīng)當(dāng)?shù)禽d在基金銷售機(jī)構(gòu)網(wǎng)
站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金
管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人可以不再更新基金招募
說明書和基金產(chǎn)品資料概要?；鸸芾砣嗽诩径冉Y(jié)束之日起 15 個工作日內(nèi)完成
季度報告編制并公告；在會計年度半年終了后兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公
告；在會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告?！痘鸷贤飞Р?br/>足兩個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。
3.基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人
和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式
為準(zhǔn)。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表
達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就
相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
4.基金托管人在對財務(wù)會計報告、基金季度報告、中期報告或年度報告復(fù)核
完畢后，應(yīng)當(dāng)將復(fù)核結(jié)果通知基金管理人，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
六、基金份額持有人名冊的登記與保管
基金管理人妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生效日、《基
金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日
的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的
名稱和持有的基金份額。
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基金份額持有人名冊由基金的基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和
保管，基金管理人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則保管基金份額持有人名冊。保管方式可以
采用電子或文檔的形式。保管期限不低于法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限。
在基金托管人編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將每年6月30日、
12 月 31 日的基金份額持有人名冊送交基金托管人，文件方式可以采用電子或文
檔的形式并且保證其的真實、準(zhǔn)確、完整?；鹜泄苋藨?yīng)妥善保管，不得將持有
人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途。
七、適用法律及爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括中國
香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律），并從其解釋。
（二）雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如
經(jīng)友好協(xié)商或者調(diào)解未能解決的，應(yīng)當(dāng)將爭議提交上海國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會，
按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點(diǎn)為上海市。仲裁裁決是終局的，
并對各方當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人
的合法權(quán)益。
八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1.托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的托管
協(xié)議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突，并需經(jīng)基金管理人、基金
托管人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)代理人簽字（或蓋章）
確認(rèn)。
2.基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資
產(chǎn)；
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（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管
理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)成
立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督
下進(jìn)行基金清算。
2.在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照
《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財產(chǎn)安全的職責(zé)。
3.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管
人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指
定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4.基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
5.基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財
產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對清算報告
進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。
6.基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券、基金的流動性受到
限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
7.清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清
算費(fèi)用由基金清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
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8.基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費(fèi)用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進(jìn)行分配。
其中，對于投資者通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購的 C 類基金份額，計提的銷售服
務(wù)費(fèi)將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者；對于投資者通
過代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購、申購且持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，超過一年后繼
續(xù)計提的銷售服務(wù)費(fèi)將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資
者。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日內(nèi)由
基金財產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
或監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的最低期限。
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第二十二部分 對基金份額持有人的服務(wù)
本公司已建立了一套完善的投資者服務(wù)系統(tǒng)，主要通過直銷柜臺、電話、傳
真、網(wǎng)絡(luò)等方式為投資人提供安全、高效、方便的服務(wù)。基金管理人根據(jù)基金份
額持有人的需要和市場的變化，有權(quán)增加或變更服務(wù)項目。主要服務(wù)內(nèi)容如下：
一、基金份額持有人交易資料的寄送服務(wù)
1、每次交易結(jié)束后，投資人可在 T+2 個工作日后通過銷售機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)查詢
和打印交易確認(rèn)單，或在 T+1 個工作日后通過電話、網(wǎng)站查詢交易確認(rèn)情況。
2、基金管理人可以為基金份額持有人提供以電子形式為主的確認(rèn)單、對賬
單等基金信息服務(wù)，如果基金份額持有人需要提供紙質(zhì)對賬單服務(wù)，請致電基金
管理人客戶服務(wù)中心索取。
二、定期定額投資計劃
基金管理人可通過銷售機(jī)構(gòu)為投資人提供定期定額投資的服務(wù)。通過定期定
額投資計劃，投資人可以定期申購基金份額，具體實施時間、方法另行公告。
三、網(wǎng)上理財服務(wù)
通過本公司網(wǎng)站，投資人可獲得如下服務(wù)：
1、自助開戶交易：投資人可以在本公司網(wǎng)站上自助開戶并進(jìn)行網(wǎng)上交易業(yè)
務(wù)。
2、查詢服務(wù)：投資人可以通過本公司網(wǎng)站查詢所持有基金的基金份額、交
易記錄等信息，同時可以修改聯(lián)絡(luò)信息等基本資料。
3、信息咨詢服務(wù)：投資人可以利用本公司網(wǎng)站獲取基金和基金管理人各類
信息，包括基金法律文件、基金管理人最新動態(tài)、熱點(diǎn)問題等。
四、短信服務(wù)
基金管理人向訂制短信服務(wù)的基金份額持有人提供相應(yīng)短信服務(wù)。
五、電子郵件服務(wù)
基金管理人為投資人提供電子郵件方式的業(yè)務(wù)咨詢、投訴受理、基金份額凈
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值等服務(wù)。
六、信息訂閱服務(wù)
投資人可以通過客服中心人工坐席、或登錄鑫元基金網(wǎng)站訂制相關(guān)信息服務(wù)，
鑫元基金管理有限公司將以電子郵件、手機(jī)短信的形式定期為投資人發(fā)送所訂制
的信息。
七、客戶服務(wù)中心電話服務(wù)
投資人撥打鑫元基金管理有限公司全國統(tǒng)一客服熱線：021-68619600 或 400-
606-6188（免長途話費(fèi)）可享有如下服務(wù)：
1、自助語音服務(wù)：客服中心自助語音系統(tǒng)提供 7×24 小時的全天候服務(wù)，
投資人可以自助查詢賬戶余額、交易情況、基金凈值等信息，也可以進(jìn)行查詢密
碼修改等操作。
2、人工電話服務(wù)：客服代表可以為投資人提供業(yè)務(wù)咨詢、信息查詢、資料
修改、投訴受理、信息訂制等服務(wù)。
八、投資人投訴與建議
如果您在使用服務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)有任何需要改進(jìn)的地方或不滿意的地方，您可
通過客服熱線、電子郵件、傳真信函、郵寄信函等方式，將您的投訴或建議及時
向我們提出。對于受理的投訴，我們將在 3 個工作日內(nèi)首次回復(fù)；對于非工作日
提出的投訴，我們將在順延的工作日回復(fù)。
我們的聯(lián)系方式：
1、客服熱線
撥打鑫元基金客服熱線 400-606-6188(免長途話費(fèi))/021-68619600 轉(zhuǎn) 4“投訴
建議”。
2、電子郵件
發(fā)送電子郵件至投訴受理郵箱 service@xyamc.com，郵件標(biāo)題請注明“投訴
建議”。
3、傳真信函
將投訴函件通過傳真發(fā)送至鑫元基金客戶服務(wù)中心，客服傳真:021-20892080。
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4、郵寄信函
將投訴信函郵寄至上海市靜安區(qū)中山北路 909 號 12 樓鑫元基金管理有限公
司客戶服務(wù)中心（收），郵政編碼：200070。
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第二十三部分 其他應(yīng)披露事項
暫無。
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第二十四部分 招募說明書的存放及查閱方式
本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人及基金銷售機(jī)構(gòu)的辦公場所，
投資人可在辦公時間免費(fèi)查閱。投資人在支付工本費(fèi)后，可在合理時間內(nèi)取得上
述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。投資人還可以直接登錄基金管理人網(wǎng)站上進(jìn)行查閱和
下載。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
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第二十五部分 備查文件
投資者如果需要了解更詳細(xì)的信息，可向基金管理人、基金托管人或銷售機(jī)
構(gòu)申請查閱以下文件：
（一）中國證監(jiān)會準(zhǔn)予本基金注冊募集的文件
（二）《鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金基金合同》
（三）《鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金托管協(xié)議》
（四）法律意見書
（五）基金管理人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（六）基金托管人業(yè)務(wù)資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（七）中國證監(jiān)會要求的其他文件
基金托管人業(yè)務(wù)資格批件和營業(yè)執(zhí)照存放在基金托管人處；基金合同、托管
協(xié)議及其余備查文件存放在基金管理人處。投資人可在辦公時間到存放地點(diǎn)免費(fèi)
查閱，在支付工本費(fèi)后，可在合理時間內(nèi)取得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。
鑫元浦鑫回報混合型證券投資基金招募說明書.pdf